广发证券股份有限公司

                       关于青岛日辰食品股份有限公司

                         部分募投项目延期的核查意见
       根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》
 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上
 海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关规定的要求，
 广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为青岛日辰
 食品股份有限公司（以下简称“日辰股份”或“公司”）首次公开发行股票持续
 督导的保荐机构，对公司部分募投项目延期事项进行了审慎核查，核查意见如下：

       一、募集资金基本情况

       （一）募集资金到位情况

       经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛日辰食品股份有限公司首次公开
 发行股票的批复》（证监许可[2019]1434 号）的核准，公司在上海证券交易所向
 社会公众发行人民币普通股（A 股）2,466 万股，发行价格为每股人民币 15.70
 元。募 集资 金总 额 387,162,000.00 元，扣除发行费用后，募集资金净 额为
 342,660,630.87 元，已由主承销商广发证券股份有限公司于 2019 年 8 月 21 日汇
 入公司募集资金监管账户。上述资金到位情况经中兴华会计师事务所（特殊普通
 合伙）验证，并由其出具中兴华验字（2019）第 030017 号《验资报告》。公司及
 项目实施子公司已按规定对募集资金进行了专户管理，并与保荐机构、开户银行
 签订了募集资金三方监管协议。

       （二）募投项目及募集资金使用计划

       公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募投项目及募集资金使用计划
 如下：
                                                                    单位：万元

序号                     项目名称                   投资总额       使用募集资金

 1     年产 15,000 吨复合调味品生产基地建设项目        20,589.61        16,697.85

 2     年产 5,000 吨汤类抽提生产线建设项目             13,500.00        10,948.00
 3     营销网络建设项目                                            4,623.76            3,748.71

 4     技术中心升级建设项目                                        3,540.34            2,871.50

                          合计                                    42,253.71           34,266.06

       （三）募集资金使用进度情况

       截至 2024 年 12 月 25 日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况如下：
                                                                                  单位：万元
                                       拟使用募集                               累计投入进度
序号              项目名称                                 累计投入金额
                                       资金金额                                     （%）
       年产 15,000 吨复合调味品生
 1                                          16,697.85            14,483.50                    86.74
       产基地建设项目
       年产 5,000 吨汤类抽提生产线
 2                                          10,948.00             8,818.93                    80.55
       建设项目
 3     营销网络建设项目                      3,748.71              已结项                         -
 4     技术中心升级建设项目                  2,871.50              已结项                         -


       二、关于本次募投项目延期事项

       （一）本次募投项目延期的具体情况

       公司基于审慎性原则，结合当前募投项目实际进展情况，在募投项目实施主
 体、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，拟对部分募投项目达到
 预定可使用状态日期进行调整，具体如下：

                     项目名称                           变更前时间            变更后时间
 年产 15,000 吨复合调味品生产基地建设项目               2024 年 12 月         2025 年 12 月
 年产 5,000 吨汤类抽提生产线建设项目                    2024 年 12 月         2025 年 12 月

       上述调整不属于募集资金用途变更，无需提交股东大会审议。

       （二）本次募投项目延期的原因

       公司募投项目的投资计划是基于当时市场环境进行的可行性论证，实际建设
 进度受战略规划、行业发展趋势、市场客户需求、供应商交付速度、设备安装调
 试等内外部不同因素的影响。
       本次募投项目实施过程中，公司出于战略规划考虑，前期已将项目实施主体
 由日辰股份变更为日辰食品（嘉兴）有限公司，实施地点由日辰股份青岛厂区变
更为嘉兴厂区，并重新设计布局，履行建设报备、建设权取得手续，组织建设实
施。目前嘉兴厂区土建工程已完成，处于车间内部装修及设备采购安装阶段。一
方面，由于嘉兴厂区产线的设备多为非标定制且部分设备需要进口，公司在生产
线设计沟通、设备选型、供应商定制、设备交付等方面需要审慎决策；另一方面，
公司计划将嘉兴厂区打造成为数字化、智能化的生产制造中心，需要统筹规划嘉
兴厂区的信息化系统建设，因此在内部装修、管网铺设、设备选型定制过程中，
需要进行充分市场调研、安装调试、测试准备等工作，致使首发募投项目实施进
度较原计划有所放缓。
    目前，年产 15,000 吨复合调味品生产基地建设项目、年产 5,000 吨汤类抽提
生产线建设项目募集资金使用进度分别为 86.74%、80.55%。公司已与募投项目
涉及的大部分定制化设备供应商签订了合同，但由于设备定制化程度较高，安装、
调试周期较长，因而将上述两个募投项目达到预定可使用状态的时间进行延期。
    因此，在不影响现有业务需求的情况下，结合当前实际进度及后续实施计划，
公司拟将首发募投项目中的“年产 15,000 吨复合调味品生产基地建设项目”“年
产 5,000 吨汤类抽提生产线建设项目”预计达到可使用状态时间调整为 2025 年
12 月。

    （三）本次募投项目延期对公司的影响

    公司根据生产经营的实际情况并结合市场环境变化，以审慎和效益最大化为
原则，合理把控募投项目的实施进度。本次募投项目延期事项是公司根据募投项
目建设过程中的客观实际情况作出的审慎决定，仅涉及项目进度的变化，不影响
募投项目的实施内容，不改变募集资金的用途，不存在变相改变募集资金投向和
损害公司及全体股东利益的情形，不会对公司经营、财务状况产生不利影响。后
续，公司将进一步加快建设进度，促使募投项目尽快达到预定可使用状态。

     三、履行的审议程序

    公司于 2024 年 12 月 25 日分别召开了第三届董事会第二十一次会议和第三
届监事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公
司将首次公开发行股票募投项目中的“年产 15,000 吨复合调味品生产基地建设
项目” 年产 5,000 吨汤类抽提生产线建设项目”预计达到可使用状态时间由 2024
年 12 月调整为 2025 年 12 月。

     四、监事会意见

    监事会认为，公司本次部分募投项目延期系根据项目建设实施情况作出的审

慎决定，未改变募投项目的实质内容及募集资金的用途，不存在损害公司及全体

股东利益的情形。审议决策程序符合中国证监会、上海证券交易所相关法律法规

的要求。因此，监事会同意公司本次部分募投项目延期事项。

     五、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次部分募投项目延期事项已经公司第三届董
事会第二十一次会议和第三届监事会第二十次会议审议通过，该事项履行了必要
的审议程序，符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规的规范性要求，
不存在变相改变募集资金用途的情况，不存在损害公司和股东利益的情形。综上，
保荐机构对公司本次部分募投项目延期事项无异议。




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