证券代码：000859             证券简称：国风新材              公告编号：2024-053



           安徽国风新材料股份有限公司
           关于拟变更会计师事务所的公告

     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导
 性陈述或者重大遗漏。


    特别提示：
    1、拟聘任的会计师事务所名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合
伙）（以下简称“中兴华”）
    2、原聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通

合伙）（以下简称“天职国际”）
    3、变更会计师事务所的原因：在执行完安徽国风新材料股份有限公
司（以下简称“公司”）2023 年度审计工作后，公司原聘任的会计师事

务所为公司提供审计服务已达到中华人民共和国财政部（以下简称“财政
部”）、国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国资委”）及中国
证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）发布的《国有企业、上市公

司选聘会计师事务所管理办法》规定的连续聘用会计师事务所最长年限。
2024 年度，公司需变更会计师事务所。公司已就变更会计师事务所事宜
与原聘任的会计师事务所进行了充分沟通，原聘任的会计师事务所对变更

事宜无异议。
    4、本次变更会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发
的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4



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号）的规定。
    5、本次变更会计师事务所事项已经公司董事会审计委员会及第八届
董事会第三次会议审议通过，尚需提交公司 2024 年第三次临时股东大会
审议。


    一、拟变更会计师事务所的基本情况

    （一）机构信息
    1、基本信息
    中兴华成立于 1993 年，2000 年由国家工商管理总局核准，改制为“中
兴华会计师事务所有限责任公司”。2009 年吸收合并江苏富华会计师事
务所，更名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013 年公司
进行合伙制转制，转制后的事务所名称为“中兴华会计师事务所（特殊普
通合伙）”。注册地址：北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层。
首席合伙人李尊农、乔久华。
    2023 年度末合伙人数量 189 人、注册会计师人数 968 人、签署过证

券服务业务审计报告的注册会计师人数 489 人。
    2023 年度经审计的业务收入 185,828.77 万元，其中审计业务收入
140,091.34 万元，证券业务收入 32,039.59 万元；2023 年度上市公司年

报审计 124 家，上市公司涉及的行业包括制造业；信息传输、软件和信息
技术服务业；水利、环境和公共设施管理业；批发和零售业；房地产业；
建筑业等，审计收费总额 15,791.12 万元。本公司同行业上市公司审计客

户 6 家。
    2、投资者保护能力


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    中兴华计提职业风险基金 11,468.42 万元，购买的职业保险累计赔偿
限额 10,000 万元，计提职业风险基金和购买职业保险符合相关规定。
    近三年存在执业行为相关民事诉讼：在青岛亨达股份有限公司证券虚
假陈述责任纠纷案中，中兴华被判定在 20%的范围内对青岛亨达股份有限
公司承担责任部分承担连带赔偿责任。
    3、诚信记录

    近三年中兴华所因执业行为受到行政处罚 2 次、监督管理措施 16 次、
自律监管措施 4 次；中兴华从业人员 42 名从业人员因执业行为受到行政
处罚 8 次、监督管理措施 37 次、自律监管措施 4 次。
    （二）项目信息
    1、基本信息
    项目合伙人及签字注册会计师：汪军先生，2009 年成为注册会计师，
2012 年开始从事上市公司审计，2015 年开始在中兴华所执业；2024 年开
始为本公司提供审计服务；近三年作为签字合伙人签署宝武镁业
（002182.SZ）、恒宝股份（002104.SZ）、赛摩智能（300466.SZ）等多

家上市公司审计报告，具备相应的专业胜任能力。
    签字注册会计师：张凯茗先生，2019 年成为注册会计师，2016 年开
始从事上市公司审计，2024 年开始在中兴华所执业；2024 年开始为本公

司提供审计服务；2020 年成功辅导建邦科技（837242.BJ）上市，近三年
签署和复核的上市公司超过 3 家，具备相应的专业胜任能力。
    项目质量控制复核人：王克亮先生，2009 年成为注册会计师，2009

年开始从事上市公司审计，2022 年开始在中兴华所执业；2024 年开始为
本公司提供复核服务；近三年为 12 家上市公司提供年报复核服务，具备


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相应专业胜任能力。
    2、诚信记录情况
    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年均不存在
因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的
行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律
监管措施、纪律处分的情况。

    3、独立性
    拟聘任中兴华及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人
等均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
    4.审计收费
    2024 年度审计费用根据公司审计工作量及市场价格水平，经公开招
标方式确定，2024 年度审计费用共计 44.70 万元（其中：年报审计费用
37.80 万元；内控审计费用 6.90 万元）。较上一期审计费用减少 5.30 万
元。
    二、拟变更会计师事务所的情况说明

    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
    公司 2023 年度财务及内部控制审计工作由天职国际担任，天职国际
已连续 14 年为公司提供财务和内部控制审计业务，2023 年度为公司出具

了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展
部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
    （二）拟变更会计师事务所的原因

    在执行公司 2023 年度审计工作后，公司原聘任的会计师事务所已连
续为公司提供审计服务并达到《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管


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理办法》规定的连续聘用会计师事务所最长年限，为一步确保公司审计工
作的合规性、独立性和客观性，公司不再续聘天职国际为公司年审机构。
因此，2024 年度公司需变更会计师事务所，以满足主管部门对会计师事
务所轮换的有关规定。经公开招标，拟聘任中兴华会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2024 年度审计机构。
    （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

    公司已就该事项与前后任会计师事务所进行了充分的沟通，各方均已
明确知悉本事项并确认无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会
计师审计准则第 1153 号－前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》要
求，做好后续沟通及配合工作。
    三、拟变更会计师事务所履行的程序
    （一）董事会审计委员会审议意见
    公司董事会审计委员会已对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）进
行了审查，其在从事证券业务资格等方面均符合中国证监会的有关规定，
具备为上市公司提供审计服务能力、专业胜任能力和投资者保护能力；具

备证券从业资格，且具有上市公司审计工作的丰富经验，同意向董事会提
议聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构。
    （二）董事会审议和表决情况

    公司于 2024 年 10 月 29 日召开第八届董事会第三次会议，审议通过
了《关于聘任公司 2024 年度财务审计机构及内控审计机构的议案》。
    （三）生效日期

    本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司 2024 年第三次临时股东大
会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。


                                 5
四、备查文件
1、董事会决议；
2、审计委员会审议意见；
3、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明；
4、深交所要求的其他文件。


特此公告


                            安徽国风新材料股份有限公司董事会
                                    2024 年 10 月 31 日




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