湖北双环碱业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:湖北双环碱业股份有限公司
(以下称“公司”、“本公司”)
公司法定英文名称:Hubei Shuanghuan Alkali Industry Limited Liability Company
2、公司法定代表人:何光安(董事长兼总经理)
3、公司董事会秘书:陈卓平
联系地址:湖北省应城市东马坊团结大道26号证券办公室
联系电话:0712-3591099
传 真:0712-3591099
公司授权代表:黄健
联系地址:湖北省应城市东马坊团结大道26号财务部
联系电话:0712-3591041
传 真:0712-3591188
4、公司注册地址及办公地址:湖北省应城市东马坊团结大道26号
邮编:432407
公司电子信箱:ychghj@xg.hb.cninfo.net
5、公司年度报告备置地点:湖北双环碱业股份有限公司证券办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:湖北双环
证券代码:0707
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额为:121,087,768.72元
净利润: 102,924,603.41元
主营业务利润: 151,689,670.14元
其他业务利润: -2,171,736.66元
投资收益: 0.00元
补贴收入: 0.00元
营业外收支净额: 265,219.217元
经营活动产生的现金流量净额:
-26,208,615.80元
现金及现金等价物净增加额:5,621,337.19元
2、截止1998年末公司前三年主要会计数据财务指标:
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 54747.04 60763.95 58242.81
净利润(万元) 10292.46 10365.45 6796.14
总资产(万元) 133452.12 92855.45 45061.10
股东权益(万元) 114080.73 75911.80 21466.54
每股收益(摊薄)(元/股) 0.3884 0.6137 0.6241
(加权)(元/股) 0.4105 0.6736 0.6241
每股净资产(元/股) 4.3052 4.495 1.9715
调整后的每股净资产(元/股) 4.2728 4.4240 1.8364
净资产收益率(摊薄)(％) 9.022 13.65 31.65
(加权)(％) 11.1062 21.29 35.13
注1、:其中1998年度总股本为26,498.216万股
1997年度总股本为16,888万股
1996年度总股本为10,888万股
注2、:⑴每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
⑵每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
⑶净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
⑷调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项 -
待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
⑸按月加权平均每股收益=净利润/[(配股前总股本+配股后的总股本×6)/12]
⑹按月加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)
÷2+配股新增的净资产×(自缴款结束日下一个月份至报告期末的月份数-6)÷12]
3、报告期内股东权益变动情况
单位:万元
项目
股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
16888 40807.06 8455.66 2503.49 9761.08
75911.80
本期增加
9610.21 625021.46 2058.49 1029.25 10292.46
46982.626
本期减少 8813.69
8813.69
期末数
26498.21 665828.52 10514.15 3532.74 1123 9.85
114080.736
变动原因送配股配股提取提取送股、提取
(三)股本变动和股东持股情况
1、股本变动情况:
⑴公司股本变动情况表:
数量单位:万股
期初数 本次变动增加(+) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
7281 496.416 2912.4 3408.816 10689.816
其中:
国家拥有股份
7071 496.416 2828.4 3324.816 10395.816
境内拥有股份
210 / 84 84 294
外资法人持有股份
/ / / /
其他 / / / /
2.募集法人股
1750 1.5 700 701.5 2451.5
3.内部职工股
