张家港保税科技（集团）股份有限公司
    董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度
      履职情况评估及履行监督职责情况的报告

    根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办
法》、《公司董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，张
家港保税科技（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履
职，现对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责
的情况汇报如下：
    一、会计师事务所的情况
    （一）基本信息
    中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜
会计师事务所”）成立于 2013 年 11 月 28 日，组织形式为特
殊普通合伙，注册地址为北京市东城区崇文门外大街 11 号
11 层 1101 室，首席合伙人为张增刚。
    截至 2023 年末，中喜会计师事务所从业人员总数 1,387
人，其中合伙人 86 人，注册会计师 379 人；注册会计师中，
247 人签署过证券服务业务审计报告。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    鉴于天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供
审计服务已超过十年，根据《国有企业、上市公司选聘会计
师事务所管理办法》，公司需变更 2023 年度审计机构和内部
控制审计机构。
    2023 年 12 月 11 日、2023 年 12 月 28 日，公司召开第
九届董事会第二十次会议和 2023 年第四次临时股东大会，
审议通过了《关于聘任公司 2023 年度审计机构和内部控制
审计机构的议案》，同意聘任中喜会计师事务所为公司 2023
年度审计机构和内部控制审计机构。
       二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计
准则》和其他执业规范，中喜会计师事务所执行中国注册会
计师审计准则，对公司 2023 年财务报表进行审计，并出具
财务报表审计报告；对公司 2023 年度财务报告相关内部控
制进行审计，出具内部控制审计报告；对公司 2023 年度控
股股东及其他关联方占用资金情况进行审核，出具专项审核
报告。
    经审计，中喜会计师事务所认为公司财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023
年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合
并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内
部控制。中喜会计师事务所严格遵守国家相关的法律法规和
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，遵守职业
道德规范，公允合理地对公司财务状况发表独立审计意见，
出具了标准无保留意见的审计报告。
    在执行审计工作的过程中，中喜会计师事务所就会计师
事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构
成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、
年度审计重点、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟
通。
       三、审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，
审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
    （一）2023 年 11 月 2 日，召开董事会审计委员会 2023
年第三次会议，审议通过《关于以邀请招标方式选聘公司
2023 年度会计师事务所的议案》。根据《国有企业、上市公
司选聘会计师事务所管理办法》，公司需变更会计师事务所，
审计委员会决定以邀请招标方式选聘公司 2023 年度会计师
事务所，并明确了：招标文件、投标人资格要求及确定情况、
成立评标委员会。
    （二）2023 年 11 月 23 日，召开董事会审计委员会 2023
年第四次会议，出具了关于公司变更会计师事务所的审核意
见：我们对中喜会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护
能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为中
喜会计师事务所能够满足公司对年度财务审计与内部控制
审计工作要求。同意变更中喜会计师事务所为公司 2023 年
度审计机构和内部控制审计机构，并将《关于聘任公司 2023
年度审计机构和内部控制审计机构的议案》提交公司董事会
审议。
    （三）2024 年 1 月 15 日，召开董事会审计委员会 2024
年第一次会议，同时召开 2023 年年报第一次沟通会，听取
中喜会计师事务所关于公司 2023 年度审计计划及当前审计
工作进度的汇报，对 2023 年度审计工作的审计团队、公司
配合情况、重点审计领域等进行了沟通。
    （四）2024 年 3 月 13 日，召开董事会审计委员会 2024
年第二次会议，对 2023 年度审计工作中审计回函情况、审
计结论等事项进行沟通，并审议通过了《公司 2023 年年度
报告》初稿、《公司内部控制评价报告》初稿。
    （五）2024 年 3 月 25 日，召开董事会审计委员会 2024
年第三次会议，审议通过了会计师事务所审定的《公司 2023
年度财务报告》、《公司 2023 年年度报告》和《公司内部控
制评价报告》，同意提交公司第九届董事会第二十三次会议
审议。
    四、总体评价
    公司董事会审核委员会严格遵守证监会、上交所及《公
司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，
充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执
业能力等进行了审查，完成了公司会计师事务所的改选工
作，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计
报告，发挥了指导、协调、监督作用，切实履行了审核委员
会的职责。
    审计委员会认为中喜会计师事务所在公司年报审计过
程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的
职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相
关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、
清晰、及时。


                   张家港保税科技（集团）股份有限公司
                                     董事会审计委员会
                                     2024 年 3 月 28 日