智度科技股份有限公司对外担保管理制度




                          智度科技股份有限公司

                             对外担保管理制度




                               第一章 总则

    第一条 为加强智度科技股份有限公司(以下简称“公司”)对外担保管理，规

范公司对外担保行为，有效防范和控制公司资产运营风险，保护股东和其他利益

相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国民法典》、

《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、

《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《智度科技股

份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定，制定本制度。

    第二条 本制度所称的对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控

股子公司(以下简称“子公司”)的担保，公司子公司对他人提供的担保、公司子

公司对另一子公司的担保等。

    公司及控股子公司的对外担保总额，是指包括公司对控股子公司担保在内的

公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。

    第三条 本制度适用于公司及公司的全资子公司、控股子公司。子公司发生

的对外担保，按照本制度执行。

    第四条 公司对外担保（除公司对子公司的担保外）必须要求对方提供反担

保，反担保的提供方应当具有实际承担能力且反担保具有可执行性。

                       第二章 对外担保的决策权限
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    第五条 对外担保事项必须由公司董事会或股东大会审议。

    第六条 董事会审议对外担保事项时，须经出席会议董事会会议的董事三分

之二以上同意，并经全体独立董事三分之二以上同意。

    涉及关联交易的，关联董事应当回避表决，也不得代理其他董事行使表决权。

该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会议所做决议须经非

关联董事过半数通过。出席董事会的非关联董事人数不足三人的，该对外担保事

项交由股东大会表决。

    董事会有权对本制度所列情形之外的对外担保事项进行审议批准。

    第七条 应由股东大会审议批准的对外担保事项，必须经董事会审议通过后

方可提交股东大会进行审议。

    第八条 下列对外担保须经股东大会审批：

    （一）公司及子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产的 50%

以后提供的任何担保；

    （二）公司及子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的 30%

以后提供的任何担保；

    （三）被担保对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过 70%；

    （四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保；

    （五）最近十二个月内担保金额累计超过公司最近一期经审计总资产的

30%；

    （六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；

    （七）深圳证券交易所或者《公司章程》规定的其他担保的情形。

    股东大会审议前款第（五）项担保事项时，应经出席会议的股东所持表决权
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的三分之二以上通过。

    股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东

或者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会

的其他股东所持表决权的半数以上通过。

    第九条 公司必要时应聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，

以作为董事会或股东大会进行决策的依据。

                       第三章 对外担保申请审核程序

    第十条 公司在决定对外担保前，应掌握被担保对象的资信状况，对该担保

事项的利益和风险进行审慎评估，包括但不限于：

    （一）为依法设立且合法存续的企业法人，不存在需要解散和清算及任何导

致其终止的情形；

    （二）经营状况和财务状况良好，具有稳定的现金流和良好的发展前景；

    （三）已经提供过担保的，应没有发生过债权人要求公司承担连带担保责任

的情形；

    （四）提供的材料真实、完整、有效。

    第十一条 公司对外担保管理实行多层审核制度，所涉及的公司相关部门包

括：

    （一）财务部为公司对外担保的初审及日常管理部门，负责受理及初审所有

被担保人提交的担保申请以及对外担保的日常管理与持续风险控制；

    （二）法务人员负责公司对外担保的合规性复核，证券部组织履行董事会或

股东大会的审批程序。

    第十二条 公司对外担保申请由财务部统一负责受理，被担保人应当至少提
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前 10 个工作日向财务部提交担保申请书及附件，担保申请书至少应包括以下内

容：

    （一）被担保人的基本情况；

    （二）担保的主债务情况说明；

    （三）担保类型及担保期限；

    （四）担保协议的主要条款；

    （五）被担保人对于担保债务的还款计划及来源的说明；

    （六）反担保方案。

    第十三条 被担保人提交担保申请书的同时还应附上与担保相关的资料，应

当包括但不限于：

    （一）被担保人经过最近一期工商年检的《企业法人营业执照》复印件；

    （二）被担保人最近经审计的上一年度及最近一期的财务报表；

    （三）担保的主债务合同；

    （四）债权人提供的担保合同格式文本；

    （五）被担保人不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明；

    （六）公司认为必需提交的其他资料。

    第十四条 财务部在受理被担保人的申请后，应会同相关部门及时对被担保

人的资信状况进行调查并进行风险评估，在形成书面报告后（连同担保申请书及

附件的复印件）送交法务人员。

    第十五条 法务人员在收到财务部的书面报告及担保申请相关资料后进行合

规性复核。

    第十六条 证券部在担保申请通过其合规性复核之后根据《公司章程》的相
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关规定组织履行董事会或股东大会的审批程序。