1857 557.1 742.8 1299.9 3156.9
4.优先股或其他
/ / / / /
尚未流通股份合计
10888 1055.016 4355.2 5410.216 16298.216
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
6000 1800 2400 4200 10200
2.境内上市的外资股
/ / / / /
3.境外上市的外资股
/ / / / /
4.其他 / / / / /
已流通股份合计
6000 1800 2400 4200 10200
三、股份总数
16888 2855.016 6755.2 9610.216 26498.216
2.股东情况介绍:
(1)至本年度末,公司股东总数为65127人,其中内部职工股股东6655人。
(2)至本年度末,持本公司股票最多的前十名股东持股情况:
单位:万股
名称 持股数 占股本总额％
湖北双环化工集团公司 10395.816 39.23
深圳国投证券有限公司成都营业部 643.566 72.43
湖北双环化工集团公司福达实业公司 630.000 02.38
湖北双环化工集团公司氯碱厂 574.000 2.17
昆明国投 166.7852 0.63
湖北双环化工集团公司红双环实业公司 154.0000 0.58
湖北省物产总公司 140.0000 0.53
湖南省化工轻工总公司 105.0000 0.40
湖北省化工总公司 105.0000 0.40
广西壮族自治区化轻建材公司 105.0000 0.40
3.湖北双环化工集团公司代表国家持有本公司国有股10395.816万股,占股本总额的39.23％。其中90万股被冻结。
4.本报告期内本公司控股股东仍为湖北双环化工集团公司。
5.湖北双环化工集团公司福达实业公司、湖北双环化工集团公司氯碱厂为湖北双环化工集团公司全资子公司,与本公司无重大关联,所占股份均不足5％。
6.湖北双环化工集团公司红双环实业公司为集体所有制性质,为本公司发起人之一。
(四)股东大会简介
1.股东大会的通知、召集、召开情况。
公司于1998年1月6日在中国证券报上公告全体股东,于1998年2月10日召开1998年临时股东大会。会议如期在公司招待所五楼会议室召开,到会股东49人,代表股数10182万股。股东大会通过的决议是:①关于同意胡年继、张鲁坤先生辞去公司董事的议案。②关于授权董事会对公司5000万元以下(含5000万元)的投资与资产经营作出决策的议案。③1998年配股预案
。会议采用投票表决方式,配股预案采用分项表决方式。配股方案的主要内容是:以1997年末总股本16888万股为基数,每10股配3股,配股价10～12元,资金用途为合成氨系统油改煤工程。
公司于1998年4月15日在中证报上公告全体股东,于1998年5月15日召开1997年年度股东大会,会议如期在公司招待所五楼会议室召开,到会股东36人,代表股数9593万股,会议审议通过的议案是:
(1)公司1998年配股方案;(2)公司董事会1997年度工作报告;(3)公司监事会1997年度工作报告;(4)公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;(5)公司1997年度利润分配方案;(6)关于调整部份监事会成员的报告;(7)关于修改公司章程的报告。
股东大会以分项表决方式确认了公司1998年临时股东大会通过的配股方案,根据会议通过的财务决算,公司1997年度实现利润12199.60万元,每股税后利润0.61元。利润分配方案为:以1997年末总股本16888万股为基数,每10股送4股红股。
2.选举、更换公司董事、监事情况。
公司1998年临时股东大会通过了关于同意胡年继、张鲁坤辞去公司董事的议案,胡年继、张鲁坤先生因退休不再担任公司董事。公司1997年度股东大会通过了关于调整部分监事会成员的议案,监事会监事黄健先生因工作变动辞去监事职务,选举陈军先生担任监事。
3.现任董事、监事和高级管理人员(A股)持股及基本情况现任董事、监事和高级管理人员(A股)持股及基本情况表
姓 名 职务 性 年 期初数 年度 期末数 年度 任期
增加 报酬
别 龄 (股) (股) (股) (元) (年)
何光安 董事长、
总经理 男 52 6000 4200 10200 15297 4
陈筱顺 副董事长 男 60 4000 2800 6800 14336 4
吴党生 董事、副
总经理 男 47 4000 2800 6800 14244 4
周名扬 董事、副
总经理 男 48 4000 2800 6800 / 4
王有余 董事、副
总经理 男 53 4000 2800 6800 14530 4
杨青山 董事、副
总经理 男 50 4000 2800 6800 13244 4
李 锋 监事会
召集人 男 54 4000 2800 6800 13198 4
钱三元 董事 男 47 3000 2100 5100 11950 4
刘苏塔 董事 男 49 3000 2100 5100 11890 4
陈卓平 董事会
秘书 男 50 3000 2100 5100 11887 4
毕金海 董事 男 52 5500 3850 9350 12334 4
陈世铮 董事、总
