湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
1
证券代码：000707 证券简称：双环科技 公告编号：2010-007
湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司年度财务报告已经大信会计师事务有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.3 公司负责人张忠华先生、主管会计工作负责人杨卫锋先生及会计机构负责人(会计主管人员)种道
乾先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 双环科技
股票代码 000707
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 湖北省应城市东马坊团结大道26 号
注册地址的邮政编码 432407
办公地址 湖北省应城市东马坊团结大道26 号
办公地址的邮政编码 432407
公司国际互联网网址 http://www.shkj.cn
电子信箱 sh0707@163.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张拥军 ---
联系地址 湖北省应城市东马坊团结大道26 号公司证券部 ---
电话 0712-3591099 ---
传真 0712-3591099 ---
电子信箱 sh0707@163.com ---
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
2
2009 年 2008 年
本年比上年
增减（％） 2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业总收入 2,966,636,346.70 3,444,966,357.85 3,444,966,357.85 -13.88% 1,302,816,976.3
8 1,441,422,414.04
利润总额 13,007,581.81 344,707,895.86 329,153,427.11 -96.05% 106,939,078.96 109,835,190.30
归属于上市公司
股东的净利润
4,258,028.55 174,303,245.24 167,874,698.55 -97.46% 94,667,779.32 96,074,372.35
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
-16,024,027.80 169,107,428.72 162,678,882.03 -109.85% 82,519,590.44 83,470,730.31
经营活动产生的
现金流量净额
282,525,135.66 278,281,237.59 278,281,237.59 1.53% 189,445,856.49 215,982,249.29
2009 年末 2008 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2007 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 5,409,510,310.30 5,279,231,934.60 5,279,231,934.60 2.47% 2,622,448,949.9
5 4,180,591,175.02
归属于上市公司
股东的所有者权
益
1,816,321,122.56 1,796,238,823.50 1,796,238,823.50 1.12% 1,660,672,030.5
9 1,730,928,623.62
股本 464,145,765.00 464,145,765.00 464,145,765.00 0.00% 464,145,765.00 464,145,765.00
3.2 主要财务指标
单位：元
2009 年 2008 年
本年比上年增
减（％） 2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 0.009 0.38 0.362 -97.51% 0.20 0.21
稀释每股收益（元/股） 0.009 0.38 0.362 -97.51% 0.20 0.21
扣除非经常性损益后的
基本每股收益（元/股）
-0.035 0.36 0.35 -110.00% 0.18 0.18
加权平均净资产收益率
（%）
0.24% 10.01% 9.66% -9.42% 5.88% 5.78%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率
（%）
-0.89% 9.71% 9.36% -10.25% 5.13% 5.02%
每股经营活动产生的现
金流量净额（元/股）
0.61 0.60 0.60 1.67% 0.41 0.47
2009 年末 2008 年末
本年末比上年
末增减（％） 2007 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的
每股净资产（元/股）
3.91 3.87 3.87 1.03% 3.58 3.73
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
3
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -360,723.20
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
6,875,210.41
债务重组损益 4,019,626.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,747,942.38
合计 20,282,056.35 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 117,771,02
8 25.37% -117,708,6
23
-117,708,6
23 62,405 0.01%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0.00%
2、国有法人持股 115,860,51
9 24.96% -115,860,5
19
-115,860,5
19 0 0.00%
3、其他内资持股 1,901,125 0.41% -1,901,125 -1,901,125 0 0.00%
其中：境内非国有
法人持股
1,901,125 0.41% -1,901,125 -1,901,125 0 0.00%
境内自然人持
股
4、外资持股 0
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份 9,384 0.00% 53,021 53,021 62,405 0.01%
二、无限售条件股份 346,374,73
7 74.63% 117,708,62
3
117,708,62
3
464,083,36
0 99.99%
1、人民币普通股 346,374,73
7 74.63% 117,708,62
3
117,708,62
3
464,083,36
0 99.99%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 464,145,76
5 100.00% 0 0 464,145,76
5 100.00%湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
4
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
湖北双环化工集
团有限公司
115,860,519 115,860,519 0 0 无 2009年6 月18 日
方正证券有限责
任公司
836,495 836,495 0 0 无 2009年6 月18 日
湖北乾龙置业有
限公司
1,064,630 1,064,630 0 0 无 2009 年10 月29
日
合计 117,761,644 117,761,644 0 0 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 44,800
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
湖北双环化工集团有限公司 国有法人 25.11% 116,563,210 0 53,000,000
华安创新证券投资基金 国有法人 2.15% 10,000,000 0 0
华夏盛世精选股票型证券投
资基金 国有法人 2.05% 9,499,882 0 0
长盛同德主题增长股票型证
券投资基金 国有法人 1.87% 8,669,807 0 0
天弘精选混合型证券投资基
金 国有法人 1.51% 7,000,000 0 0
中邮核心成长股票型证券投
资基金 国有法人 1.46% 6,781,737 0 0
信诚四季红混合型证券投资
基金 国有法人 1.29% 6,007,889 0 0
华夏行业精选股票型证券投
资基金(LOF) 国有法人 1.25% 5,802,512 0 0
鹏华优质治理股票型证券投
资基金(LOF) 国有法人 1.08% 5,033,321 0 0
汇添富均衡增长股票型证券
投资基金 境外法人 1.08% 4,999,925 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
湖北双环化工集团有限公司 116,563,210 人民币普通股
华安创新证券投资基金 10,000,000 人民币普通股
华夏盛世精选股票型证券投资基金 9,499,882 人民币普通股
长盛同德主题增长股票型证券投资基金 8,669,807 人民币普通股
