湖北双环碱业股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司名称:
公司法定中文名称:湖北双环碱业股份有限公司(以下称“公司”、本公司”)。
公司法定英文名称:Hubei Shuanghuan Alkali Industry
Limited Liability Company.
2.公司注册地址:湖北省应城市东马坊团结大道26号
邮编:432407
3.公司法定代表人:何光安(董事长兼总经理)
4.公司信息披露人:陈卓平(董事会秘书)
联系地址:湖北省应城市东马坊团结大道26号证券办公室
联系电话:0712-3591099
传真:0712-3591099 0712-3591188
5.公司股票上市地:深圳证券交易所。
股票简称:湖北双环
证券代码:0707
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额为: 121,996,032.64元
其中:主营业务利润: 113,641,899.37元
其他业务利润: -1,719,229.58元
投资收益: 0.00元
营业外收支净额: 10,073,362.85元
2.截至1997年末公司前三年的主要会计数据和财务指标:
项 目 97年 96年 95年
主营业务收入(万元) 60,763.95 58,242.81 46,703.10
净利润(万元) 10,365.45 6,796.14 5,134.88
总资产(万元) 92,855.45 45,061.10 39,436.59
股东权益(万元) 75,911.80 21,466.54 17,229.08
每股收益(元/股) 0.6137 0.6241 0.4716
每股净资产(元/股) 4.495 1.9715 1.5823
净资产收益率(％) 13.65 31.65 29.80
调整后的每股净资产(元/股)
4.4240 1.8364 ──
注:主要财务指标全面摊薄后的计算方法:
⑴每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
⑵每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
⑶净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
⑷调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
3.1997年度加权计算的会计数据和财务指标:
含新股申购冻结资金 除新股申购冻结资金利息后
项目 加 权 摊 薄 加 权
每股收益((元/股) 0.6736 0.5664 0.6217
每股净资产(元/股) 4.9332 4.4472 4.8808
净资产收益率(％) 21.29 12.73 19.81
调整后的每股净资产(元/股)
4.8553 4.3763 4.8029
注:主要财务指标加权后的计算方法:
⑴每股收益=净利润/[(发行前总股本×3+发行后总股本×9)/12]
⑵每股净资产=年度末股东权益/[(发行前总股本×3+发行后总股本×9)/12]
⑶净资产收益率=净利润/[(年前股东权益+年末股东权益)/2]
⑷调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/[(发行前总股本×3+发行后总股本×9)/12]
4.1997年度股东权益变动情况:
单 位: 万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合 计
期初数 10888 2727.24 6382.57 1466.95
1468.72 21466.53
本期增加 6000 38079.82 2073.09 1036.54
8292.36 54445.27
本期减少 ── ── ── ──
── ──
期末数 16888 40807.06 8455.66 2503.49
9761.08 75911.80
注:⑴资本公积金增加因股票上市溢价收入所致;
⑵盈余公积金增加因1997年度利润分配所致;
⑶公益金增加因1997年度利润分配所致;
⑷未分配利润增加因1997年度实现净利润所致。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
年度公司股本变动情况表
数量单位:万股
项目 期初数 本 次 变 动 增 减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 7281 7281
其中:国家拥有股份
7071 7071
境内法人持有股份 210 210
外资法人持有股份 / /
其 他 / /
2、募集法人股 1750 1750
3、内部职工股 1857 1857
4、优先股或其他 / /
尚未流通股份合计10888 10888