会计师 女 50 3000 2100 5100 12910 4
李国庭 董事 男 51 3000 2100 5100 12101 4
赵永华 董事、副
总经理 男 52 3000 2100 5100 13541 4
潘汉泽 董事、副
总经理 男 38 3000 2100 5100 12795 4
夏 英 监事 男 47 5000 3500 8500 11823 4
夏永红 监事 女 49 3000 2100 5100 11854 4
徐汉生 监事 男 49 3000 2100 5100 12795 4
周汉平 董事 男 60 4000 2800 6800 15155 4
朱树新 董事 男 51 3000 2100 5100 11882 4
陈 军 监事 男 32 2500 1000 3500 9697 4
张中国 董事 男 52 0 0 0 / 4
刘嗣明 董事 男 56 0 0 0 / 4
合计 88000 58450 146450
(五)董事会报告
1.董事会工作报告:
(1)董事会会议情况:
本公司于1998年1月5日在三楼一号会议室召开二届四次董事会会议,到会董事17名。会议审议通过了①同意胡年继、张鲁坤先生辞去公司董事的议案;②关于提请股东大会授权董事会对公司5000万元以下(含5000万元)的投资与资产经营作出决策的议案;③通过公司1998年配股预案,决定以1997年末公司总股本16888万股为基数,每10股配3股,配股价10～12元,用于合成氨原料油改煤工程。
本公司于1998年3月9日在公司办公楼三楼一号会议室召开二届五次董事会会议,到会董事16人。会议通过了以下议案:①公司1997年度董事会报告。②公司1997年度总经理工作报告。③公司1997年年度报告和年报摘要。④公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告。⑤公司1997年度利润分配预案:
本公司1997年实现净利润10365.45万元,年末可供分配利润为9761万元,决定以1997年末总股本16888万股为基数,每10股送红股4股。⑥关于周汉平先生辞去公司副总经理职务的议案。⑦关于修改公司章程的报告。
本公司于1998年8月14日在公司办公楼三楼一号会议室召开了第二届六次董事会会议,到会董事15人,会议审议通过了①公司1998年度中期报告;②会议决定1998年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况:
公司董事、副总经理周汉平先生因工作需要,提出辞去副总经理的职务,公司二届五次董事会予以通过。
2.报告期内利润分配方案及配股方案:
公司1997年度利润分配方案为以1997年末总股本16,888万股为基数,每10股送4股。1998年配股方案为以1997年末总股本16,888万股为基数,每10股配3股,配股价10元。
3.利润分配方案及配股方案实施情况:
①利润分配方案的实施:
本次分红股权登记日、除权日和红股上市流通日分别为98年5月22日、5月25日和5月27日。
②配股方案的实施:
本次配股登记日与除权日分别为98年6月17日、6月18日,缴款起止日为6月22日至7月3日,社会公众股获配部份上市流通日为8月5日。
4.本次利润分配预案或资本公积转增股本预案。
根据湖北会计师事务所审计报告,公司98年实现净利润102,924,603.41元,提取法定盈余公积10,292,460.34元,提取法定公益金10,292,460.34元,加年初未分配利润97,610,791.26元,减本期已分配红利67,552,000.00元后,本年度可供股东分配利润为112,398,473.99元。经二届七次董事会讨论决定,本年度不进行利润分配,也不将资本公积转增股本。
(六)监事会报告
1.公司本年度于1998年3月9日召开了第二届第六次会议,其内容为:审议97年度董事会工作报告和财务预决算报告,通过97年监事会工作报告,同意黄健辞去监事职务,推荐陈军为监事会成员。
2.监事会认为:公司股东大会和董事会决议得到了认真贯彻执行,公司运作情况良好。董事会成员和高级管理人员能认真履行职责,无违法违规、侵犯股东权益的行为,工作富有成效。
(七)业务报告摘要
1.报告期生产经营情况:
(1)公司主营业务情况:
本公司主营生产销售纯碱、氯化铵,分属纯碱和化肥行业。1998年生产纯碱42.11万吨,比上年增长13.94％,氯化铵42.22万吨,比上年增长14.04％,实现销售收入5.47亿元,下降9.9％;实现利润1.21亿元,下降0.74％。
(2)公司财务状况及经营情况:
项目 1998年度 1997年度
总资产 1,334,521,171.41元 928,554,523.47元
长期负债 0.00元 0.00元
股东权益 1,140,807,347.46元 759,118,025.20元
主营业务利润 151,689,670.14元 154,433,029.28元
净利润 102,924,603.41元 103,654,461.56元
公司总资产及股东权益增加的主要原因是公司本年度实施了配股以及公司新增经营利润所致。
主营业务利润和净利润有所下降,主要是因为公司纯碱、氯化铵两个主要产品市场竞争激烈,价格下滑所致。