天弘精选混合型证券投资基金 7,000,000 人民币普通股
中邮核心成长股票型证券投资基金 6,781,737 人民币普通股
信诚四季红混合型证券投资基金 6,007,889 人民币普通股
华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 5,802,512 人民币普通股湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
5
鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 5,033,321 人民币普通股
汇添富均衡增长股票型证券投资基金 4,999,925 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
上述股东中，国有股东湖北双环化工集团有限公司与其他股东间不存在关联关系，也不属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在流通股东之间，公司未知其
关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
本公司实际控制人为湖北省宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因 报告期内
从公司领
是否在股
东单位或湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
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取的报酬
总额（万
元）（税前）
其他关联
单位领取
薪酬
张忠华 董事长 男 47 2009 年06 月
30 日
2012 年06 月
30 日
0 0无 0.00 否
王在孝 董事 男 44 2009 年06 月
30 日
2012 年06 月
30 日
0 0无 0.00 否
赵大河 董事 男 36 2009 年06 月
30 日
2012 年06 月
30 日
0 0无 0.00 否
万年春 董事 男 45 2009 年06 月
30 日
2012 年06 月
30 日
0 0无 38.54 否
张拥军 董事 男 38 2009 年06 月
30 日
2012 年06 月
30 日
0 0无 9.29 否
张健 董事 男 55 2009 年06 月
30 日
2012 年06 月
30 日
0 0无 7.36 否
王远璋 独立董事 男 63 2000 年09 月
28 日
2012 年06 月
30 日
0 0无 1.03 否
王永海 独立董事 男 44 2000 年09 月
28 日
2012 年06 月
30 日
0 0无 4.14 否
王小宁 独立董事 女 42 2009 年06 月
30 日
2012 年06 月
30 日
1,500 1,500 无 4.14 否
张新 监事 女 35 2009 年06 月
30 日
2012 年06 月
30 日
0 0无 15.71 否
何原 监事 男 36 2009 年09 月
28 日
2012 年06 月
30 日
0 0无 7.29 否
丁武 监事 男 29 2009 年06 月
30 日
2012 年06 月
30 日
0 0无 3.17 否
张道红 副总经理 男 35 2000 年06 月
30 日
2012 年06 月
30 日
0 0无 33.48 否
易建平 副总经理 男 40 2009 年10 月
26 日
2012 年06 月
30 日
0 0无 0.00 否
合计 - - - - - 1,500 1,500 - 124.15 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
张忠华 董事长、总经理 10 2 8 0 0 否
王在孝 董事 10 2 8 0 0 否
赵大河 董事 10 2 8 0 0 否
万年春 董事、副总经理 10 2 8 0 0 否
张拥军 董事、董事会秘书 6 1 5 0 0 否
张 健 董事 6 1 5 0 0 否
王远璋 独立董事 3 0 3 0 0 是
王永海 独立董事 10 2 8 0 0 否湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
7
王小宁 独立董事 10 2 8 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无董事连续两次未亲自出席会议情况
年内召开董事会会议次数 10
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 8
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）、报告期内公司经营情况的回顾
2009 年，受席卷全球的国际金融危机的影响，公司主导产品价格大幅下滑。2009 年成为纯碱行业历史上最困难的一年。突出
表现为产能过剩 、需求减少、产品价格下跌、全行业亏损严重。面对严峻的市场环境，公司董事会带领全体员工积极应对，
采取各种措施确保了公司六改十项目迅速达到生产能力，整个化工系统稳产高产，各项消耗指标迅速下降，使企业安全度过
了市场的严冬。
2009 年，公司产品产量大幅增长。公司本部全年共生产合成氨37.5 万吨，同比增长76.72%；生产纯碱97.57 万吨，同比增长
66.27%；生产氯化铵101.40 万吨，同比增长64.77%；生产工业盐117.72 万吨，同比增长107.47%。由于公司主导产品价格大
幅下滑，全年实现销售收入为16.89 亿元。
(二)、对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
展望2010 年，我国经济逐步走出经济危机的影响。公司主导产品纯碱和氯化铵的市场价格有所回升，企业经济效益不断提升。
与此同时，企业所需原材料价格也在不断上涨，包括煤炭电力运输价格都在不断上涨，对企业的经济效益产生了一定的负面
影响。由于最近几年纯碱产能急剧扩张，市场供大于求的局面始终存在，纯碱价格的未来走势存在着一定的不确定性。总体
来看，2010 年的市场环境要好于2009 年。
2、公司未来发展的机遇挑战及发展战略
公司地处中原，脚下是膏都盐海，周围没有大的纯碱企业竞争，具有地理优势和资源优势。是近年来通过企业文化建设，形
成了独具特色的先进的企业文化和管理模式，具有管理优势。
公司面临着的挑战是:纯碱行业的进入门槛不高，由于前些年纯碱市场行情较好，加上社会上资金充裕，使得不少纯碱企业通
过技改和新建来扩大生产能力。目前已建成未投产和在建的项目的生产能力已经远远超过了市场的需求。纯碱市场供大于求
的局面是一个长期的趋势。从长远看，产品价格竞争会更加激烈，给公司的生产经营带来压力。
回首2009 年，面对经济危机，我们依靠先进企业文化，通过加强企业管理，成功的消化了因价格大幅下滑对企业造成的影响，
度过了经济危机。企业生产能力从60 万/双吨扩大到100 万/双吨，各项经济技术指标全面向好，企业赢利能力大大增强。有
了战胜经济危机的经历，我们完全有信心在经济形势已经开始好转的2010 年大展身手，创造较好的经济效益。
公司下年的发展战略是:
坚持快速发展，做大做强主业，开拓新的利润增长点。在确保公司六改十项目完成后的稳产高产，以及壳牌煤气化装置长周
期满负荷运行的情况下，将公司工业氯化氨产能由10 万吨/年扩大到20 万吨/年。同时积极推进公司的宜昌房地产项目，争取
早建成，早见效益。
2010 年公司重点抓好以下几项工作:
①._狠抓公司六改十项目完成后的稳产高产，以及壳牌煤气化装置长周期满负荷运行。
②.实行全员目标管理定标杆，力争使公司各项经济指标达到历史最好水平。节能降耗，增效，挖潜提高效益。
③. 将公司工业氯化氨产能由10 万吨/年扩大到20 万吨/年。同时积极推进公司的宜昌房地产项目。
④.抓紧企业文化建设工作，统一公司全体员工的价值观，齐心协力，争创一流。
3、新年度业务发展计划:
公司本部本年度计划生产、销售纯碱110 万吨，氯化氨115 万吨，完成销售收入21 亿元。
为了完成以上计划，公司在新的一年将主要采取以下措施：湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
8
(1)、同时狠抓装置长周期、满负荷稳定运行。确保公司六改十项目完成后的稳产高产，以及壳牌煤气化装置长周期满负荷运
行，使公司的经济效益迈上新的台阶。
(2)、用先进的企业文化统一员工思想，用严格的规章制度规范员工行为。增强干部职工争创一流的工作责任心。通过开展全
员培训，提高员工素质，提高工作效率。
(3)、在所有生产岗位定指标定标杆，力争使每个岗位的工艺指标达到历史最好水平，提高企业的经济效益和市场竞争力。
(4)、将比较管理充分运用于生产、销售、管理等各个环节，降低产品成本，提升公司竞争力。进一步加强对招投标工作的管
理，。各类物资、原材料、工程设备、基建项目必须进行招投标。加强招投标过程控制，细化招投标管理环节，建立公开透明、
权利制衡、竞争择优的招投标机制。
(5)、加强公司对外投资管理，采取积极措施，收缩战线，加强主业，减少投资风险，增加投资收益。
4、公司发展战略的资金需求、使用计划及资金来源情况
公司2010 发展战略主要是对已经建成的装置进行完善，在确保公司六改十项目完成后的稳产高产，以及壳牌煤气化装置长周
期满负荷运行的情况下，将公司工业氯化氨产能由10 万吨/年扩大到20 万吨/年。同时积极推进公司的宜昌房地产项目。以上
的资金需求主要使用自有资金，不足部分利用银行贷款解决。
（四）.董事会日常工作情况：
1. 报告期内董事会会议情况
(1). 公司于2009 年1 月6 日召开了湖北双环科技股份有限公司五届二十八次董事会。本次董事会决议公告刊登在2009 年1
月7 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上。