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
0 +6000 +6000 6000
2、境内上市的外资股
/ /
3、境外上市的外资股
/ /
4、其他 / /
已流通股份合计
0 +6000 +6000 6000
三、股份总数
10888 +6000 +6000 16888
注:本年度公司流通股增加6000万股系发行新股所致。
2.股东情况介绍
⑴至本年度末,公司股东总数为:43315人,其中内部职工股股东6655人。
⑵至本年度末, 持本公司股票最多的前十名股东持股情况:
单位:万股
名 称 持股数 占股本总额％
湖北双环化工集团公司 7071 41.87
湖北双环化工集团公司福达实业公司 400 2.37
深圳市盈益投资发展有限公司 266 1.57
湖北双环化工集团公司氯碱厂 260 1.54
湖北双环化工集团公司机械厂 150 0.89
湖北双环化工集团红双环实业公司 110 0.65
湖南省株洲玻璃厂 100 0.59
湖北省物产总公司 100 0.59
深圳国投证券有限公司北京营业部 77 0.46
湖南省化工轻工总公司 75 0.44
注:湖北双环化工集团公司代表国家持有本公司国有股7071万股,占股本总额的41.87％。集团公司法人代表何光安,经营范围为生产、销售纯碱、氯化铵、复混肥、烧碱等化工产品。
持有股份没有质押情况。
⑶公司董事、监事与高级管理人员持股情况:
单位:股
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
何光安 董事长兼总经理 6000 6000
陈筱顺 副董事长 4000 4000
周汉平 董事、副总经理 4000 4000
吴党生 董事、副总经理 4000 4000
周名扬 董事、副总经理 4000 4000
王有余 董事、副总经理 4000 4000
杨青山 董事、副总经理 4000 4000
潘汉泽 董事、副总经理 3000 3000
赵永华 董事、副总经理 3000 3000
陈世铮 董事、总会计师 3000 3000
胡年继 董 事 3000 3000
张鲁坤 董 事 3000 3000
李国庭 董 事 3000 3000
刘苏塔 董 事 3000 3000
毕金海 董 事 5500 5500
朱树新 董 事 3000 3000
张中国 董 事 0 0
刘嗣明 董 事 0 0
钱三元 董 事 3000 3000
陈卓平 董事会秘书 3000 3000
李 锋 监事会召集人 4000 4000
夏永红 监 事 3000 3000
黄 健 监 事 3000 3000
徐汉生 监 事 3000 3000
夏 英 监 事 5000 5000
四、募集资金使用情况
本公司1997年4月3日在深圳交易所用上网发行方式,成功发行6000 万A股,募集资金扣除发行费用后为43900万元。公司按照招股说明书所 载用途投入14万吨/年联碱技改项目和6000吨/年氯磺化聚乙烯工程。具体投资情况如下:
1.增产14万吨联碱项目,计划投资38370万元,将公司联碱生产能力 从30万吨/年提高到44万吨/年,97年已使用资金28713万元,其中完成投 资23273万元,预付设备、专用材料订货款5440万元,该项目因为是技术 改造项目,公司在施工中精心安排,科学指挥,使部分投资在97年末已初 见成效,97年共生产纯碱369557吨、氯化铵(化肥)370241吨。预计该项 目98年6月份能全面完工投产见效。
2.6000吨/年氯磺化聚乙烯项目。
该项目计划投资11000万元,97年已使用资金429.74万元,由于该项 目技术是引进的,在外方向国内设计部门提供基础数据,办理有关手续时,因工作衔接等原因延误了几个月时间,现已进入正常运行程序。预计98年能完成投资的70％, 年内氯化部份完工,99年3月份完工投产。
3.剩余资金全部存于银行。
五、重大事项
1.重大事件
1)报告期内的股东大会,董事会会议、监事会会议情况简介:
股东大会简介:
公司于1997年3月21日召开了1996年度股东大会,会议审议通过了以下事项:
A.公司董事长何光安作的“董事会工作报告”。
B.总会计师陈世铮作的“关于1996年度财务决算和1997年度财务预 算报告”,及“1996年度利润分配方案”。
C.监事会召集人李锋作的“1996年度监事会工作报告”。
董事会简介:
公司于1997年元月31日召开第二届第一次董事会,到会董事13人,会议经审议一致通过了:
A.关于公开发行新股及修改公司章程草案的决议;
B.关于1996年度利润分配方案的议案;
C.关于任命陈卓平先生为公司董事会秘书的议案。
公司于1997年3月20日召开97年第二届二次董事会,到会董事16人。会议经审议一致通过了:
A.董事会工作报告;
B.96年度财务决算及97年度财务预算报告;
C.利润分配方案;
D.监事会工作报告。
会议审议了公司章程草案及股票发行工作安排。
公司于1997年7月25日召开97年第二届第三次董事会,会议到会董事14人,经审议一致通过了1997年度中期报告。
