证券代码：688169        股票简称：石头科技        公告编号：2021-071



                  北京石头世纪科技股份有限公司

        关 于授权公司管理层开展外汇套期保值业务的公告


      本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性
  陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律

  责任。



   北京石头世纪科技股份有限公司（以下简称“公司”或“石头科 技”）于

2021年11月9日召开第一届董事会第三十二次会议、第一届监事会第二十七次会
议，审议通过了《关于授权公司管理层开展外汇套期保值业务的议案 》。董事
会同意公司及控股子公司以自有资金开展总额度不超过4.5亿美元（额度范围内
资金可滚动使用）的外汇套期保值业务，独立董事发表了明确同意的独立意
见，保荐机构出具了核查意见，本事项尚需提交公司股东大会审议， 额度有效
期为自公司股东大会审议通过之日起12个月内。
   一、开展外汇套期保值业务的背景及目的
   （一）业务背景

   公司经营涉及的外汇结算业务量较大，以美元等外币结算为主， 当汇率出
现较大波动时，汇兑损益将会对公司的经营业绩造成一定的影响。
   （二）必要性
   为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩 的不利影
响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司及控股子公司 拟与银行
开展外汇套期保值业务。公司的外汇套期保值业务以正常生产经营为 基础，以
规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。


   二、开展外汇套期保值业务的情况
   （一）业务品种
    公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇、 远期外汇
买卖、买入期权及期权组合等产品或上述产品的组合。涉及的币种为 公司生产
经营所使用的主要结算货币，包括但不限于美元等。
    （二）业务规模及期限

    公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务资金额度不超过4.5亿美元
（额度范围内资金可滚动使用），额度有效期为自公司股东大会审议 通过之日
起12个月内。
    （三）决策授权
    2021年11月9日，公司召开第一届董事会第三十二次会议、第一届监事会第
二十七次会议，审议通过《关于授权公司管理层开展外汇套期保值业务的议
案》，该议案尚需提交公司股东大会审议。股东大会审议通过后，由 公司管理
层在不超过上述额度范围内行使外汇套期保值业务的审批权限并签署相关文

件，公司财务部门负责具体实施相关事宜，授权期限为自公司股东大 会审议通
过之日起12个月内。预计额度范围内发生的单笔外汇套期保值业务， 无需再提
交董事会审议。超出额度范围的，将依据相关法律法规及《北京石头 世纪科技
股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定履行必要 的审议程
序。


    三、开展外汇套期保值业务对公司的风险分析
    公司及控股子公司开展的外汇套期保值业务遵循锁定汇率、利率风 险原则，

不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务操作仍存在一定 的风险：
    （一）价格波动风险：可能产生因标的利率、汇率等市场价格波 动而造成
外汇产品价格变动，进而造成亏损的市场风险；
    （二）内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度 较高，可
能会由于内部控制机制不完善而造成风险；
    （三）流动性风险：可能因市场流动性不足而无法完成交易的风险；
    （四）履约风险：开展外汇套期保值业务存在合约到期无法履约 而造成违
约风险；

    （五）法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律 制度可能
造成合约无法正常执行而给公司带来损失的风险；
   （六）其他风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未准确、 及时、完
整地记录外汇套期保值业务信息，将可能导致外汇套期保值业务损失 或丧失交
易机会的风险。


   四、公司采取的风险控制措施
   （一）公司及控股子公司开展外汇套期保值业务严格遵循合法、 审慎、安
全、有效的原则，选择流动性强、风险可控的外汇套期保值业务。
   （二）严格控制外汇套期保值业务的交易规模，公司及控股子公 司只能在
授权额度范围内进行外汇套期保值交易。
   （三）公司及控股子公司与具有合法资质的大型商业银行开展外 汇套期保
值业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。
   （四）公司财务部门负责对外汇套期保值业务持续监控，定期向 公司管理

层报告。在市场剧烈波动或风险增大情况下，或导致发生重大浮盈、 浮亏时第
一时间报告给公司管理层以积极应对。
   （五）制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员 ，明确岗
位责任，严格在授权范围内从事外汇套期保值业务；同时加强相关人 员的业务
培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度 ，最大限
度的规避操作风险的发生。
   （六）公司制定了相关业务管理制度及风险防范措施，对外汇远 期合约产
品的购买及决策权限等进行规定，未经授权或审批，其他部门和个人 无权做出

外汇套期保值业务的决定。


   五、会计政策及核算原则
   公司及控股子公司根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具 确认和计
量》《企业会计准则第24号—套期保值》《企业会计准则第37号—金 融工具列
报》《企业会计准则第39号—公允价值计量》相关规定及其指南，对 拟开展的
外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。


   六、独立董事意见
   独立董事认为：
    公司及控股子公司开展外汇套期保值业务将有利于实现以规避风 险为目的
的资产保值，降低汇率波动对公司的影响。该事项符合有关法律、法 规和《公
司章程》等相关规定，决策程序合法、有效，不存在损害公司和全体股 东利益，
特别是中小股东利益的情况。因此，我们同意《关于授权公司管理层 开展外汇

套期保值业务的议案》，并将该议案提交公司2021年第四次临时股东大 会审议。


    七、监事会意见
    监事会认为：
    公司开展外汇套期保值业务主要是为了减少外汇大幅波动带来的不 良影响，
符合公司业务发展需求。公司制定了相应的业务管理制度，建立了健 全有效的
审批程序和风险控制体系，并将严格按照制度要求执行。该事项的内 容、决策
程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。同意《关于授权公 司管理层

开展外汇套期保值业务的议案》，并将该议案提交公司2021年第四次 临时股东
大会审议。


    八、保荐机构意见
    保荐机构认为：
    石头科技授权公司管理层开展外汇套期保值业务已经公司董事会 、监事会
审议通过，在会议召集、召开及决议的程序上符合有关法律、法规及 《公司章
程》的规定，独立董事已就该议案发表了明确同意的独立意见，监事 会已发表

同意意见，本次事项尚需股东大会审议。
    公司及控股子公司以自有资金开展外汇套期保值业务符合实际经 营需要，
可以规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成不 利影响，
提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用。公司制定了相关业务管 理制度及
风险防范措施，形成了较为完善的内控制度，相关风险能够有效控制。
    综上，保荐机构对此次石头科技授权公司管理层开展外汇套期保 值业务事
项无异议。


    特此公告。
北京石头世纪科技股份有限公司董事会

                   2021年11月10日