(2). 公司于2009 年4 月20 日召开了湖北双环科技股份有限公司五届二十九次董事会。本次董事会决议公告刊登在2009 年4
月21 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上。
(3). 公司于2009 年4 月24 日召开了湖北双环科技股份有限公司五届三十次董事会。由于本次会议只通过了《湖北双环科技
股份有限公司二00 九年第一季度季度报告》。根据相关规定免于公告。
(4). 公司于2009 年6 月5 日召开了湖北双环科技股份有限公司五届三十一次董事会。
本次董事会决议公告刊登在2009 年6 月6 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上。
(5). 公司于2009 年6 月30 日召开了湖北双环科技股份有限公司六届一次董事会。本次董事会决议公告刊登在2009 年7 月1
日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上。
(6). 公司于2009 年8 月26 日召开了湖北双环科技股份有限公司六届二次董事会。本次董事会决议公告刊登在2009 年8 月27
日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上。
(7). 公司于2009 年9 月9 日召开了湖北双环科技股份有限公司六届三次董事会。本次董事会决议公告刊登在2009 年9 月10
《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上。
(8). 公司于2009 年10 月26 日召开了湖北双环科技股份有限公司六届四次董事会。本次董事会决议公告刊登在2009 年10 月
27 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上。
(9). 公司于2009 年11 月11 日召开了湖北双环科技股份有限公司六届五次董事会。本次董事会决议公告刊登在2009 年11 月
12 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上。
(10). 公司于2009 年12 月26 日召开了湖北双环科技股份有限公司六届六次董事会。本次董事会决议公告刊登在2009 年12
月27 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上。
2.董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会依法执行了股东大会的各项决议，完成了股东大会授权办理的各项事宜。
3. 董事会审计委员会的履职情况报告
(1).董事会审计委员会于2010 年1 月函告大信会计师事务有限公司，通报了公司年度报告的预计披露时间及工作计划，大信
会计师事务有限公司要求按时出具审计报告。与大信会计师事务有限公司共同拟定了公司2009 年年报审计计划。商定了公司
2009 年度财务报告审计工作的时间安排。
(2).公司审计委员会在年审会计师事务所正式进场前，认真审阅了公司2009 年度审计工作计划及相关财务资料，并出具了书
面审议意见。
双环科技董事会审计委员会出具了关于财务审计的事前书面意见，内容如下:
①.我们认为，公司编制的财务会计报表正确的反映了公司2008 年的生产状况和经营成果，公司财务会计报表依照公司会计政
策编制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符合新企业会计准则、企业会计制度及财政部发布的有关规定要求；公司财务
会计报表纳入合并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确；公司财务会计报表内容客观、真实、准确，未发现有重
大错报、漏报情况。同意将以上财务会计报表提交给会计师审计。
②.根据中国证监会、深圳证券交易所对上市公司2009 年年度报告工作的相关要求，请会计师事务所按时出具审计报告。
③.中介机构和企业相关人员应在年报编制过程中做到信息保密，严防泄露内幕信息、进行内幕交易等违规违法行为的发生。
④.提请公司董事监事及高管人员注意，在公司年报公告前30 日内不得买卖本公司股票。
(3).在大信会计师事务有限公司对公司的风险评估完成后，公司审计委员会与大信会计师事务有限公司项目组进行了沟通，交
换了意见。通过评估，大信会计师事务有限公司项目组对公司控制风险的内部控制系统予以认可。湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
9
(4). 在年审注册会计师审计过程中，审计委员会对审计工作进行了督促，并发出了沟通函。与会计师就审计过程中发现的问
题进行了充分的沟通和交流；会计师出具初步审计意见后，审计委员会对初步审计意见进行了审议，形成书面意见。认为该
初步审计意见符合新企业会计准则及公司有关财务制度的规定，财务会计报表编制流程合理规范，公允地反映了公司资产、
负债、权益和经营成果，财务会计报表真实、准确、完整。个别文字和数据需进行适当的调整。
(5).在董事会审议年度报告前，双环科技董事会审计委员会审议了大信会计师事务有限公司出具的审计报告，同时听取审计机
构的年报审计情况介绍。对会计师出具的公司2009 年度财务报表的审计报告没有异议。同意提交董事会审议。
(6).2010 年4 月，董事会审计委员会出具了会计师从事公司本年度年报审计工作的总结报告及续聘建议，内容如下:
我们对大信会计师事务有限公司对本公司2009 年度年报审计工作进行了审查和总结。在2009 年的年报审计工作中，大信会
计师事务有限公司本着公平公正的原则，对本公司的财务报表进行了认真的审计，在预定的时间内出具了审计报告，完成了
审计任务，确保了公司年度报告的顺利披露。我们对大信会计师事务有限公司的工作是认可的。我们建议2009 年续聘大信会
计师事务有限公司为我公司进行年报审计工作。
4. 董事会薪酬委员会的履职情况报告
根据相关法律法规和公司制度，公司董事会薪酬委员会对2009 年度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况进行了审核
并发表审核意见如下：
公司董事会薪酬委员会根据董事、监事及高管人员管理岗位的职责、重要性及行业相关岗位的薪酬水平，制定和审查公司薪
酬计划与方案。并依照考核标准及薪酬政策与方案进行年度绩效考核。我们认为，年度内，公司对董事、监事和高级管理人
员所支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策和考核标准，体现了管理者的劳动成果。披露的薪酬情况是真实的，符
合实际情况和公司薪酬管理制度。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
毛利率比上年增
减（%）
化工业 288,724.50 238,954.00 17.24% -14.07% -8.10% -5.84%
煤炭业 3,409.64 2,332.92 31.58% -15.76% 5.16% -13.61%
主营业务分产品情况
联碱及其他化工产品 288,724.50 238,954.00 17.24% -14.07% -8.10% -5.84%
煤炭 3,409.64 2,332.92 31.58% -15.76% 5.16% -13.61%
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
湖北省 59,823.71 -29.48%
湖南省 19,295.68 -29.26%
两广地区 44,536.91 -9.04%
云贵川地区 53,636.74 5.21%
江浙地区 46,282.65 5.54%
其他地区 68,558.45 -18.53%
6.4 采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 期初金额
本期公允价值变
动损益
计入权益的累计
公允价值变动 本期计提的减值 期末金额湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
10
金融资产：
其中：1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
其中：衍生金融资产
2.可供出售金融资产 3,746,854.68 4,951,373.94 10,348,686.60
金融资产小计 3,746,854.68 4,951,373.94 10,348,686.60
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他
合计 3,746,854.68 4,951,373.94 10,348,686.60
6.5 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 33,000.00 本年度投入募集资金总额 12,262.61
变更用途的募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
已累计投入募集资金总额 35,760.61
承诺投资项目
是否
已变
更项
目（含
部分
变更）
募集资
金承诺
投资总
额
调整后
投资总
额
截至期
末承诺
投入金
额(1)
本年度
投入金
额
截至期
末累计
投入金
额(2)
截至期
末累计
投入金
额与承
诺投入
金额的
差额(3)
＝(2)-(1)
截至期
末投入
进度
（%）
(4)＝
(2)/(1)
项目达到预
定可使用状
态日期
本年度实
现的效益
是否
达到
预计
效益
项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
50 万吨/年盐硝联产技
改 否 14,654.