2)报告期内公司于1997年4月3日,成功上网发行6000万A股股票,发 行价7.60元/股,于97年4月15日在深圳交易所上市交易。
公司招股说明书刊登在1997年3月27日的《中国证券报》、《证券 时报》和《上海证券报》上。
公司股票上市公告书刊登在1997年4月12日的《中国证券报》、《 证券日报》和《上海证券报》上。
3)报告期内公司无发生收购兼并,重大投资事项。
4)报告期内,公司注册地址、法定代表人、董事、监事未发生变动 。
5)报告期内,会计师事务所没有变更,仍为湖北会计师事务所。
6)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.本年度会计师事务所出具的审计报告无保留意见或解释性说明。
3.本年度利润分配预案:以97年末总股本16888万股为基数,按每10 股送4股的比例分配红股。
六、财务报告
(一)审计意见:公司财务报告经湖北会计师事务所中国注册会计师 李婧、李贵斌审计,并出具无保留意见审计报告(鄂会师股审字[1998]005号)。
(二)财务报表
(三)会计报告附注
湖北双环碱业股份有限公司1997年度会计报表附注
一、公司简介:
湖北双环碱业股份有限公司是在原湖北省化工厂所属部分生产单位合成氨厂、联碱厂、盐厂、热电厂进行股份制改组的基础上,由湖北省 化工厂、湖北省物产总公司、湖北省化工厂红双环实业公司共同作为发起人,经湖北省体改委鄂改[1993]164号文批准,于1993年12月27日在湖 北省工商行政管理局注册登记成立的定向募集公司。公司于1997年4月3日在深圳证券交易所成功发行社会公众股票6000万股,于1997年4月15日在深圳证券交易所正式挂牌上市,97年内公司主要产品产量纯碱369557 吨、氯化铵370241吨,实现利税16064.99万元,现有股本总额为16888万 元。
公司经营范围:
主营:生产销售纯碱、氯化铵、小苏打、碳黑、盐及盐化工系列产 品、氯甲烷系列产品;承担与盐碱化工行业相关的科研、设计及新产品 开发。
兼营:批零兼营化工机械设备、电器设备、仪器仪表、金属材料、 非金属矿产品、 汽车运输、技术培训。
公司主要产品:
注册商标为“红双环”牌纯碱、精制盐;
注册商标为“红双圈”牌氯化铵;
注册商标为“科环(Kehuan)”牌小苏打。
二、公司采用的主要会计政策
1.会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间
公司会计期间为公历日历年度即(1月1日至12月31日)。
3.会计记帐原则和计价基础
公司按权责发生制原则,采用借贷复式记帐法记帐,并按实际成本进行计价。
4.外币折算方法
公司采用人民币为记帐本位币,涉及外币的经济业务按发生时中国 人民银行公布的外汇汇率(中间价)折单位人民币记帐,决算日货币性项 目外汇余额,按中国人民银行公布的该日外汇汇率(中间价)予以调整,由此产生的汇兑损益按会计制度规定进行会计处理。
5.存货计价方法
存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品。
公司存货中材料采用计划成本核算,发出和领用的材料按上月材料 成本差异率调整为实际成本。
存货中产成品采用实际成本核算,发出和领用的产成品采用后进先 出法计算成本。
存货中低值易耗品采用实际成本核算,发生和领用时采用一次摊销 法。
6.固定资产及其折旧
⑴固定资产标准为:使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机 械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具工具等;不属于生 产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的确认为固定资产。
⑵固定资产分类为:房屋建筑物和机器设备。
⑶固定资产的计价:按实际成本计价。
⑷固定资产折旧采用平均年限法计算,按鄂财工便[1993]20号文,并根据国内固定资产的原价使用年限和预计残值(原价的3％)确定年折旧 率如下:
房屋及建筑物 估计使用年限 省财政折旧文号 年折旧率
管理部门 30年 鄂财工便 3.23％
仪表车间 20年 [1993]20号文 4.85％
热电厂、氨厂 15年 6.47％
联碱厂、盐厂 10年 9.70％
机 器 设备
管理部门 11年 鄂财工便 8.82％
仪表车间 5年 [1993]20号文 19.40％
热电厂、氨厂 8年 12.10％
联碱厂、盐厂 7年 13.86％
仪 表 5年 19.40％
7.坏帐准备
本公司按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
8.在建工程核算方法
在建工程在办理交付使用后, 确认为固定资产。
9.无形资产及其摊销
公司的无形资产为土地使用权,按其使用年限五十年采用直线法平 均摊销。
