关于中航重机股份有限公司

     2023 年度涉及财务公司关联交易的存
        款、贷款等金融业务的专项说明
                  大华核字[2024]0011001586 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                  关于中航重机股份有限公司
涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明
                            （2023 年度）




                       目         录              页       次

一、   专项说明                                    1-2

二、   中航重机股份有限公司 2023 年度涉及财务公        1
       司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表
                                                       大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                     北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                       电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                     www.dahua-cpa.com




涉 及 财 务 公 司 关 联 交 易 的 存 款 、 贷 款 等
              金 融 业 务 的 专 项 说 明

                                                 大华核字[2024] 0011001586 号


中航重机股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了中航重
机股份有限公司（以下简称中航重机）2023 年度财务报表，包括 2023
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表
以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 13 日签发了大华审字[2024]
0011010392 号无保留意见的审计报告。
    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与
关联交易(2023 年 1 月修订)》的规定，就中航重机编制的 2023 年度
涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表（以下简称“汇
总表”）出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是中航重机管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中航
重机 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。
    除了对中航重机实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联

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                                          大华核字[2024] 0011001586 号专项说明




方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解中航重机 2023 年度涉及财务公司关联交易的
存款、贷款等金融业务情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并
阅读。
    本专项说明是我们根据上海证券交易所的要求出具的，不得用作
其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师
和会计师事务所无关。


    附件：中航重机股份有限公司 2023 年度涉及财务公司关联交易
的存款、贷款等金融业务汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)         中国注册会计师：

                                                                 李琪友

          中国北京                     中国注册会计师：

                                                                   杨一


                                         二〇二四年三月十三日




                               第2页
                                                         中航重机股份有限公司
                          2023 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表
编制单位：中航重机股份有限公司                                                                                          单位：人民币元
   与上市公司存在关联关系的财务公司：中航工业集团财务有限责任公司
   关联关系：同一最终控制人

                                                                                                                        收取或支付
              项目名称                年初余额                本年增加            本年减少           年末余额
                                                                                                                        利息、手续费
 一、存放于财务公司存款               3,823,267,821.76       13,103,810,049.45   13,559,807,528.47   3,367,270,342.74       39,742,292.30
 二、向财务公司借款
 1.短期借款                              82,050,000.00         560,000,000.00       98,050,000.00     544,000,000.00         3,616,930.56
 2.长期借款                             501,000,000.00        1,200,000,000.00     451,000,000.00    1,250,000,000.00       18,125,895.82
 三、其他金融业务
 1.存放于财务公司的承兑汇票
 2.其他


   本汇总表于 2024 年 3 月 13 日由下列负责人签字批准报出。


   法定代表人：                                    主管会计工作的负责人：                                     会计机构负责人：




                                                                    第1页