00
14,654.
00
14,654.
00
10,160.
90
16,028.
90 1,374.90 109.38
%
2009 年09 月
01 日
0.00 否 否
废液回收和综合利用
技改 否 4,975.0
0
4,975.0
0
4,975.0
0 685.66 5,042.6
6 67.66 101.36
%
2009 年09 月
30 日
0.00 否 否
工厂自动化改造项目 否 4,986.0
0
4,986.0
0
4,986.0
0
1,416.0
5
4,999.0
5 13.05 100.26
%
2009 年09 月
30 日
0.00 否 否
合计 - 24,615.
00
24,615.
00
24,615.
00
12,262.
61
26,070.
61 1,455.61 - - 0.00 - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
（分具体项目）
50 万吨/年盐硝联产技改项目，废液回收和综合利用技改项目和工厂自动化改造项目都由于完工时间不
长，其效益将在今后逐步体现。
项目可行性发生重大
变化的情况说明 无
募集资金投资项目实
施地点变更情况 无
募集资金投资项目实
施方式调整情况 无
募集资金投资项目先
期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 无湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
11
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金
用途及去向 无
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他
情况
无
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
根据财政部下发《关于印发〈企业会计准则解释第3 号〉的通知》（财会〔2009〕8 号）文的相关规定，对企业原按照《高危
行业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知（财企[2006]478 号文）的规定提取的安全生产费用，不再作为所有者权益“盈
余公积”项下“专项储备”项目列示，在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”
项目反映。此项会计政策变更采用追溯调整法，2008 年的比较财务报表已重新表述。
2009 年期初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更对合并报表的累积影响情况为：调整期初专项储备7,317,157.34 元，期
初盈余公积-4,005,517.13 元，期初未分配利润-3,311,640.21 元。对2008 年12 月31 日及2008 年度合并报表各科目的具体影响
如下表所示：
科 目_变更前金额_调整金额_变更后金额
专项储备_ _7,317,157.34_7,317,157.34
盈余公积_172,581,867.36_-4,005,517.13_168,576,350.23
未分配利润_361,756,252.79_-3,311,640.21_358,444,612.58
营业成本_2,634,127,608.11_15,554,468.75_2,649,682,076.86
少数股东损益_158,554,038.61_-9,125,922.06_149,428,116.55
上述会计政策变更对母公司的累积影响情况为：2009 年调整期初专项储备3,641,379.20 元，期初盈余公积-4,005,517.13 元，
期初未分配利润364,137.93 元。对2008 年12 月31 日及2008 年度报表各科目的具体影响如下表所示：
科 目_变更前金额_调整金额_变更后金额
专项储备_ _3,641,379.20_3,641,379.20
盈余公积_172,581,867.36_-4,005,517.13_168,576,350.23
未分配利润_319,214,538.06_364,137.93_ 319,578,675.99
营业成本_1,289,582,242.45_2,752,768.55_1,292,335,011.00
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
本公司2009 年实现净利润4,258,028.55 元。2009 年受世界金融危机的影响，公司的生产经营受到较大的困难，其影响至今尚
未消除。为此，公司决定2009 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。资金全部用于公司补充流动资金。公司独立
董事对此发表了独立意见。湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
12
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度 现金分红金额（含税）
分红年度合并报表中归
属于上市公司股东的净
利润
占合并报表中归属于上
市公司股东的净利润的
比率
年度可分配利润
2008 年 0.00 167,874,698.55 0.00% 361,756,252.79
2007 年 0.00 94,667,779.32 0.00% 207,247,174.76
2006 年 0.00 -89,998,486.34 0.00% 188,222,617.58
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
2009 年受世界金融危机的影响，公司的生产经营受到较大的困
难，其影响至今尚未消除。为此，公司决定2009 年度不进行
利润分配，也不进行公积金转增股本。
资金全部用于公司补充流动资金
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
交易对方或
最终控制方
被收购或置
入资产 购买日 交易价格
自购买日起至
本年末为公司
贡献的净利润
（适用于非同
一控制下的企
业合并）
本年初至本年
末为公司贡献
的净利润（适
用于同一控制
下的企业合
并）
是否为
关联交
易
定价原
则
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
与交易
对方的
关联关
系（适用
关联交
易情形）
宜昌市城市
建设投资开
发有限公司
购买宜昌市
G（2009）
39 号地块
的国有建设
用地使用权
2009 年12 月
28 日
30,240.00 0.00 0.00 否
国有建
设用地
使用权
挂牌转
让时竞
拍获得
否 是 无
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
以上收购事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署
日） 担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担保（是或
否）
湖北宜化化工股份2009 年01 月06 日 15,000.00 反担保，连带4 年 否 是湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
13
有限公司 责任
内蒙古宜化化工有
限公司 2009 年09 月23 日 50,000.00 连带责任 6年 否 是
内蒙古宜化化工有
限公司 2009 年11 月24 日 20,000.00 连带责任 8年 否 是
湖北宜化化工股份
有限公司 2009 年12 月22 日 70,000.00 连带责任 12 否 是
报告期内担保发生额合计 155,000.00
报告期末担保余额合计（A） 203,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 17,500.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 220,500.00
担保总额占公司净资产的比例 121.40%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
220,500.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
150,500.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 129,700.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 220,500.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
以上担保均为连带责任担保，到期如果被担保方不能偿还债务，担保方将承担连带
偿还责任。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
湖北双环化工集团有限公司 1,082.22 90.50% 10,435.29 100.00%
湖北宜化化工股份有限公司 713.30 0.81% 0.00 0.00%
贵州宜化化工有限责任公司 20.66 0.02% 0.00 0.00%
青海宜化化工有限责任公司 18.67 0.02% 0.00 0.00%
北京宜化贸易有限公司 1,197.99 1.37% 0.00 0.00%
湖北宜化肥业有限公司 263.41 0.30% 0.00 0.00%
湖北双环化工集团有限公司 0.00 0.00% 418.99 0.63%
湖北双环机械工程有限公司 0.00 0.00% 170.00 1.25%
北京宜化贸易有限公司 0.00 0.00% 10,000.08 73.40%
湖北双环化工集团有限公司 0.00 0.00% 1,825.31 100.00%
合计 3,296.25 0.00% 22,849.67 0.00%湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
14
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额26,145.92 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
在股权分置改革中，非流通股股东遵守法律、法规和规章的规定，作出法定最低承诺。公司控股股东湖北双环化工集团有限
公司作出如下特别承诺：
(1)、湖北双环化工集团有限公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36 个月内不通过交易所挂牌交易或
转让；
