广州集泰化工股份有限公司独立董事

         关于公司向特定对象发行A股股票事项的独立意见


    根据中国证监会《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》等
法律法规、规范性文件以及《广州集泰化工股份有限公司章程》有关规定，作为
广州集泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，就公司第三届董事
会第二十五次会议审议（以下简称“本次董事会会议”）的向特定对象发行股票
相关事项发表独立意见如下：

    1、关于调整向特定对象发行A股股票方案的独立意见

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发
行注册管理办法》《<上市公司证券发行注册管理办法>第九条、第十条、第十一
条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见——证券
期货法律适用意见第18号》（以下简称“《证券期货法律适用意见第18号》”）等法
律法规和规范性文件的有关规定，我们认为公司上述调整方案符合相关法规要求。
我们同意《关于调整向特定对象发行A股股票方案的议案》。

    2、关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的独立意见

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发
行注册管理办法》《<上市公司证券发行注册管理办法>第九条、第十条、第十一
条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见——证券
期货法律适用意见第18号》（以下简称“《证券期货法律适用意见第18号》”）等法
律法规和规范性文件的有关规定，我们对照上市公司向特定对象发行A股股票的
资格和有关条件对公司相关事项进行了逐项核查，认为公司符合上市公司向特定
对象发行股票资格和各项条件。我们同意《关于公司符合向特定对象发行A股股
票条件的议案》。

    3、关于<广州集泰化工股份有限公司2022年向特定对象发行A股股票预案（三
次修订稿）>的独立意见
    我们认为，本次向特定对象发行股票的方案切实可行，募集资金投资项目符
合国家产业政策，市场前景良好。本次发行完成后有利于增强公司的持续盈利能
力，符合公司发展战略和股东的利益，不存在损害公司及其全体股东、特别是中
小股东利益的行为。本次向特定对象发行股票的方案以及预案符合《中华人民共
和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《证
券期货法律适用意见第18号》等有关法律、法规和规范性文件的规定。我们同意
《关于<广州集泰化工股份有限公司2022年向特定对象发行A股股票预案（三次修
订稿）>的议案》。

    4、关于公司2022年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（修订稿）
独立意见

    我们认为该报告考虑了公司所处行业和发展阶段、发展战略、财务状况、资
金需求等情况，充分论证了本次向特定对象发行股票事项的背景和目的，本次发
行证券及其品种选择的必要性，发行对象的选择范围、数量和标准的适当性，本
次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性，发行方式的可行性，发行方案
的公平性、合理性，并提示发行摊薄即期回报的影响及拟采取的填补回报措施，
不存在损害公司全体股东特别是中小股东利益的情形。我们同意《关于公司2022
年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（修订稿）的议案》。

    5、关于公司向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告（五次修
订稿）的独立意见

    我们认为，公司为本次向特定对象发行股票编制的《关于<广州集泰化工股
份有限公司2022年向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告（五次
修订稿）>的议案》，符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
《上市公司证券发行注册管理办法》《证券期货法律适用意见第18号》等法律、
法规和规范性文件对上市公司使用募集资金的相关规定，确保本次向特定对象发
行股票募集的资金能够合理使用，本次发行的募集资金投资项目符合国家相关的
产业政策以及公司的发展战略，有利于增强公司的持续盈利能力和抗风险能力，
符合股东利益的最大化。我们同意《关于<广州集泰化工股份有限公司2022年向
特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告（五次修订稿）>的议案》。
    6、关于A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺（二次修订稿）的
独立意见

    根据《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》
（证监会公告[2015]31号文）的有关规定，公司第三届董事会第二十五次会议审
议的《关于<广州集泰化工股份有限公司关于2022年向特定对象发行A股股票摊薄
即期回报、填补措施及相关主体承诺（二次修订稿）>的议案》，就本次向特定对
象发行股票事宜对摊薄即期回报的影响进行了认真的分析，并提出了具体的填补
回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。我们认
为，公司关于向特定对象发行股票对摊薄即期回报影响的分析，相关填补措施及
承诺符合相关规定的要求，符合公司及股东的利益。我们同意《关于<广州集泰
化工股份有限公司关于2022年向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、填补措施
及相关主体承诺（二次修订稿）>的议案》。

    7、关于公司审议本次向特定对象发行A股股票相关事项的董事会召开程序、
表决程序的独立意见

    我们认为，公司审议本次向特定对象发行股票相关议案的董事会召开程序、
表决程序符合相关法律法规及公司章程的规定，形成的决议合法、有效。

    综上所述，我们同意公司本次向特定对象发行股票相关事项。

    根据公司2023年第一次临时股东大会对董事会的授权，上述事项无须再次提
交公司股东大会审议。本次发行的相关事项尚需通过经中国证监会同意注册后方
可实施。
（本页无正文，为《广州集泰化工股份有限公司独立董事关于公司向特定对象发
行A股股票事项的独立意见》之签署页）




独立董事：




    徐松林                     吴战篪                       唐茜




                                                      年     月    日