广东利扬芯片测试股份有限公司

     独立董事对第三届董事会第十次会议相关事项的独立意见

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董
事规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文
件以及广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称“公司”）的《独立董事工作
制度》《公司章程》等相关规定，我们作为公司独立董事，本着认真、负责的工
作态度，在详细问询和充分了解相关情况后，就本次召开的第三届董事会第十次
会议相关事项进行了认真审查，发表如下独立意见：

   一、关于《2021 年度内部控制评价报告》的独立意见

    公司建立较为完善的内部控制体系，在公司各业务过程和操作环节中得到贯
彻落实，符合公司的实际管理要求和业务特点。公司《2021 年度内部控制评价
报告》真实、客观、全面地反映了公司内部控制制度的建立、健全情况。

    综上，我们一致同意《关于<2021 年度内部控制评价报告>的议案》，并同意
将该事项提交公司股东大会审议。

   二、关于公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的独立意见

    公司 2021 年度募集资金存放与使用符合《上海证券交易所科创板股票上市
规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等
法律、法规、规范性文件以及公司《募集资金管理办法》的规定，对募集资金进
行专户存储和专户使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，
不存在违规使用募集资金的情形。公司就募集资金存放与实际使用情况如实履行
了信息披露义务。

    综上，我们一致同意《2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，
并同意将该事项提交公司股东大会审议。

   三、关于公司 2021 年度利润分配预案的独立意见

    2021 年度利润分配预案充分考虑了公司实际经营情况，能够更好的兼顾股
东的即期利益和长期利益，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形，同
时利润分配预案的实施有利于公司持续、健康、稳定发展。

    综上，我们一致同意公司 2021 年度利润分配预案，并同意将该事项提交公
司股东大会审议。

    四、关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机
构的议案的独立意见

    天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务职业资格，具
备为上市公司提供审计服务的经验和能力，在为公司提供审计相关服务期间，能
够遵循独立、客观、公正的职业准则，诚实守信，恪尽职守，从专业角度维护了
公司及股东的合法权益，能够满足公司 2022 年度财务报告审计的工作需求。公
司本次续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2022 年度审计机构的
决策程序符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、
《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

    综上，我们同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022
年度审计机构，并同意将该事项提交公司股东大会审议。

    五、关于公司 2022 年度高级管理人员薪酬预案的独立意见

    公司高级管理人员的薪酬预案充分考虑了目前公司所处行业、当地物价水平
及公司经营业绩等因素，符合公司实际经营情况，有利于完善公司高级管理人员
的薪酬分配，也有助于公司高级管理人员充分行使权利、履行职责，促进公司持
续、健康、稳定发展，切实维护公司与股东的权益。

    综上，我们同意公司高级管理人员 2022 年度薪酬预案。

    六、关于公司 2022 年度董事薪酬预案的独立意见

    公司董事的薪酬方案充分考虑了目前公司所处行业、当地物价水平及公司经
营业绩等因素，符合公司实际经营情况，有利于完善公司董事的薪酬分配，使公
司董事更好的履行勤勉尽责的义务，促进公司持续、健康、稳定发展，切实维护
公司与股东的权益。

    综上，我们同意公司董事 2022 年度薪酬预案，并同意将该事项提交公司股
东大会审议。

    七、关于 2022 年度公司及子公司申请综合授信额度并提供担保事项的独立
意见

    公司申请的授信额度是充分考虑到公司资金状况和未来经营情况，是为了保
证公司各项生产经营活动的顺利进行并提高经营和决策效率。公司根据授信需要
向全资子公司提供担保，是为了保障公司及子公司的经营发展需要，担保风险可
控。公司及子公司申请 2022 年综合授信额度并提供担保事项符合公司实际经营
状况，相关的决策和表决程序符合相关法律、法规和《公司章程》等相关规定，
不会损害公司及公司全体股东特别是中小股东利益。

    综上，我们同意 2022 年度公司及子公司申请综合授信额度并提供担保事项，
并同意将该事项提交公司股东大会审议。

    八、关于变更经营范围、修订<公司章程>并办理工商变更登记的独立意见

       公司根据实际情况需要变更经营范围和对《广东利扬芯片测试股份有限公
司章程》（以下简称“《公司章程》”）修订和完善，符合《中华人民共和国公司法》
等相关法律、法规及《公司章程》的相关规定，不存在损害本公司和中小股东利
益的情形。

    综上，我们同意公司变更经营范围和修订《公司章程》，并同意将该事项提
交公司股东大会审议。




                                             独立董事：游海龙、郑文、郭群

                                                           2022 年 4 月 28 日