国泰君安证券股份有限公司
关于聚胶新材料股份有限公司
2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”、“保荐机构”）作为聚胶
新材料股份有限公司（以下简称“聚胶股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创
业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》等有关规定，对公司 2023 年半年度募集资金存放与使用情况进行了核查，
核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意聚胶新材料股份有限公司首次公开发
行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕952 号）同意注册，并经深圳证券交易所
同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,000 万股，每股发行价为人民
币 52.69 元，募集资金总额 105,380.00 万元，扣除相关发行费用 9,159.57 万元后，
募集资金净额为 96,220.43 万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2022
年 8 月 30 日对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天健
验字[2022]7-83 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2023 年 6 月 30 日，公司募集资金使用和结余情况如下表所示：
项目 金额（万元）
募集资金总额 105,380.00
减：相关发行费用 9,159.57
募集资金净额 96,220.43
项目 金额（万元）
减：项目投入 27,673.35
归还银行贷款 7,800.00
截至期初累计发生额
加：扣除手续费后的利息收入和投资
270.35
收益及其他
截至期初应结余募集资金 61,017.43
减：项目投入 15,536.54
归还银行贷款 0.00
本期发生额
加：扣除手续费后的利息收入和投资
454.81
收益及其他
减：项目投入 43,209.89
归还银行贷款 7,800.00
截至期末累计发生额
加：扣除手续费后的利息收入和投资
725.16
收益及其他
应结余募集资金 45,935.70
闲置募集资金购买理财产品期末尚未到期 41,000.00
实际结余募集资金 4,935.70
截至 2023 年 6 月 30 日，公司累计直接投入项目的募集资金为 51,009.89 万
元（其中包括使用超募资金归还银行贷款 7,800 万元）；尚未使用的募集资金总
额为 45,935.70 万元（含扣除手续费后的相关利息收入和投资收益），其中：募集
资金存放在募集资金专户暂未使用的余额为人民币 4,935.70 万元（含扣除手续费
后 的 相关利息收入和投资收益 ），募集资金进行现金管理的余额为人民币
41,000.00 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法
规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理制度》，
根据该制度，公司在银行设立了募集资金专户，对募集资金实行专户存储，并连
同保荐机构分别与中国建设银行股份有限公司广州增城支行、中国工商银行股份
有限公司广州新塘支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和
义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，目前
公司及上述各方严格按照三方监管协议使用募集资金。
（二）募集资金存放情况
截至 2023 年 6 月 30 日，公司共有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
单位：万元
开户银行 银行账号 金额
中国建设银行股份有限公司广州增城支行 44050154170109567890 4,068.58
中国工商银行股份有限公司广州增城开发区支行 3602886629100230678 530.37
中国工商银行股份有限公司广州增城开发区支行 3602886629100230705 -
中国工商银行股份有限公司广州增城开发区支行 3602886629100232757 336.74
小计 4,935.70
募集资金现金管理余额 41,000.00
合计 45,935.70
注：中国工商银行股份有限公司广州增城开发区支行为中国工商银行股份有限公司广
州新塘支行的下属分支机构，根据银行内部管理权限设置，由增城开发区支行的上级单位新
塘支行与公司、保荐机构签署三方监管协议。
2022 年 9 月 26 日，公司于国泰君安证券股份有限公司广州珠江新城证券营
业部开立了募集资金理财产品专用结算账户，专用于暂时闲置募集资金进行现金
管理购买理财产品的结算，从未用于存放非募集资金或用作其他用途。
2023 年 3 月 8 日，公司于中信证券股份有限公司广州临江大道证券营业部
开立了募集资金理财产品专用结算账户，专用于暂时闲置募集资金进行现金管理
购买理财产品的结算，从未用于存放非募集资金或用作其他用途。
三、募集资金实际使用情况
（一）募集资金使用情况
1、 募集资金使用情况对照表详见附件。
2、使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况
公司于 2022 年 9 月 5 日召开第一届董事会第九次会议及第一届监事会第八
次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金的议案》，同意公司使用 15,562.00 万元募集资金置换前期投入的自
筹资金，其中：15,279.62 万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金，282.38 万
元（不含税）用于置换预先支付发行费用的自筹资金。天健会计师事务所（特殊
普通合伙）对公司预先投入的自筹资金情况进行了专项审核，并出具了《关于聚
胶新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报
告》（天健审〔2022〕7-494 号）。公司已于前期使用募集资金置换预先投入募投