⑶在经营中出现的问题及解决办法。
98年度,由于全国碱、肥市场进一步疲软,我公司两个主导产品价格大幅下滑,全年降价减利因素达1.265亿元。
为消化各种增支减利因素,我们采取了以下措施:
在生产管理上,强化了安全管理和质量管理,严格执行劳动纪律、工艺纪律、调度纪律,确保了生产安全、稳定、连续、高效、经济合理运行,生产装置百分之百满负荷出力,做到了产量节节上升,成本大幅下降,使产品具有较强的竞争力。
在经营管理上,面对激烈的市场,不断根据市场需求调整营销策略,使公司产品市场占有率不断提高,做到了产销两旺。公司产品不仅立足于国内市场,而且还拓展了国际市场,98年公司出口纯碱、氯化铵共创汇237万美元。物资供应公司克服各种困难,全年节约物资采购费用2300余万元。
在成本管理方面,进一步以财务成本为中心,努力增收节支,收到明显效果,基本消化了增支减利因素。
⒉公司投资情况:
公司本年度新增投资30,090.89万元,主要用于增产14万吨/年联碱项目,新增0.6万吨/年氯磺化聚乙烯项目,合成氨油改煤项目及其他更新改造项目。
①募集资金使用情况:
公司97年度发行新股募集资金4.39亿元,98年配股募集资金2.3亿元,共募集资金6.69亿元,主要用于增产14万吨/年联碱,新增0.6万吨/年氯磺化聚乙烯项目以及合成氨油改煤项目,公司按承诺投资项目有计划、按进度进行投资。具体投资如下:
承诺投资项目 计划总投资 实际投资项目 实际投资金额
增产14万吨/年联碱项目
38370万元 增产14万吨/年联碱项目 36469.68元
新增0.6万吨/年氯磺化聚乙烯项目
11000万元 新增0.6万吨/年氯磺化聚乙烯项目
1006.18万元
合成氨油改煤项目
31000万元 合成氨油改煤项目 118.43万元
募集资金已投入承诺的在建项目37594.29万元,另外购置固定资产578万元,工程物资109.61万元,共计38281.9万元,归还流动资金贷款5000万元,集团公司临时借款5000万元,除近4000万元弥补占用在应收帐款上的流动资金外,其余全部存入银行帐上。
②项目投资进度及收益情况:
增产14万吨/年联碱项目主体工程已基本完工,形象进度为90％,由于该项目为技术改造项目,其已安装设备的投用逐步发挥效益,使公司九八年纯碱产量由97年度的36.96万吨,增加到98年的42.11万吨,氯化铵产量由97年的37.02万吨,增加到98年的42.22万吨。
氯磺化聚乙烯建设工程已完成10％,主要由于外方向国内设计部门提供基础数据、办理有关手续时,因中间公司工作衔接等原因延误了开工时间,现工程进度已按调整后的计划顺利进行。油改煤前期准备工作正在进行。
③非募集资金项目投资情况:
98年度非募集资金项目共计7535.16万元,主要用于增产8万吨/年联碱等项目的扫尾结算等,该项目是将原年产22万吨联碱生产能力,提高到年产30万吨联碱生产能力等,工程于上年底已基本完工。
⒋新年度的业务发展计划:
⑴生产经营的总目标:
公司99年主导产品纯碱、氯化铵的产量确保48万吨,实现产销平衡;建成并投用氯化聚乙烯工程;年底合成氨油改煤项目具备开工条件。
⑵主要措施:
围绕99年奋斗目标,在新的一年里,我们要认真抓好如下工作:
①切实抓好生产管理,确保满负荷生产。提高工作质量和产品质量,进一步增强企业竞争力。
②把握市场,进一步抓好经销工作,继续加强销售力量。巩固老市场,开拓新市场,提高服务质量,适时调整产品价格,以用户满意的质量、优秀的服务参与市场竞争。
③进一步以财务成本为中心,全面加强企业管理。继续降成本、增效益。
④进一步深化改革。努力建立现代企业制度,继续深化三项制度的改革及各项配套改革工作,减人增效,竞争上岗。
⑤继续抓好发展工作,不断壮大企业实力。
搞好新增联碱14万吨项目的扫尾。继续挖掘固定资产存量的潜力。再增加少量装置填平补齐,力争年内形成联碱56万吨的能力。
抓紧氯化聚乙烯项目的施工,8月底前试车,年底达到设计能力,做好产品销售的准备。
抓紧做好油改煤项目的前期准备工作,积极稳妥地进行该项目的论证和建设,最大限度地降低造价和费用。
(八)重大事项
⒈湖北双环化工集团公司被江苏省锡山市法院冻结的湖北双环法人股90万股继续冻结。该事项已在本公司98年中期报告中披露。
⒉报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
⒊报告期内无重大关联交易事项。
⒋报告期内无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
⒌本公司报告期内无改、解聘会计师事务所。
⒍报告期内公司无重大合同事项。
7.计算机2000年问题对本公司无影响。
(九)财务报告
⒈审计报告:
本公司98年度会计报表经湖北会计师事务所注册会计师郑丰和李靖审计并出具无保留意见的审计报告。
⒉会计报表
⒊会计报表附注
湖北双环碱业股份有限公司
1998年度会计报表附注
一、公司简介:
湖北双环碱业股份有限公司是在原湖北省化工厂所属部分生产单位合成氨厂、联碱厂、盐厂、热电厂进行股份制改组的基础上,由湖北省化工厂、湖北省物产总公司、湖北省化工厂红双环实业公司共同作为发起人,经湖北省体改委鄂改[1993]164号文批准,于1993年12月27日在湖北省工商行政管理局注册登记成立的定向募集公司。公司于1997年4月3日在深圳证券交易所成功发行社会公众股票6000万股,于1997年4月15日在深圳证券交易所正式挂牌上市,公司于1998年5月22日实施分配方案,以1997年年末总股本16888万股为基数向全体股东每10股送红股4股,经中国证监会证监上字[1998]40号文批准,公司实施了98年度配股方案,配股以1997年年末总股本16888万股为基数,每10股配售3股,98年内公司主要产品产量纯碱42.11万吨、氯化铵42.22万吨,实现利税16363.25万元。现有股本总额为26498.216万元。
公司经营范围:
主营:生产销售纯碱、氯化铵、小苏打、碳黑、盐及盐化工系列产品、氯甲烷系列产品;承担与盐碱化工行业相关的科研、设计及新产品开发。兼营:批零兼营化工机械设备、电器设备、仪器仪表、金属材料、非金属矿产品、汽车运输、技术培训。
公司主要产品:
注册商标为“红双环”牌纯碱、精制盐;
注册商标为“红双圈”牌氯化铵;
注册商标为“科环(Kehuan)”牌小苏打。
二、公司采用的主要会计政策
⒈会计制度
公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
工程物资、长期待摊费用年初数按《股份有限公司会计制度》要求调整。
⒉会计期间
公司会计期间为公历日历年度即1月1日至12月31日。
⒊记帐本位币
记帐本位币为人民币。
⒋会计记帐原则和计价基础
公司按权责发生制原则,采用借贷复式记帐法记帐,并按实际成本进行计价。
⒌外币折算方法
公司采用人民币为记帐本位币,涉及外币的经济业务按发生时中国人民银行公布的外汇汇率(中间价)折单位人民币记帐,决算日货币性项目外汇余额,按中国人民银行公布的该日外汇汇率(中间价)予以调整,由此产生的汇兑损益按会计制度规定进行会计处理。
⒍现金等价物的确定标准
公司持有的期限短(如从购买日起,三个月内到期的债券投资等),流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
⒎坏帐核算方法
本公司按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
⒏存货核算方法
存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品等,公司存货中材料采用计划成本核算,发出和领用的材料按上月材料成本差异率调整为实际成本。存货中产成品采用实际成本核算,发出和领用的产成品采用后进先出法计算成本。存货中低值易耗品采用实际成本核算,发生和领用时采用一次摊销法。
注:本公司未提存货跌价准备。
⒐固定资产及其折旧
⑴固定资产标准为:使用年限超过一年的房屋,建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备,器具工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的确认为固定资产。
⑵固定资产分类为:房屋建筑物和机器设备。
⑶固定资产的计价:按实际成本计价。
⑷固定资产折旧采用平均年限法计算,并根据固定资产的原价使用年限和预计残值(原价的3％)确定年折旧率。本年度与上年度折旧率计算选用年限有所变化,公司按会计年度执行,折旧率具体如下:
现行折旧率 调整前折旧率
A.房屋及建筑物 估计使用年限 年折旧率 估计使用年限 年折旧率
a.管理部门 40年 2.43％ 30年 3.23％
b.热电厂、氨厂 23年 4.22％ 15年 6.47％
c.联碱厂、盐厂 20年 4.85％ 10年 9.70％
B.机器设备 估计使用年限 年折旧率 估计使用年限 年折旧率
a.管理部门 20年 4.85％ 11年 8.82％
b.热电厂、氨厂 15年 6.47％ 8年 12.10％
c.联碱厂、盐厂 9年 10.78％ 7年 13.86％
d.仪表 8年 12.13％ 5年 19.40％
由于折旧率的变化影响当期折旧额为1343万元。
⒑在建工程核算方法
在建工程按实际建设成本计价,包括建安投资,设备投资,以及建设期发生的利息支出等。工程完工办理竣工决算时,按发生的实际成本转入固定资产。
⒒无形资产及计价摊销方法
公司的无形资产为土地使用权,按其使用年限五十年直线法平均摊销。
⒓收入确认原则
商品销售,公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认销售收入的实现。年度内已提供劳务,并收取价款或取得收款凭证时确认劳务收入。
⒔所得税的会计处理方法
公司所得税采用的是应付税款法核算。
⒕利润分配方法
根据公司法规定,按当年税后利润各提取10％法定盈余公积和法定公益金后,按董事会决议提取任意公积金及分配股利。
三.税项
税种 税率 备注
A.增值税 13％、17％ 氯化铵、氨水适用13％的税率
;纯碱、工业盐、小苏打等产品
按17％计征。
B.城建税 7％ 按增值税应交数之和计征。
C.教育费附加 3％ 按增值税应交数之和计征。
D.土地使用税 0.30元/m2、0.50元/m2、0.60元/m2按不同土
地等级税额标准分别计征。
E.资源税 12元/吨 以生产投料用盐和销售盐的数