(2)、前项承诺期满后，湖北双环化工集团有限公司承诺所持原双环科技非流通股股份如果减持，则减持价格不低于5 元/股，
若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间发生派息、送股、资本公积金转增等除权事项，则对该价格进行相应除权
处理；
(3)、截止2005 年12 月31 日，湖北双环化工集团有限公司非经营性占用双环科技资金8,339.78 万元。湖北双环化工集团有限
公司承诺，将于2006 年6 月30 日前以现金归还7,012.07 万元占用款, 并以等值的双环科技占用湖北双环化工集团有限公司土
地作为还款保证，并于股权分置改革股权登记日前签署抵押协议；剩余部分1,327.71 万元占用款将于2006 年9 月30 日前以
现金归还。
以上承诺事项在报告期得到履行。
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺
湖北双环化工集
团有限公司
(1)、湖北双环化工集团
有限公司承诺其持有的
非流通股股份自获得上
市流通权之日起，在36
个月内不通过交易所挂
牌交易或转让；2)、前
项承诺期满后，湖北双
环化工集团有限公司承
诺所持原双环科技非流
通股股份如果减持，则
减持价格不低于5 元/
股，若自股权分置改革
方案实施之日起至出售
股份期间发生派息、送
股、资本公积金转增等
除权事项，则对该价格
进行相应除权处理；3)、
截止2005 年12 月31 日，
湖北双环化工集团有限
以上承诺事项在报告期得到履行。湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
15
公司非经营性占用双环
科技资金8,339.78 万元。
湖北双环化工集团有限
公司承诺，将于2006 年
6 月30 日前以现金归还
7,012.07 万元占用款,
并以等值的双环科技占
用湖北双环化工集团有
限公司土地作为还款保
证，并于股权分置改革
股权登记日前签署抵押
协议；剩余部分1,327.71
万元占用款将于2006 年
9 月30 日前以现金归
还。
股份限售承诺
湖北双环化工集
团有限公司
湖北双环化工集团有限
公司承诺所持原双环科
技非流通股股份如果减
持，则减持价格不低于5
元/股，若自股权分置改
革方案实施之日起至出
售股份期间发生派息、
送股、资本公积金转增
等除权事项，则对该价
格进行相应除权处理；
以上承诺事项在报告期得到履行。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
证券代码 证券简称 初始投资金额
占该公司股
权比例 期末账面值
报告期损
益
报告期所有
者权益变动
会计核算科
目 股份来源
000422 湖北宜化 1,000,000.26 0.09% 10,348,686.6
0 0.00 0.00 可供出售金
融资产
公司设立
时购买
合计 1,000,000.26 - 10,348,686.6
0 0.00 0.00 - -湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
16
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 6,601,831.92 -104,606,574.83
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 1,650,457.98 -1,851,615.12
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 4,951,373.94 -5,554,845.36
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他 0.00
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 4,951,373.94 -5,554,845.36
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
(一).报告期内监事会会议情况
报告期内公司监事会召开情况如下：
1.湖北双环科技股份有限公司五届十五次监事会决议于2009 年4 月20 日举行，会议讨论通过了以下议案:
一、《双环科技2008 年度监事会工作报告》
二、《双环科技2008 年度报告》及监事会对公司2008 年年度报告的书面审核意见
三、《双环科技2008 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案》
四、《关于续聘大信会计师事务有限公司的议案》湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
17
五、《关于会计报表项目调整的议案》
六、《关于公司2009 年度日常关联交易预计的议案》
七、《双环科技2008 年度内部控制自我评价报告》
八、《双环科技2008 年度社会责任报告》
通过对公司2008 年的工作的检查，监事会发表以下意见：
（一）公司依法运作情况：根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》赋予的职责，监事会对公司的依法运作情况进行了审
查。经审查，公司建立了各项内部控制制度，管理规范。公司股东大会，董事会的召开、决策程序合法有效。董事、高级管
理人员勤勉尽责、奉公守法，无违反法律、法规、章程及损害股东和公司利益的行为。
（二）监事会对公司财务状况和经营成果进行了认真的监督和检查，大信会计师事务有限公司对公司2008 年度财务报告进行
审计，出具了无保留意见的审计报告。我们认为：公司2008 年年度报告真实、客观、准确地反映了公司2008 年度的财务状
况和生产经营成果，我们没有异议。
（三）公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目一致。
（四）公司收购、出售资产交易价格按照市场化、公平、公开、公正的原则进行，无发生内幕交易、损害部分股东权益或造
成公司资产流失的行为。
（五）公司发生的关联交易程序合法合规，交易公平合理，独立董事均发表了独立意见，关联董事采取了回避表决措施，未
发现关联交易中有损害公司及其他股东利益行为。
（六）公司监事会对公司 2008 年度内控制度自我评价报告的意见
根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2008 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会
对公司内部控制自我评价报告进行了审议，监事会认为：公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制
的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了的内部控制体系，保证了公司的规范运作。公司内部控制自我评价反映了公
司内部控制的实际情况。
2. 湖北双环科技股份有限公司五届十六次监事会于2009 年4 月24 日举行，会议通过了监事会对公司2009 年第一季度季度报
告的书面审核意见，内容如下:
监事会对公司财务状况和经营成果进行了认真的检查，对公司2009 年一季度季度报告进行了审阅。监事会认为，公司2009
年一季度季度报告真实准确的反映了公司2009 年一季度财务状况和经营成果，我们没有异议，同意披露。
3. 湖北双环科技股份有限公司五届十七次监事会于2009 年6 月5 日举行，会议通过了以下议案:
1.关于推荐张新女士为公司第六届监事会监事的议案；
2.关于推荐白彦婷女士为公司第六届监事会监事的议案；
4. 湖北双环科技股份有限公司六届一次监事会于2009 年6 月30 日举行，通过了《关于推荐张新女士为湖北双环科技股份有
限公司监事会主席的议案》，张新女士当选为湖北双环科技股份有限公司监事会主席。
5. 湖北双环科技股份有限公司六届二次监事会于2009 年8 月25 日在公司监事会办公室举行，会议通过了《对公司二OO 九
年半年度报告及财务报告的书面审核意见》；与会监事会成员一致认为，上述报告的编制符合国家相关法律法规的规定，在所
有重大方面公允地反映了湖北双环科技股份有限公司2009 年上半年的经营成果和财务状况，监事会对公司2009 年半年度报
告及财务报告予以确认。
6. 湖北双环科技股份有限公司六届三次监事会于2009 年9 月9 日在公司办公大楼二号会议室召开，会议通过了《关于推荐何
原先生为公司第六届监事会监事候选人的议案》；
7. 湖北双环科技股份有限公司六届四次监事会决议于2009 年10 月26 日举行，会议通过了监事会对公司2009 年三季度季度
报告的书面审核意见，内容如下:
监事会对公司财务状况和经营成果进行了认真的检查，对公司2009 年三季度季度报告进行了审阅。监事会认为，公司2009
年三季度季度报告真实准确的反映了公司2009 年三季度财务状况和经营成果，我们没有异议，同意披露。
（二）. 监事会意见
1.公司依法运作情况：根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》赋予的职责，监事会对公司的依法运作情况进行了审查。经
审查，公司能够认真执行国家相关的法律法规，努力提高董监高人员的法律意识，促进了公司的规范化运作。公司建立了各
项内部控制制度，管理规范。公司股东大会，董事会的召开、决策程序合法有效。董事、高级管理人员勤勉尽责、奉公守法，
无违反法律、法规、章程及损害股东和公司利益的行为。
2.监事会对公司财务状况和经营成果进行了认真的监督和检查，与公司董事会及相关的高管人员以及会计师事务所进行了沟
通，大信会计师事务有限公司对公司2009 年度财务报告进行了审计，出具了无保留意见的审计报告。我们认为：公司2009
年年度报告真实、客观、准确地反映了公司2009 年度的财务状况和生产经营成果，我们没有异议。
3.公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目一致，募集资金项目已经完工。
4.公司收购、出售资产交易执行了国家相关的法律法规，交易价格按照市场化、公平、公开、公正的原则进行，无发生内幕交
易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。
5.公司发生的关联交易按国家相关的法律法规执行。关联交易程序合法合规，交易价格公平合理。对关联交易独立董事均发表
了独立意见，关联董事采取了回避表决措施，未发现关联交易中有损害公司及其他股东利益行为。
6.本年度由于经济危机的影响，公司业绩较去年有较大幅度的下降。公司董事会采取了有力措施，通过节能降耗等措施，减少湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
18
了公司的损失，工作是有成效的。
7.公司监事会对公司 2008 年度内控制度自我评价报告的意见