    第十七条 法务人员审核被担保人的担保申请时应当审慎对待和严格控制对

外担保产生的债务风险，董事会在必要时可聘请外部专业机构对实施对外担保的

风险进行评估以作为董事会或股东大会作出决策的依据。

    第十八条 公司董事会在同次董事会会议上审核两项以上对外担保申请(含

两项)时应当就每一项对外担保进行逐项表决，且应依据本制度第六条的规定进

行表决。

    第十九条 董事会秘书应当详细记录董事会会议以及股东大会审议担保事项

的讨论及表决情况并应及时履行信息披露的义务。

    第二十条 公司独立董事应当在半年度报告、年度报告中，对公司累计和当

期对外担保情况、执行上述规定情况进行专项说明，必要时可聘请会计师事务所

进行核查。

               第四章 对外担保的日常监管与持续风险控制

    第二十一条 公司提供对外担保，应当订立书面合同，担保合同应当符合《中

华人民共和国民法典》等相关法律、法规的规定。

    第二十二条 财务部为公司对外担保的日常管理部门，负责公司及子公司对

外担保事项的统一登记备案管理。

    第二十三条 财务部应当妥善保存管理所有与公司对外担保事项相关的文件

资料（包括但不限于担保申请书及其附件、财务部、公司其他部门以及董事会或

股东大会的审核意见、经签署的担保合同等），并应按季度填报公司对外担保情

况表并抄送总经理以及董事会秘书。

    第二十四条 财务部应当对担保期间内被担保人的经营情况以及财务情况进
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行跟踪监督以进行持续风险控制，在被担保人在担保期间内出现对其偿还债务能

力产生重大不利变化的情况下应当及时向公司董事会汇报。具体做好以下工作：

    （一）及时了解掌握被担保方的资金使用与回笼状况；

    （二）定期向被担保方及债权人了解债务清偿情况；

    （三）如发现被担保方的财务状况出现恶化，及时汇报，并提出建议；

    （四）如发现被担保方有转移财产逃避债务之嫌疑，立即汇报，并协同法律

顾问做好风险防范工作；

    （五）提前两个月通知被担保方做好债务清偿及后续工作。

    第二十五条 被担保债务到期后需展期并需继续由公司提供担保的，应当视

为新的对外担保，必须按照本制度规定的程序履行担保申请审核批准。

    第二十六条 被担保方不能履约，债权人对公司主张权利时，公司应立即启

动反担保追偿程序。

    第二十七条 人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，财务

部与法律顾问应提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。

    第二十八条 公司作为一般保证人时，在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就

债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，不经公司董事会决定不得对债务人

先行承担保证责任。

    第二十九条 保证合同中保证人为二人以上的且与债权人约定按份额承担保

证责任的，公司不承担超出公司份额之外的保证责任。

    第三十条 公司向债权人履行了担保义务后，公司责任人必须及时、积极地

向被担保人追偿。

    第三十一条 本制度涉及到的公司相关审核部门及人员或其他高级管理人员
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未按照规定程序擅自越权签署对外担保合同或怠于行使职责，给公司造成实际损

失时，公司应当追究相关责任人员的责任。

                      第五章 对外担保的信息披露

    第三十二条 参与公司对外担保事宜的任何部门和责任人，均有责任及时将

对外担保的情况向公司董事会秘书报告，并提供信息披露所需的文件资料。

    第三十三条 公司董事会应当在董事会或股东大会对公司对外担保事项作出

决议后，按信息披露相关规定的要求，将有关文件及时报送深圳证券交易所并在

指定信息披露报刊上进行信息披露。

    第三十四条 对于已披露的担保事项，有关责任部门和人员在出现下列情形

时应及时告知证券部，以便公司及时履行信息披露义务：

    （一）被担保人于债务到期后十五个工作日内未履行还款义务的；

    （二）被担保人出现破产、清算及其它严重影响还款能力情形的。

    第三十五条 子公司在对外担保事项递交其董事会或股东大会审议之前，应

提前 5 个工作日向公司进行书面申报，并在其董事会或股东会做出决议当日书

面通知证券部履行相关信息披露义务。

                             第六章 附则

    第三十六条 本制度未尽事宜，按国家有关法律法规和《公司章程》的规定

执行；如本制度与国家日后颁布的法律法规或经合法程序修改后的《公司章程》

相抵触，应按国家有关法律法规和修改后的《公司章程》的规定执行，并应及时

修订本制度。

    第三十七条 本制度由公司董事会负责解释和修订。

    第三十八条 本制度自股东大会通过之日起生效。
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                     2023 年 12 月