目       录



一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页




二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第 3—7 页




三、附件 …………………………………………………………   第 8—11 页

（一）本所执业证书复印件 ………………………………………… 第 8 页

（二）本所营业执照复印件 ………………………………………… 第 9 页

（三）本所注册会计师执业证书复印件 …………………………第 10-11 页
              前次募集资金使用情况鉴证报告
                            天健审〔2022〕3-550 号


广东利扬芯片测试股份有限公司全体股东：

    我们鉴证了后附的广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称利扬芯片公司）

管理层编制的截至 2022 年 9 月 30 日的《前次募集资金使用情况报告》。



    一、对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供利扬芯片公司申请发行可转换债券时使用，不得用作任何其

他目的。我们同意本鉴证报告作为利扬芯片公司发行可转换债券的必备文件，随

同其他申报材料一起上报。



    二、管理层的责任

    利扬芯片公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国

证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定编制《前

次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏。



    三、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对利扬芯片公司管理层编制的上述

报告独立地提出鉴证结论。




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                      广东利扬芯片测试股份有限公司

                           前次募集资金使用情况报告



上海证券交易所：

    现根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规

定，将本公司截至 2022 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。



    一、前次募集资金的募集及存放情况

    (一) 前次募集资金的数额、资金到账时间

    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2305 号文核准，并经上海证券交易所同

意，本公司由主承销商东莞证券股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普

通股（A 股）股票 3,410 万股，发行价为每股人民币 15.72 元，共计募集资金 536,052,000.00

元，坐扣不含税承销费 39,843,380.00 元后的募集资金为 496,208,620.00 元，已由主承销

商东莞证券股份有限公司于 2020 年 11 月 5 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发

行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的

新增外部费用 25,266,061.95 元后，公司本次募集资金净额为 470,942,558.05 元。上述募

集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天

健验〔2020〕3-104 号）。

    (二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况

    截至 2022 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

                                                                         单位：人民币万元
                                                                   2022 年 9 月 30
       开户银行              银行账号           初始存放金额                          备注
                                                                      日余额
中国银行股份有限公司
                     693873847628                      47,094.26                     已注销
东莞万江支行
上海浦东发展银行股份
                     54010078801500001485                                            已注销
有限公司东莞分行
中国建设银行股份有限
                     44050177610800001848                                            已注销
公司东莞万江支行


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                                                                2022 年 9 月 30
        开户银行           银行账号          初始存放金额                          备注
                                                                   日余额
中国建设银行股份有限
                     44050177610800001824                                         已注销
公司东莞万江支行
  合   计                                           47,094.26



    二、前次募集资金使用情况

    前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。



    三、前次募集资金变更情况

    本公司不存在前次募集资金变更情况。



    四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

    本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异见本报告附件 1。



    五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

    本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。



    六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

    (一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

    前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。该等项目均未达到预定可使用

状态，故尚未产生效益。

    (二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

    研发中心建设项目无法单独核算效益，其效益反映在公司的整体经济效益中；补充流动

资金项目无法单独核算效益，其成果体现在缓解公司资金压力，降低财务风险。

    (三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明

    该等项目均未达到预定可使用状态，故尚未产生效益。



    七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

    本公司不存在前次募集资金用于认购股份的资产。



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    八、闲置募集资金的使用

    公司于 2020 年 11 月 25 日召开第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第十一次

会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不

影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用不超过人民币 4 亿元（含

本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。截至 2022 年 9 月 30 日，公司已将现金管理的暂

时闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。



    九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

    本公司累计已使用募集资金 47,198.92 万元（含利息收入净额 104.66 万元）。截至 2022

年 9 月 30 日，募集资金余额为人民币 0 万元，募集资金已全部使用完毕。



    附件：1. 前次募集资金使用情况对照表

          2. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表




                                                      广东利扬芯片测试股份有限公司

                                                              二〇二二年十二月七日




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   附件 1

                                                       前次募集资金使用情况对照表
                                                                 截至 2022 年 9 月 30 日
编制单位：广东利扬芯片测试股份有限公司                                                                                                  单位：人民币万元

 募集资金总额：47,094.26                                                       已累计使用募集资金总额：47,198.92

 变更用途的募集资金总额：无                                                    各年度使用募集资金总额：

 变更用途的募集资金总额比例：无                                                2020 年：10,401.53

                                                                               2021 年：36,557.95

                                                                               2022 年：239.44

               投资项目                        募集资金投资总额                                  截止日募集资金累计投资额                   项目达到预定
                                                                                                                             实际投资金额   可使用状态日
            承诺投资项    实际投资项   募集前承诺   募集后承诺     实际投资    募集前承诺投      募集后承诺     实际投资金   与募集后承诺   期（或截止日
 序号                                                                                                                                       项目完工程
                目            目         投资金额     投资金额       金额        资金额            投资金额         额       投资金额的差
                                                                                                                                 额         度）
         芯片测试产       芯片测试产
   1                                    31,800.06    31,800.06    31,904.72        31,800.06        31,800.06    31,904.72         104.66   2022 年 12 月
         能建设项目       能建设项目
         研发中心建       研发中心建
   2                                    10,294.20    10,294.20    10,294.20        10,294.20        10,294.20    10,294.20                  2021 年 11 月
         设项目           设项目
         补充流动资       补充流动资
   3                                     5,000.00     5,000.00     5,000.00          5,000.00        5,000.00     5,000.00                     不适用
         金项目           金项目
                 合计                   47,094.26    47,094.26    47,198.92        47,094.26        47,094.26    47,198.92         104.66
        [注] 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 104.66 万元系利息收入净额




                                                                      第 6 页 共 11 页
附件 2

                                           前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
                                                             截至 2022 年 9 月 30 日


编制单位：广东利扬芯片测试股份有限公司                                                                                          单位：人民币万元

          实际投资项目          截止日投资项                              最近两年及一期实际效益
                                                                                                                   截止日              是否达到
 序                             目累计产能利      承诺效益
               项目名称                                             2020 年       2021 年       2022 年 1-9 月   累计实现效益          预计效益
 号                                 用率
                                               项目达产后，可
 1       芯片测试产能建设项目     不适用       实现销售收入           不适用           不适用          不适用          不适用            不适用
                                               22,455.11 万元
 2       研发中心建设项目         不适用               不适用         不适用           不适用          不适用          不适用            不适用

 3       补充流动资金项目         不适用               不适用         不适用           不适用          不适用          不适用            不适用
      [注] 截至 2022 年 9 月 30 日，芯片测试产能建设项目尚未达到预定可以使用状态




                                                                  第 7 页 共 11 页
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