根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2008 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会
对公司内部控制自我评价报告进行了审议，监事会认为：公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制
的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了的内部控制体系，保证了公司的规范运作。公司内部控制自我评价反映了公
司内部控制的实际情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
是否审计 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 大信审字［2010］第2-0267 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 湖北双环科技股份有限公司全体股东：
引言段
我们审计了后附的湖北双环科技股份有限公司 (以下简称“贵公司”)财务报表，包括2009 年12
月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表
和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任
段
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施
和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公
司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
非标意见 无
审计机构名称 大信会计师事务有限公司
审计机构地址 北京市海淀区知春路1 号学院国际大厦15 层
审计报告日期 2010年04 月13 日
注册会计师姓名
王知先，黄晨刚湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
19
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 213,643,018.94 79,450,914.52 234,497,310.86 187,655,805.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 69,159,761.74 13,389,047.96 134,103,309.77 36,042,790.82
应收账款 205,272,316.26 111,094,098.74 192,177,152.20 66,776,384.83
预付款项 237,631,546.90 166,813,299.71 105,243,486.31 45,773,323.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 9,725,700.00 9,725,700.00 9,725,700.00 9,725,700.00
其他应收款 51,395,444.04 68,604,675.27 51,938,978.69 60,940,445.06
买入返售金融资产
存货 357,610,806.83 193,346,004.01 334,663,758.22 237,891,523.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,144,438,594.71 642,423,740.21 1,062,349,696.05 644,805,973.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,348,686.60 10,348,686.60 3,746,854.68 3,746,854.68
持有至到期投资 1,100,000.00 1,100,000.00 3,100,000.00 3,100,000.00
长期应收款
长期股权投资 73,258,864.01 247,002,005.59 72,489,050.10 247,069,490.25
投资性房地产
固定资产 3,712,574,802.85 2,431,302,335.12 2,757,513,198.07 1,410,364,186.73
在建工程 38,361,772.17 11,226,145.11 925,671,257.94 889,553,963.87
工程物资 548,086.33 548,086.33
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 377,676,594.22 144,600,026.93 391,440,810.68 146,782,452.65
开发支出
商誉 37,030,500.65 37,030,500.65湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
20
长期待摊费用 5,294,794.22 1,402,119.09 13,233,901.58 3,851,987.57
递延所得税资产 9,425,700.87 9,253,677.10 12,108,578.52 11,216,950.48
其他非流动资产
非流动资产合计 4,265,071,715.59 2,856,234,995.54 4,216,882,238.55 2,716,233,972.56
资产总计 5,409,510,310.30 3,498,658,735.75 5,279,231,934.60 3,361,039,946.28
流动负债：
短期借款 714,000,000.00 540,000,000.00 765,000,000.00 640,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 24,000,000.00 24,000,000.00 25,000,000.00
应付账款 484,795,155.07 253,080,085.79 439,743,210.10 156,602,278.48
预收款项 215,952,847.22 120,635,696.52 151,828,107.52 63,136,229.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 31,486,145.72 22,495,224.06 15,791,975.93 10,261,633.65
应交税费 -44,465,889.32 -49,698,014.33 19,827,070.90 -36,627,543.45
应付利息 750,750.00
应付股利 818,740.00 818,740.00 818,740.00 818,740.00
其他应付款 108,276,810.99 26,880,615.14 100,813,268.80 28,798,479.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00 206,560,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,594,863,809.68 998,212,347.18 1,726,133,123.25 942,989,817.90
非流动负债：
长期借款 1,547,280,000.00 705,000,000.00 1,285,780,000.00 640,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,500,000.00 8,500,000.00 10,550,000.00 10,550,000.00
预计负债
递延所得税负债 2,337,171.59 2,337,171.59 686,713.61 686,713.61
其他非流动负债 13,116,306.00 13,116,306.00 13,116,306.00 13,116,306.00
非流动负债合计 1,571,233,477.59 728,953,477.59 1,310,133,019.61 664,353,019.61
负债合计 3,166,097,287.27 1,727,165,824.77 3,036,266,142.86 1,607,342,837.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 464,145,765.00 464,145,765.00 464,145,765.00 464,145,765.00
资本公积 818,070,292.29 814,756,312.29 797,754,938.35 797,754,938.35
减：库存股湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
21
专项储备 2,826,073.91 696,429.41 7,317,157.34 3,641,379.20
盈余公积 168,950,288.04 168,950,288.04 168,576,350.23 168,576,350.23
一般风险准备
未分配利润 362,328,703.32 322,944,116.24 358,444,612.58 319,578,675.99
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计1,816,321,122.56 1,771,492,910.98 1,796,238,823.50 1,753,697,108.77
少数股东权益 427,091,900.47 446,726,968.24
所有者权益合计 2,243,413,023.03 1,771,492,910.98 2,242,965,791.74 1,753,697,108.77
负债和所有者权益总计 5,409,510,310.30 3,498,658,735.75 5,279,231,934.60 3,361,039,946.28
9.2.2 利润表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,966,636,346.70 1,725,130,415.88 3,444,966,357.85 1,666,621,867.74
其中：营业收入 2,966,636,346.70 1,725,130,415.88 3,444,966,357.85 1,666,621,867.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,988,289,927.22 1,736,231,896.11 3,117,068,965.73 1,543,376,683.99