项目及已支付发行费用的自筹资金合计人民币 15,562.00 万元。本期内不存在使
用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情形。
3、本期使用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2022 年 9 月 5 日召开第一届董事会第九次会议及第一届监事会第八
次会议、于 2022 年 9 月 21 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关
于使用部分闲置自有资金和闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确
保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情
况下，使用不超过人民币 30,000.00 万元（含本数）的闲置自有资金和不超过人
民币 75,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理。自公司股东大会
审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使
用。
公司于 2023 年 4 月 21 日召开第一届董事会第十二次会议及第一届监事会第
十一次会议、于 2023 年 5 月 16 日召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关
于使用部分闲置自有资金和闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确
保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情
况下，使用不超过人民币（或等值外币）40,000 万元（含本数）的闲置自有资金
和不超过人民币 60,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理。自公司股
东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环
滚动使用。
公司应按照相关规定严格控制风险，购买安全性高、流动性好、投资期限不
超过 12 个月的现金管理产品，包括但不限于定期存款、结构性存款、大额存单、
收益凭证等安全性高的理财产品，并不得用于股票及其衍生品投资、基金投资、
期货投资等风险投资，投资产品不得质押。其中，对于使用闲置募集资金购买的
产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途。开立或注销产品专用结
算账户的，公司应及时报送深圳证券交易所备案并公告。
截止至 2023 年 6 月 30 日，公司闲置募集资金进行现金管理余额为人民币
41,000.00 万元，其中：持有国泰君安证券股份有限公司睿博系列尧睿 23006 号
收益凭证理财产品人民币 20,000.00 万元、国泰君安证券股份有限公司睿博系列
尧睿 23008 号收益凭证人民币 5,000.00 万元、国泰君安证券股份有限公司睿博系
列尧睿 23010 号收益凭证人民币 7,000.00 万元，国泰君安证券股份有限公司睿博
系列尧睿 23044 号收益凭证人民币 9,000.00 万元。
4、超额募集资金的使用情况
公司首次公开发行股票实际募集资金净额为 96,220.43 万元，扣除募集资金
投资项目资金需求后，超募资金 48,150.16 万元，截至 2023 年 6 月 30 日，公司
超额募集资金的使用情况如下：
（1）偿还银行贷款
公司于 2022 年 9 月 5 日召开第一届董事会第九次会议及第一届监事会第八
次会议、于 2022 年 9 月 21 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关
于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，为提高超募资金使用效率，降低公
司财务费用，满足公司日常经营需要，同意公司使用人民币 7,800 万元的超募资
金用于偿还银行贷款。公司已于前期实际使用超募资金偿还银行贷款 7,800 万元，
本期未发生使用超募资金偿还银行贷款情形。
（2）永久补充流动资金
公司于 2022 年 12 月 9 日召开第一届董事会第十一次会议及第一届监事会第
十次会议、于 2022 年 12 月 28 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了
《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目
建设的资金需求和项目正常进行的前提下，为了满足公司日常经营的需要，提高
超募资金的使用效率，同意公司使用人民币 6,600 万元的超募资金用于永久补充
流动资金。公司已于 2023 年 1 月 5 日将超募资金 6,600 万元转入公司基本户用
于永久补充流动资金。
（3）对部分募投项目增加投资
公司于 2022 年 12 月 9 日召开第一届董事会第十一次会议及第一届监事会第
十次会议、于 2022 年 12 月 28 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了
《关于使用部分超募资金对部分募投项目增加投资的议案》，同意公司使用超募
资金人民币 4,881.75 万元对公司首次公开发行股票并在创业板上市之募投项目
“卫材热熔胶产品波兰生产基地建设项目”增加投资，项目总投资额由 16,630.44
万元调整为 21,512.19 万元。公司已于 2023 年 1 月 5 日将超募资金 4,881.75 万元
转入募投项目“卫材热熔胶产品波兰生产基地建设项目”的专用账户。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司超额募集资金 48,150.16 万元，上述已确定使
用用途的金额为 19,281.75 万元，暂未确定使用用途的金额为 28,868.41 万元。
（二） 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2023 年 1-6 月，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情