10.收入确认原则
产品已发出,所有权已经转移或劳务已提供,收到货款或取得收取货款凭证时确认收入实现。
11.税项
税 种 税 率 备 注
增值税 13％、 17％ 氯化铵、氨水适用13％的
税率;纯碱、工业盐、小苏
打等产品按17％计征。
营业税 3％、 5％ 交通运输收入按3％税率
计征;其它服务性收入按5％
税率计征。
城建税 7％ 按营业税、增值税应交数之和计征
教育费附加 3％ 按营业税、增值税应交数之和计征
土地使用税 0.30元/m2、0.50元/m2 按不同土地等级税额标准分别计征
0.60元/m2
资源税 12元/吨 以生产投料用盐和销售盐的数量为基数
所得税 15％ 按湖北省政府鄂政函[1997]1号文,
鄂财工发[1997]148号文规定的税率执
行,湖北双环碱业股份有限公司股票上
市后(97年4月3日后),以33％税率计征
,由财政返还18％,实际按年结算税率为
15％。
12.利润分配方法
根据公司法规定,按当年税后利润各提取10％法定盈余公积金和法 定公益金后, 按董事会决议, 提取任意公积金及分配股利。
项 目 97年 96年 95年
计提法定盈余公积金 10％ 10％ 10％
计提法定公益金 10％ 10％ 10％
计提任意盈余公积金 ── 25％ 20％
分配普通股股利 每10股送4股 0.235元/ 股 0.265元/股
说明:九七年利润分配为预分配,公司以97年末总股本16888万股为 基数,按每10股送4股的比例实施利润分配,预分配方案经董事会表决通 过。
三、报表主要项目注释
1.应收帐款
帐龄 1997年12月31日 占总额比例 1996年12月31日 占总额比例
一年以内的 95,132,312.04 94.41％ 26,093,362.06 74.49％
一年至二年的5,636,006.75 5.59％ 5,238,672.41 15.00％
二年至三年的 ── ── 3,522,912.85 10.01％
三年以上的 ── ── 174,624.14 0.50％
合 计100,768,318.79 100％ 35,029,571.46 100％
说明:应收帐款明细帐中,无持股5％以上的股东单位。
与上年同期相比有较大幅度增加,主要是由于生产规模扩大后,为适应市场需要,采取了灵活的营销策略,将本年度应收帐款增加额控制在1 个月左右货款的范围内。
2.其它应收款
帐 龄 1997年12月31日 占总额比例 1996年12月31日 占总额比例
一年至二年的
2,725,187.79 85.00％ 22,748,668.22 94.65％
二年至三年的
320,010.10 9.98％ 1,285,706.24 5.35％
三年以上的160,905.39 5.02％ ─
合 计 3,206,103.28 100％ 24,034,374.46 100％
说明:其它应收帐款明细帐中,无持股5％以上的股东单位。
3. 待摊费用
类 别 1997年12月31日 1996年12月31日
合成氨触媒 666,750.67 770,000.00
财产保险费 848,243.38 635,576.91
蓬布网套 723,892.31 1,623,769.24
期初存货进项税额 7,699,358.68 9,799,183.78
堤防维护费 ── 116,267.96
净化触媒 675,928.92 1,484,928.00
空分分子筛 ── 105,000.00
净化中变 582,265.70 ──
低变触媒 789,600.00 ──
合 计 11,986,039.66 14,534,725.89
说明:期初存货进项税额依据国家税务总局国税明电[1993]070号通知核定。
4.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本年增加数 期末数
资金来源 工程进度
14万吨联碱
383,700,000.00 ── 232,734,146.58 232,734,146.58
募 集 60.65％
增产联碱
八万吨 116,280,000.00 ── 26,372,000.00 26,372,000.00
自 筹 95.00％
氯磺化聚乙烯
110,000,000.00 ── 4,297,402.40 4,297,402.40
募 集 4.05％
更新改造项目
38,952,200.00 7,670,900.52 8,477,918.72 16,148,819.24
自 筹 41.45％
工程物质 ── ── 1,403,864.39 1,403,864.39
── ──
合计648,932,200.00 7,670,900.52 273,285,332.09 280,956,232.61
说明: 工程物质为建筑安装项目的通用物资。
5.股本
年度公司股份变动情况表
单 位: 股
本次变动增减(+-) 期末数
项目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