其中：营业成本 2,434,868,349.85 1,460,153,671.43 2,649,682,076.86 1,292,335,011.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 17,253,194.41 16,714,702.29 24,135,428.01 15,601,935.46
销售费用 192,731,721.20 104,629,890.68 132,620,021.23 58,596,256.27
管理费用 239,922,424.27 106,465,866.33 172,482,941.51 113,033,434.18
财务费用 102,691,078.26 47,372,371.18 117,637,805.70 48,004,880.18
资产减值损失 823,159.23 895,394.20 20,510,692.42 15,805,166.90
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
1,093,101.56 255,802.99 -95,841.80 230,874.66
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
769,813.91 -67,484.66 -438,359.49 -111,643.03
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填-20,560,478.96 -10,845,677.24 327,801,550.32 123,476,058.41湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
22
列）
加：营业外收入 35,391,535.49 17,421,078.35 10,602,087.48 8,105,371.77
减：营业外支出 1,823,474.72 872,749.67 9,250,210.69 7,634,336.90
其中：非流动资产处置损失531,856.55 309,749.67 4,719,382.82 4,719,382.82
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
13,007,581.81 5,702,651.44 329,153,427.11 123,947,093.28
减：所得税费用 2,682,877.65 1,963,273.38 11,850,612.01 476,428.21
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
10,324,704.16 3,739,378.06 317,302,815.10 123,470,665.07
归属于母公司所有者的净
利润
4,258,028.55 3,739,378.06 167,874,698.55 123,470,665.07
少数股东损益 6,066,675.61 149,428,116.55
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.009 0.008 0.362 0.27
（二）稀释每股收益 0.009 0.008 0.362 0.27
七、其他综合收益 4,951,373.94 4,951,373.94 -5,554,845.36 -5,554,845.36
八、综合收益总额 15,276,078.10 8,690,752.00 311,747,969.74 117,915,819.71
归属于母公司所有者的综
合收益总额
9,209,402.49 8,690,752.00 117,915,819.71 117,915,819.71
归属于少数股东的综合收
益总额
6,066,675.61 193,832,150.03
9.2.3 现金流量表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
3,306,871,573.14 1,946,103,430.30 3,613,510,805.41 1,657,661,500.92
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
23
收到的税费返还 1,206,754.05
收到其他与经营活动有关
的现金
28,120,285.00 14,050,000.00 68,782,936.81 54,143,495.45
经营活动现金流入小计3,336,198,612.19 1,960,153,430.30 3,682,293,742.22 1,711,804,996.37
购买商品、接受劳务支付的
现金
2,537,793,385.05 1,460,718,224.06 2,849,237,937.74 1,370,657,512.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
125,352,905.53 93,584,587.92 140,501,756.88 106,648,303.74
支付的各项税费 139,245,558.74 78,466,302.25 176,614,539.53 119,864,484.05
支付其他与经营活动有关
的现金
251,281,627.21 165,777,290.71 237,658,270.48 120,116,693.96
经营活动现金流出小计3,053,673,476.53 1,798,546,404.94 3,404,012,504.63 1,717,286,994.25
经营活动产生的现金
流量净额
282,525,135.66 161,607,025.36 278,281,237.59 -5,481,997.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00 2,000,000.00
取得投资收益收到的现金323,287.65 323,287.65 400,683.61 400,683.61
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
30,705,916.55 30,705,916.55
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
10,000,000.00 10,000,000.00
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计2,323,287.65 2,323,287.65 41,106,600.16 41,106,600.16
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
235,082,277.43 167,953,700.00 794,804,376.26 550,602,943.16
投资支付的现金 4,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
202,820,000.00 117,100,000.00
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计235,082,277.43 167,953,700.00 1,002,524,376.26 667,702,943.16
投资活动产生的现金
流量净额
-232,758,989.78 -165,630,412.35 -961,417,776.10 -626,596,343.00
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 103,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东 103,400,000.00湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
24
投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,144,000,000.00 720,000,000.00 1,493,500,000.00 1,335,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计1,144,000,000.00 720,000,000.00 1,596,900,000.00 1,335,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,080,060,000.00 775,000,000.00 779,660,000.00 625,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
134,509,046.97 49,181,504.36 134,538,553.06 65,882,909.16
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
30,900,559.26
支付其他与筹资活动有关
的现金
2,400,000.00
筹资活动现金流出小计1,216,969,046.97 824,181,504.36 914,198,553.06 690,882,909.16
筹资活动产生的现金
流量净额
-72,969,046.97 -104,181,504.36 682,701,446.94 644,117,090.84
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-51,390.83
五、现金及现金等价物净增加额-23,254,291.92 -108,204,891.35 -435,091.57 12,038,749.96
加：期初现金及现金等价物
余额
234,497,310.86 187,655,805.87 234,932,402.43 175,617,055.91
六、期末现金及现金等价物余额211,243,018.94 79,450,914.52 234,497,310.86 187,655,805.87湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
25
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
464,14
5,765.0
0
797,75
4,938.3
5
7,317,1
57.34
168,57
6,350.2
3
358,44
4,612.5
8
446,72
6,968.2
4
2,242,9
65,791.
