证券代码：688135 证券简称：利扬芯片 公告编号：2023-090
广东利扬芯片测试股份有限公司
关于 2024 年度日常关联交易预计的公告
本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
重要内容提示：
本事项已经公司第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十四
次会议审议批准，无需提交股东大会审议。
日常关联交易对上市公司的影响：公司 2024 年日常关联交易是基于公司
生产经营需要，本次日常关联交易符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》
等相关法律法规和《广东利扬芯片测试股份有限公司章程》的规定，交易定价公
平、合理，不会对公司及公司财务状况、经营成果产生不利影响，不会损害公司
及全体股东特别是中小股东利益，不会影响公司的独立性，也不会对公司持续经
营产生不利影响。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
1、董事会审议情况
2023 年 12 月 8 日，广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称“公司”）
召开了第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司 2024 年日常关联交
易预计的议案》，2024 年度日常关联交易预计金额为人民币 5,731,516.60 元，
关联董事瞿昊先生回避表决，其他非关联董事一致同意该议案。
2、独立董事事前认可意见及独立意见
公司独立董事对本次日常关联交易发表了事前认可意见：公司 2024 年度日
常关联交易为公司正常生产经营所需，关联交易按照公允的市场定价方式执行，
不影响公司独立性，不会对公司财务和经营状况产生不利影响，不存在损害公司
1
及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意将该议案提交公司董事
会审议。
独立董事在董事会上发表明确同意的独立意见：公司 2024 年日常关联交易
定价公平、合理，属于正常生产经营往来，不会对公司及公司财务状况、经营成
果产生不利影响，不会损害公司及全体股东特别是中小股东利益，不会影响公司
的独立性，也不会对公司持续经营产生不利影响，符合《中华人民共和国公司法》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》 广东利扬芯片测试股份有限公司章程》
等相关规定。综上我们同意公司本次日常关联交易额度。
3、董事会审计委员会审议情况
公司董事会审计委员会就该议案发表书面意见，发表意见如下：公司本次日
常关联交易定价公平、合理，日常关联交易额度的预计属于正常生产经营往来，
参考市场价格公允定价，不会对公司及公司财务状况、经营成果产生不利影响，
不会损害公司及全体股东特别是中小股东利益，不会影响公司的独立性，也不会
对公司持续经营产生不利影响。综上，我们同意该议案提交公司董事会审议。
4、监事会审议情况
2023 年 12 月 8 日，公司召开了第三届监事会第二十四次会议审议通过了《关
于公司 2024 年日常关联交易预计的议案》，关联监事徐杰锋回避表决。公司监
事会认为：本次日常关联交易是基于公司业务发展与生产实际需要，关联交易的
定价政策和定价依据符合市场原则，同意 2024 年日常关联交易预计额度。该日
常关联交易不会对公司及公司财务状况、经营成果产生不利影响，不会损害公司
及全体股东特别是中小股东利益，不会影响公司的独立性，也不会对公司持续经
营产生不利影响，符合《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所科创板股票
上市规则》《广东利扬芯片测试股份有限公司章程》等相关规定。
根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市
公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《公司章程》等相关规定，本次关联交
