新疆贝肯能源工程股份有限公司
      2023 年度会计师事务所履职情况评估报告及
董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

     根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治
理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和新疆贝肯能源
工程股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会
工作细则》等规定和要求，公司对 2023 年度审计机构履职情况进行评估，董事
会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对会计师事务所
2023 年度履行监督职责，现将具体情况报告如下：

     一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    （一） 会计师事务所基本情况

     公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）成立
于 1982 年， 注册地址为无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室，首席合伙人
为张彩斌。截至 2023 年末，公证天业合伙人数量 58 人，注册会计师人数 334
人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 142 人。

    公证天业 2023 年度经审计的收入总额 30,171.48 万元，其中审计业务收入
24,627.19 万元，证券业务收入 13,580.35 万元。2023 年度上市公司年报审计
客户家数 62 家，审计收费总额 6,311 万元，上市公司主要行业包括制造业、信
息传输软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、批发和零售业、房地
产业等，其中本公司同行业上市公司审计客户 1 家。

    公证天业近三年因执业行为受到监督管理措施 5 次、自律监管措施 1 次，
不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和纪律处分的情形。14 名从业人员
近三年因公证天业执业行为受到监督管理措施 5 次、自律监管措施 3 次，不存
在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和纪律处分的情形。

    公证天业项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存
在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行
政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措
施、纪律处分的情况。

    （二） 聘任会计师事务所履行的程序

    公司第五届董事会第七次会议及 2022 年年度股东大会审议通过了《关于续
聘 2023 年度财务审计机构的议案》，同意聘任公证天业会计师事务所为公司
2023 年财务报表和内部控制审计机构。公司董事会审计委员对公证天业会计师
事务所进行了充分了解和沟通，对其专业资质、业务能力、独立性和投资者保
护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求，能够较
好地胜任工作，同意公司聘任公证天业会计师事务为公司 2023 年度财务报表和
内部控制审计机构。

    二、2023 年年审会计师事务所履职情况

    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业
规范，结合公司 2023 年年报工作安排，公证天业会计师事务对公司 2023 年度
财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时
对公司控股股东及其他关联方占用资金等情况等进行核查并出具了专项报告。

    经审计，公证天业会计师事务认为公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务
状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。公证
天业会计师事务出具了标准无保留意见的审计报告。

    在执行审计工作的过程中，公证天业会计师事务就会计师事务所和相关审
计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞
弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理
层和治理层进行了沟通。

    三、审计委员会对会计师事务所监督情况

    根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计
师事务所履行监督职责的情况如下：

    1、审计委员会对公证天业会计师事务的专业资质、业务能力、诚信状况、
独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具
备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
2023 年 4 月 26 日，董事会审计委员会 2023 年第三次会议审议通过了《关于续
聘 2023 年度财务审计机构的议案》，对公证天业会计师事务的审计工作进行评
价，并向董事会建议续聘其为公司 2023 年度财务审计机构。

    2、2024 年 1 月 12 日，审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公
司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2023 年度审计工作的
初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点关注事项等
进行了沟通。

    3、2024 年 3 月 29 日，公司董事会审计委员会以现场结合通讯方式召开会
议，审议通过公司 2023 年年度报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董
事会审议。

    四、总体评价

    公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》
《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对
会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事
务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地
出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

    公司审计委员会认为公证天业会计师事务在公司年报审计过程中坚持以公
允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成
了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、
完整、清晰、及时。




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                                           董事会

                                        2024 年 4 月 1 日