74
464,14
5,765.0
0
902,36
1,513.1
8
157,20
6,755.4
5
207,21
4,589.9
9
284,15
4,729.6
3
2,015,0
83,353.
25
加：会计政策变更
888,61
0.65
-977,47
1.72
88,861.
07
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
464,14
5,765.0
0
797,75
4,938.3
5
7,317,1
57.34
168,57
6,350.2
3
358,44
4,612.5
8
446,72
6,968.2
4
2,242,9
65,791.
74
464,14
5,765.0
0
902,36
1,513.1
8
888,61
0.65
156,22
9,283.7
3
207,30
3,451.0
6
284,15
4,729.6
3
2,015,0
83,353.
25
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
20,315,
353.94
-4,491,
083.43
373,93
7.81
3,884,0
90.74
-19,635
,067.77
447,23
1.29
-104,60
6,574.8
3
6,428,5
46.69
12,347,
066.50
151,14
1,161.5
2
162,57
2,238.6
1
227,88
2,438.4
9
（一）净利润
4,258,0
28.55
6,066,6
75.61
10,324,
704.16
167,87
4,698.5
5
149,42
8,116.5
5
317,30
2,815.1
0湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
26
（二）其他综合收益
4,951,3
73.94
4,951,3
73.94
-5,554,
845.36
-5,554,
845.36
上述（一）和（二）小计
4,951,3
73.94
4,258,0
28.55
6,066,6
75.61
15,276,
078.10
-5,554,
845.36
167,87
4,698.5
5
149,42
8,116.5
5
311,74
7,969.7
4
（三）所有者投入和减少
资本
15,363,
980.00
11,126,
020.00
26,490,
000.00
-99,051
,729.47
-4,386,
470.53
4,018,2
00.00
-99,420
,000.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
15,363,
980.00
11,126,
020.00
26,490,
000.00
-99,051
,729.47
-4,386,
470.53
4,018,2
00.00
-99,420
,000.00
（四）利润分配
373,93
7.81
-373,93
7.81
-30,900
,559.26
-30,900
,559.26
12,347,
066.50
-12,347
,066.50
1．提取盈余公积
373,93
7.81
-373,93
7.81
12,347,
066.50
-12,347
,066.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-30,900
,559.26
-30,900
,559.26
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
27
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
-4,491,
083.43
-5,927,
204.12
-10,418
,287.55
6,428,5
46.69
9,125,9
22.06
15,554,
468.75
1．本期提取
9,442,2
50.38
4,984,4
02.84
14,426,
653.22
7,317,1
57.34
9,125,9
22.06
16,443,
079.40
2．本期使用
13,933,
333.81
10,911,
606.96
24,844,
940.77
888,61
0.65
888,61
0.65
四、本期期末余额
464,14
5,765.0
0
818,07
0,292.2
9
2,826,0
73.91
168,95
0,288.0
4
362,32
8,703.3
2
427,09
1,900.4
7
2,243,4
13,023.
03
464,14
5,765.0
0
797,75
4,938.3
5
7,317,1
57.34
168,57
6,350.2
3
358,44
4,612.5
8
446,72
6,968.2
4
2,242,9
65,791.
74
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
项目 实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
一、上年年末余额
464,145,7
65.00
797,754,9
38.35
3,641,379
.20
168,576,3
50.23
319,578,6
75.99
1,753,697
,108.77
464,145,7
65.00
833,056,0
60.02
157,206,7
55.45
208,366,2
16.35
1,662,774
,796.82
加：会计政策变更 888,610.6 -977,471. 88,861.07湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
28
5 72
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
464,145,7
65.00
797,754,9
38.35
3,641,379
.20
168,576,3
50.23
319,578,6
75.99
1,753,697
,108.77
464,145,7
65.00
833,056,0
60.02
888,610.6
5
156,229,2
83.73
208,455,0
77.42
1,662,774
,796.82
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
17,001,37
3.94
-2,944,94
9.79
373,937.8
1
3,365,440
.25
17,795,80
2.21
-35,301,1
21.67
2,752,768
.55
12,347,06
6.50
111,123,5
98.57
90,922,31
1.95
（一）净利润
3,739,378
.06
3,739,378
.06
123,470,6
65.07
123,470,6
65.07
（二）其他综合收益
4,951,373
.94
4,951,373
.94
-35,301,1
21.67
-35,301,1
21.67
上述（一）和（二）小计
4,951,373
.94
3,739,378
.06
8,690,752
.00
-35,301,1
21.67
123,470,6
65.07
88,169,54
3.40
（三）所有者投入和减少
资本
12,050,00
0.00
12,050,00
0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
12,050,00
0.00
12,050,00
0.00
（四）利润分配
373,937.8
1
-373,937.
81
12,347,06
6.50
-12,347,0
66.50
1．提取盈余公积
373,937.8
1
-373,937.
81
12,347,06
6.50
-12,347,0
66.50湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
29
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
-2,944,94
9.79
-2,944,94
9.79
2,752,768
.55
2,752,768
.55
1．本期提取
7,738,268
.77
7,738,268
.77
2,752,768
.55
2,752,768
.55
2．本期使用
10,683,21
8.56
10,683,21
8.56
四、本期期末余额
464,145,7
65.00
814,756,3
12.29
696,429.4
1
168,950,2
88.04
322,944,1
16.24
1,771,492
,910.98
464,145,7
65.00
797,754,9
38.35
3,641,379
.20
168,576,3
50.23
319,578,6
75.99
1,753,697
,108.77湖北双环科技股份有限公司2009 年年度报告摘要
30
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
公司根据财政部财会函 [2009]8 号《企业会计准则解释第3 号》的规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应
当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。此项会计政策变更采用追溯调整法，2009 年期初运用新会
计政策追溯计算的会计政策变更对合并报表的累积影响情况为：调整期初专项储备7,317,157.34 元，期初盈余公积-4,005,517.13
元，期初未分配利润-3,311,640.21 元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