易事项在公司董事会权限范围内，无需提交公司股东大会审议。
2
（二）本次日常关联交易预计金额和类别
币别：元/人民币
关联交易类别 关联人 2024 年预计交易 金 占同类业务 2023 年与关联人实际发 占同类业务 2023 年 预 计 金 预计金额与
额 比例（%） 生金额（未经审计） 比例（%） 额与实际发生金 实际发生金
额差异 额差异较大
的原因
向关联人租赁房屋 郭汝福 4,231,516.60 22.53 3,989,411.10 24.53 0 -
向关联人销售产品 深圳市恒鸿电子有限 1,500,000.00 0.35 874,752.07 0.21 1,525,247.93 实际业务发
公司 生需求变动
合计 - 5,731,516.60 - 4,864,163.17 - 1,525,247.93 -
注：以上均为含税价且未经审计。
以上“占同类业务比例%”中，向关联人租赁房屋按 2023 年全年口径计算；向关联人销售产品按 2023 年 1-9 月合并报表营业收入（含税）口径
计算。
（三）2023 年度日常关联交易的预计和执行情况
3
币别：元/人民币
关联交易类别 关联人 上年（前次）预计金额（2023 上年（前次）实际发生金额 2023 年度预计金额与实际发
年） （2023 年） 生金额差异较大的原因
向关联人租赁房屋 郭汝福 3,989,411.10 3,989,411.10 -
向关联人销售产品 深圳市恒鸿电子有限公司 2,400,000.00 874,752.07 实际业务发生需求变动
合计 - 6,389,411.10 4,864,163.17 -
注：1.以上数据为含税价且未经审计。
2.公司分别于 2022 年 12 月 7 日和 2023 年 4 月 28 日，召开第三届董事会第十七次会议、第三届董事会第十九次会议审议通过《关于公司 2023
年日常关联交易预计的议案》《关于增加公司 2023 年日常关联交易预计的议案》等议案，预计 2023 年关联交易的交易金额不超过人民币 6,389,411.10
元。
3.公司向关联方销售产品，上年（前次）实际发生金额（2023 年）为截至 2023 年 9 月 30 日数据，预计 2023 年全年实际发生金额不会超出上年
（前次）预计金额。
4
二、关联人基本情况和关联关系
（一）郭汝福
1.关联人的基本情况
郭汝福，女，中国国籍，2004 年 5 月至今，任东莞市万兴汽配有限公司财
务负责人。
2.与上市公司的关联关系
公司承租的位于东莞市万江街道莫屋的厂房、办公用房及宿舍由公司关联方
东莞市万兴汽配有限公司建造，其享有该等房屋的占有、使用及收益权。东莞市
万兴汽配有限公司委托郭汝福与公司签订租赁合同，郭汝福为公司监事徐杰锋关
系密切的家庭成员，为公司的关联人。
3.履约能力分析
上述关联人前次同类关联交易执行情况良好，具有良好的履约能力。公司将
就上述交易与相关方签署合同或协议并严格按照约定执行，双方履约具有法律保
障。
（二）深圳市恒鸿电子有限公司
公司名称 深圳市恒鸿电子有限公司 成立时间 2005 年 5 月 11 日
法定代表人 瞿昊
注册资本 人民币 50 万元
深圳市宝安区西乡街道南昌社区航城大道华丰国际机器人产业园 F
注册地址
栋七层
一般经营项目是：电子产品的批发与零售，国内商业、物资供销业
经营范围
（不含专营、专控、专卖商品）
5
股东名称 持股比例
瞿昊 65%
股东构成 李嘉文 30%
王召成 5%
合计 100%
最近一个会计年度主
公开资料未披露上述关联人最近一个会计年度的主要财务数据
要财务数据
2.与上市公司的关联关系
公司董事瞿昊先生持股 65.00%并担任恒鸿电子的法定代表人、执行董事、
总经理。
3.履约能力分析
公开资料显示，恒鸿电子依法存续且经营正常，公司将就上述交易与相关方
签署合同或协议并按照约定执行，双方履约具有法律保障。
三、日常关联交易的主要内容和定价政策
本次日常关联交易的主要内容为向关联方租赁房屋、销售产品、提供测试服
务，是基于公司生产经营需要，所有交易将均订立合同或协议，定价政策和定价
方式遵照公平公正的市场原则进行，以交易发生时的市场价格作为定价依据，保
证交易价格公允客观，切实保护公司和股东的利益，具体情况如下：
6
1.租赁房屋：