况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023 年 1-6 月，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）募集资金投资项目出现异常情况的说明
2023 年 1-6 月，公司募集资金投资项目未出现异常情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2023 年 1-6 月，公司不存在变更募集资金投资项目情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2023 年 1-6 月，公司已按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》《公司募集资金管理制度》和相关上市公司临时公告
格式指引的规定及时、真实、准确、完整地披露了 2023 年半年度募集资金存放
与使用情况，公司不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情形。
六、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：聚胶股份 2023 年半年度募集资金存放和实际使用
情况符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规的规定，对募集资
金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改
变募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不存在募集资金使用违反相关法律、
法规的情形。保荐机构对聚胶股份 2023 年半年度募集资金存放和使用情况无异
议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于聚胶新材料股份有限公司
2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
许一忠 肖峥祥
国泰君安证券股份有限公司
年 月 日
附件
2023 年半年度募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
本年度投入募集资金
募集资金总额 96,220.43 15,536.54
总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 4,881.75 51,009.89
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 5.07%
是否已 截至期 项 目 达 项目可
是否
变更项 募集资金 本年度投 截至期末 末投资 到 预 定 本年度 行性是
调整后投资 达到
承诺投资项目和超募资金投向 目（含 承诺投资 入 金 额 累计投入 进 度 可 使 用 实现的 否发生
总额(1) 预计
部分变 总额 （注 1） 金额(2) （%）(3) 状 态 日 效益 重大变
效益
更） ＝(2)/(1) 期 化
承诺投资项目
①年产 12 万吨卫生用品高分子新材料制造 2023 年 不适用 不适
否 24,439.83 24,439.83 3,572.77 8,587.10 35.14 否
及研发总部项目 12 月 （注 2） 用
2022 年 不适用 不适
②卫材热熔胶产品波兰生产基地建设项目 是 16,630.44 21,512.19 5,363.77 21,017.54 99.97 否
9月 （注 3） 用
7,005.25 不适
③补充营运资金项目 否 7,000.00 7,000.00 - 100.08 不适用 不适用 否
（注 1） 用
承诺投资项目小计 48,070.27 52,952.02 8,936.54 36,609.89
超募资金投向
①归还银行贷款 7,800.00 7,800.00
②永久补充流动资金 6,600.00 6,600.00 6,600.00
③对卫材热熔胶产品波兰生产基地建设项
4,881.75 4,881.75 4,881.75
目增加投资
④暂未确定用途（注 4） 48,150.16 28,868.41
超募资金投向小计 48,150.16 48,150.16 11,481.75 19,281.75
101,102.18 20,418.29 55,891.64
合计 96,220.43
（注 5） （注 5） （注 5）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 详见本核查意见“超额募集资金的使用情况”
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本核查意见“使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况”
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见本核查意见“本期使用闲置募集资金进行现金管理情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
截止至 2023 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金总额为人民币 45,935.70 万元，其中：存放在募集资金专
尚未使用的募集资金用途及去向 户暂未使用的募集资金余额为人民币 4,935.70 万元，闲置募集资金进行现金管理的余额为人民币 41,000.00 万
元，未作其他用途。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
无
情况
注：
1、上表“补充营运资金项目”对应的“截至期末累计投入金额 7,005.25”含利息收入；
2、报告期内，“年产 12 万吨卫生用品高分子新材料制造及研发总部项目”尚处于建设期，尚未产生经济效益；
3、报告期内，“卫材热熔胶产品波兰生产基地建设项目”实现营业收入 16,679.92 万元，净利润-880.71 万元；
4、超募资金投向“暂未确定用途”未含扣除手续费后的相关利息收入和投资收益；
5、调整后投资总额的合计数实际应为 96,220.43 万元，本期投入金额合计数实际应为 15,536.54 万元，截至期末累计投入金额合计数实际应为 51,009.89
万元，差额系使用超募资金对“卫材热熔胶产品波兰生产基地建设项目”增加投资 4,881.75 万元。
