关于北京四方继保自动化股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项说明
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 北京四方继保自动化股份有限公司
关于 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
目录
一、专项说明........................................................................................................................... 2
二、附表：2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ..................... 4
委托单位：北京四方继保自动化股份有限公司
审计单位：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-62212990
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中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 北京四方继保自动化股份有限公司
关于 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
关于北京四方继保自动化股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中证天通（2024）证审字 21110001 号-1
北京四方继保自动化股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京四方继保自动化股份有限公司（以下简称“四方股
份”）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合
并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表
附注（以下简称“财务报表”），并于 2024 年 3 月 18 日出具了标准无保留意见的审计
报告（审计报告编号：中证天通（2024）证审字 21110001 号）。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》
（中国证券监督管理委员会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监
管指南第 2 号——业务办理(2023 年 12 月修订)》的要求，四方股份编制了本专项说
明所附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称
“汇总表”）。
如实编制和对外披露这些情况，并确保其真实性、合法性及完整性是四方股份的
责任。我们对汇总表所载信息与我们审计四方股份 2023 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除了对四方股份实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程
序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解四方股份的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，本专项
说明所附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供四方股份为 2023 年年度报告披露之目的使用，不适用于其他用
途。
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中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 北京四方继保自动化股份有限公司
关于 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
附表：北京四方继保自动化股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表
中证天通会计师事务所 中国注册会计师：姜长龄
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：龚 昊
中国 北京
2024 年 3 月 18 日
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中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 北京四方继保自动化股份有限公司
关于 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
附表 2
关于北京四方继保自动化股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
2023 年度
资金占 占用方与上 上市公司核 2023 年 占用累计 2023 年度 2023 年期
占用资金 占用形成
非经营性资金占用 用方 市公司的关 算的会计科 期初占用 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
的利息 原因
名称 联关系 目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计 / / / / /
前控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其附属
企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2023 年度
2023 年度
往来方与上 上市公司核 2023 年 往来累计 2023 年度 2023 年期
其他关联资 往来资金 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 期初往来 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
金往来 的利息 原因
系 目 资金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
控股股东、
实际控制人
及其附属企
业
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关于 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
四方股份（香港） 子公司及其 往来借款 非经营性
其他应收款 13.11 13.11
有限公司 控制的法人 及代垫款 往来
北京四方智和科技 子公司及其 往来借款 非经营性
其他应收款 7,678.95 2.88 2,242.38 5,439.45
发展有限公司 控制的法人 及代垫款 往来
四方继保（武汉） 子公司及其 往来借款 非经营性
其他应收款 35.34 6.74 41.53 0.55
软件有限公司 控制的法人 及代垫款 往来
保定四方电力控制 子公司及其 往来借款 非经营性
其他应收款 8.12 8.12
上市公司的 设备有限公司 控制的法人 及代垫款 往来
子公司及其 保定四方三伊电气 子公司及其 往来借款 非经营性
其他应收款 3.27 3.27
有限公司 控制的法人 及代垫款 往来
附属企业
北京四方继保工程 子公司及其 往来借款 非经营性
其他应收款 42.36 174.87 202.11 15.12
技术有限公司 控制的法人 及代垫款 往来
北京四方瑞和科技 子公司及其 固定资产 非经营性
其他应收款 341.57 341.57
有限公司 控制的法人 转让 往来
北京四方继保工程 子公司及其 非经营性
其他应收款 16,000.00 42,000.00 16,000.00 42,000.00 股利分配
技术有限公司 控制的法人 往来
南京四方亿能电力 子公司及其 非经营性
其他应收款 12,000.00 12,000.00 24,000.00 股利分配
自动化有限公司 控制的法人 往来
关联自然人
其他关联方 四方蒙华电（北
经营性往
及其附属企 京）自动化技术有 合营企业 应收账款 21.55 21.55 销售商品
来
业 限公司
总计 / / / 35,802.70 54,526.06 42,860.53 47,468.23 / /
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