72,810,000 72,810,000
其中:
国家拥有股份
70,710,000 70,710,000
境内法人持有股份
2,100,000 2,100,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
17,500,000 17,500,000
3.内部职工股
18,570,000 18,570,000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
108,880,000 108,880,000
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股
60,000,000 60,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 60,000,000
三、股份总数
108,880,000 168,880,000
6.其他业务利润
项 目 1997年度 1996年度
蓬网收入 -449,717.79 -547,281.35
材料销售 -1,296,800.39 ──
其 他 27,288.60 ──
合 计 -1,719,229.58 -547,281.35
说 明:1)由于收取客户的损毁蓬布网套款,弥补不了购入新蓬布
网套的摊销额,造成蓬网收入出现红字。
2)材料销售出现红字的原因,主要是抵欠款物资,折价销售造成 。
7.营业外收入
项目 97年度 96年度
罚款收入 2,600.00 1,560.00
固定资产净收入 457,832.04 38,208.00
教育费返回 193,090.91 250,000.00
环保局豁免权 240,000.00 ──
新股申购冻结资金利息 9,401,442.40 ──
合 计 10,294,965.35 289,768.00
说明:营业外收入与上年同期比增长3452.83％,主要是由于增加了 发行新股申购冻结资金利息940万元,造成营业外收入大幅度增长。
8.营业外支出
项 目 97年度 96年度
固定资产净损失 70,695.44 1,444,042.90
公益救济性捐赠 6,000.00 726,805.00
其它支出 144,907.06 161,900.00
合 计 221,602.50 2,332,747.90
9.关联交易
本公司与集团公司等关联企业之间进行的所有关联交易,均在正常 业务范围内按正常的商业条款进行。集团公司与本公司之间的关联交易包括:集团公司为本公司提供科研开发、设备维修;为本公司职工提供生活福利方面的服务;代理本公司进出口业务,针对以上关联交易,本公司 与湖北双环化工集团公司签订了《服务协议》,以保证以上交易按正常 商业条款进行。
(一)存在控制方的关联交易
关联交易名称 项 目 97年度 96年度
湖北双环化工集团公司 机械修造费用 12,061,628.53 9,640,025.60
建筑安装费用 17,260,299.02 16,221,348.56
职工福利费用 6,523,811.14 5,992,827.66
职工教育经费 698,979.76 642,088.90
工会经费 931,973.02 856,118.49
住房周转金 4,659,865.05 4,187,680.98
(二)存在非控制方的关联交易
本公司与湖北省物产总公司、株洲玻璃厂两家关联企业有供销关系,本公司与上述单位只有保证供货的承诺,在价格等其它方面无任何优惠。
关联交易名称 项 目 97年度 96年度
株洲玻璃厂 纯 碱 17,125,135.45 33,803,152.83
10.或有事项,承诺事项。
本公司无需披露之承诺事项和或有事项。
11.期后事项
本公司无需披露之期后事项。
七、公司的其它有关资料
1.公司首次注册登记日期为1993年12月27日,本年度变更登记日期 为4月11日,注册地点均为湖北省应城市东马坊团结大道26号。
2.公司企业法人营业执照注册号为17758989-3。
3.公司税务登记号码为:42098117758989-3。
4.公司未流通股票的托管机构为深圳证券登记有限公司。
5.公司本年度发行A股6000万股的主承销商为湖北证券公司 。
6.公司聘请的会计师事务所为湖北会计师事务所,办公地点在湖北 省武汉市水果湖横路7号。
八、备查文件
本公司保证齐全、完整的备有以下文件供查阅:
1.董事长亲笔签名的年度报告原件;
2.本公司法定代表、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表;
3.湖北会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正本;
4.本年度内发行股票时的《招股说明书》、《上市公告书》等;
5.本年度内发行股票时,股东大会通过的公司章程;
6.股东大会原始资料。
湖北双环碱业股份有限公司董事会
一九九八年三月十日
