广东利扬芯片测试股份有限公司
              董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告
        根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规、规
范性文件，以及《广东利扬芯片测试股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）
和《广东利扬芯片测试股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等有关规定，
广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤
勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现将公司董事会审计委员会 2020 年
度履职情况汇报如下：
一、董事会审计委员会基本情况
        2020 年 2 月 5 日，公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于选举
公司独立董事的议案》。2020 年 2 月 21 日，公司召开第二届董事会第十一次会
议，审议通过《关于选举广东利扬芯片测试股份有限公司董事会审计委员会委员
的议案》，选举田雨甘（召集人）、郑文、黄主为董事会审计委员会委员。
二、报告期内审计委员会召开会议情况
        报告期内，公司首届董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》、《公司
章程》及其他有关规定，积极履行职责。2020 年度，审计委员会共召开了 3 次
会议，全体委员亲自出席了全部会议，会议审议并通过以下议案：
 序号      会议名称    召开时间   审议事项

 1         第二届董    2020.3.6   1. 《关于<2019 年度财务审计报告>的议案》

           事会审计               2. 《关于<2019 年度财务决算报告>的议案》

           委员会                 3. 《关于<2020 年财务预算方案>的议案》

           2020 年第              4. 《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 2020 年审计机构的议案》

           一次会议               5. 《关于<广东利扬芯片测试股份有限公司重要前期差错更正的说明>的议案》

                                  6. 《关于<公司前期会计差错更正及追溯调整的报告>议案》

                                  7. 《关于聘任公司审计部负责人的议案》

 2         第二届董    2020.3.6   1. 《关于聘请公司首次公开发行股票并在科创板上市的中介机构的议案》

           事会审计               2. 《关于审核确认并同意报出公司报告期内（2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月

           委员会                 31 日止）财务报告的议案》
       2020 年第                3. 《关于审核确认报告期内（2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日止）关联交

       二次会议                 易的议案》

                                4. 《关于<广东利扬芯片测试股份有限公司公司自我评价报告>的议案》

3      第二届董    2020.12.13   1. 《关于公司日常关联交易预计的议案》

       事会审计

       委员会

       2020 年第

       三次会议




三、审计委员会年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，公司聘请的审计机构为天健会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“天健”），审计委员会客观评估了天健的独立性和专业性，对审
计工作进行了监督，认为天健能够严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规
定开展工作，遵循独立、客观、公正的职业准则完成各项审计任务，做到了恪
尽职守、勤勉尽责。
（二）指导内部审计工作
    报告期内，公司董事会审计委员会严格按照有关规定履行职责，加强与内
部审计部门联络与沟通，指导公司内部审计工作正常有序开展。报告期内，我
们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，我们认真审阅了公司各期的财务报告，并认为公司财务报告是
真实的、完整的、准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司
也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的
事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项，能够客观、公允地反映公司的
财务状况、经营成果和现金流量。
（四）评估内部控制的有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交
易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期
内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，公司
股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法
权益。我们认为，公司的内部控制制度得到了有效实施，符合相关法律法规对
上市公司治理规范的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
   报告期内，董事会审计委员会就重大审计工作事宜积极协调公司管理层、
内部审计部门与公司聘请的会计师事务所沟通，协助内部审计部门及外部审计
机构充分了解公司财务和审计工作情况，保障公司审计工作顺利进行。
四、总体评价
   2020 年，公司董事会审计委员会成员严格按照《上市公司治理准则》、
《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海证券交易所
科创板股票上市规则》、公司章程及《审计委员会议事规则》等有关规定，恪
尽职守、勤勉尽责地履行了审计委员会的职责。
   2021 年，公司董事会审计委员会将继续提高自身履职能力，坚持独立、客
观、专业的判断原则，充分发挥审计委员会监督、指导、评估、协调的职能，
切实维护公司及全体股东的合法权益，促进公司规范运作，推动提高公司的治
理水平。
                                   广东利扬芯片测试股份有限公司董事会
                                   审计委员会成员：田雨甘、郑文、黄主
                                                     2021 年 4 月 27 日