承
序 面积 租金 是否
租 出租方 位置 用途 租赁期限 签署日期
号 （㎡） 元/月 生效
方
东莞市万江街道莫屋新丰 厂房 7,184，
1 厂房/宿舍 112,605.8 2020-2-1 至 2025-1-31 2020-2-1 是
东二路 2 号 宿舍 2,539.05
东莞市万江街道莫屋新丰 厂房 7,500，
2 厂房/宿舍 116,607 2020-6-1 至 2025-5-31 2020-3-26 是
利 东三路 1 号 宿舍 2,382
郭汝福
扬 东莞市万江街道莫屋新丰
3 办公/宿舍 4,150 48,970 2019-10-15 至 2024-10-14 2019-10-15 是
芯 东路 66 号
片 东莞市万江街道莫屋新丰
4 厂房 1,580 21,000 2021-3-1 至 2025-2-29 2021-2-26 是
西三路 B 栋 2 楼
东莞市冠鑫产业园 东莞市万江街道新丰西三
5 厂房 3,300 53,229 2023-5-1 至 2026-4-14 2023-5-1 是
管理有限公司 路 6 号厂房 2 楼
注：1、因东莞市冠鑫产业园管理有限公司承租公司关联方郭汝福的房屋后转租给公司，按照实质重于形式原则认定的关联方。
2、公司向郭汝福承租的“东莞市万江街道莫屋新丰东路 66 号”房屋的租赁合同（序号 3）期限将于 2024 年 10 月届满，拟按照 50,000.00 元/
月价格测算 2024 年未签订租赁合同部分交易金额，具体交易金额以双方签订的租赁合同为准。
7
交易价格皆按公平、公开、公正的原则，以市场价格为依据，由双方签署相
关合同确定，租金按月支付。根据租赁合同的租赁期限及租金测算，预计本次交
易总租金（从 2024 年 1 月起计算）为人民币 5,669,206.90 元，其中 2024 年交
易总金额为人民币 4,231,516.60 元。
2.销售产品
2024 年预计
关联交易 关联交易内 是否签 是否生
序号 关联人 交易金额
类别 容 订合同 效
（元）
深圳市恒鸿电子 销售产品、提
1 关联销售 1,500,000.00 是 是
有限公司 供测试服务
注：深圳市恒鸿电子有限公司系公司董事瞿昊的控股公司；交易双方签署框架合同保障
双方权利和义务。
交易价格皆按公平、公开、公正的原则，以市场价格为依据，由双方签署相
关合同确定，预计 2024 年交易金额为人民币 1,500,000.00 元。
四、日常关联交易的目的和对公司的影响
公司 2024 年日常关联交易是基于公司生产经营需要，本次日常关联交易符
合《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规和《广东利扬芯片测
试股份有限公司章程》的规定，交易定价公平、合理，不会对公司及公司财务状
况、经营成果产生不利影响，不会损害公司及全体股东特别是中小股东利益，不
会影响公司的独立性，也不会对公司持续经营产生不利影响。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2024 年度日常关联交易额度预计事项已经公
司董事会、监事会、审计委员会审议通过，相关关联董事、监事已对关联交易事
项回避表决，独立董事对关联交易事项发表了事前认可意见和同意的独立意见，
符合相关的法律、法规及《公司章程》的规定。上述关联交易属于公司日常经营
活动需要，未损害上市公司和非关联股东的利益，不会对上市公司独立性产生影
8
响，上市公司亦不会因该等交易对关联方产生依赖。
综上，广发证券对利扬芯片 2024 年度日常关联交易额度预计事项无异议。
六、上网公告附件
1、《广东利扬芯片测试股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第二
十七次会议相关议案之事前认可意见》
2、《广东利扬芯片测试股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第二
十七次会议相关议案的独立意见》
3、《广发证券股份有限公司关于广东利扬芯片测试股份有限公司 2024 年度
日常关联交易预计事项的核查意见》
特此公告。
广东利扬芯片测试股份有限公司董事会
2023 年 12 月 9 日
9