量为基数。
F.所得税 15％ 按湖北省政府鄂政函【1997】
1号文,鄂财工发(1997)148号
文规定的税率
执行,湖北双环碱业股份有限
公司股票上市后(97年4月3日后
),以 33％
税率计征,由财政返还18％,实际按年结算税率为15％。
四.报表主要项目注释
1、货币资金(人民币:元)
科目 期初数 期末数
现金 6317.36 3497.43
银行存款 147906339.52 153529194.05
其他货币资金 1302.59
合计 147912656.88 153533994.07
2.应收帐款
期初数为97年年末数,期末数为98年年末数,以下同:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 95132312.04 94.41 141826485.79 92.23
1-2年 5636006.75 5.59 10333665.67 6.72
2-3年 1614635.26 1.05
3年以上
合计 100768318.79 100 153774786.72 100
注:应收帐款明细中无持股5％以上的股东单位。应收帐款与上年同期相比有较大幅度增加,主要是由于①生产规模扩大,②市场竞争激烈,为适应市场需要采取灵活的营销策略。
3.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 90521273.20 99.68
1-2年 2725187.79 85 232752.30 0.26
2-3年 320010.10 9.98 52260.00 0.06
3年以上 160905.39 5.02
合计 3206103.28 100 90806285.50 100
注:除控股单位湖北双环化工集团有限公司外,其他应收款明细帐中无持股5％以上的股东单位。其它应收款较年初有较大幅度的上升,主要是因为往来单位受经济形势的影响资金周转困难造成拖欠严重。
4.存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 86642623.04 66677798.24
包装物 1197102.02 507608.00
低值易耗品 618133.02 744464.26
产成品 23669789.96 33622621.64
合计 112127648.04 101552492.14
注:存货与上年同期比有所下降,主要是由于公司加强内部管理,从源头物资供应部门抓起,实施“限价采购,限量库存”的办法降低采购成本。
5.待摊费用
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(1)合成氨触媒
143117.39 666750.67 143117.39 714456.47 95411.59
(2)财产保险费
1658140.92 848243.38 1658140.92 1965026.92 541367.38
(3)蓬布网套
1398974.35 723892.31 1398974.35 2122866.66
(4)工装
137099.00 137099.00 137099.00
(5)净化中变
239311.38 582265.70 239311.38 662036.14 159540.94
(6)低变触媒
854566.47 789600.00 854566.47 1074470.15 569686.32
合计
4431209.51 3610752.06 4431209.51 6538856.34 1503105.23
注:“期初存货进项税额”及“净化触媒”按股份公司会计制度规定调至长期待摊费用科目核算。
6.固定资产及折旧
项目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 备注
(一)固定资产原价
房屋及建筑物
91621285.76 64431740.67 2491462.11 153561564.32
机器设备
370918846.44 109743468.67 32878003.30 477784311.81
运输设备
其他
小计 462540132.20 174175209.34 35369465.41 601345876.13
(二)累计折旧
房屋及建筑物
52364723.26 14408102.12 66772825.38
机器设备
224014338.98 38428123.71 24960540.87 237481921.82
运输设备
其他
小计 276379062.24 52836225.83 24960540.87 304254747.20
(三)固定资产净值
186161069.96 297091128.93
注:固定资产与上年数比有较大增加,主要是已完工的增产八万吨联碱技改项目在本年交付使用。
7.工程物资
类别 期初数 期末数
专用材料 511701.10 1096050.30
专用设备 892163.29
合计 1403864.39 1096050.30
8.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数
(其中:利息 (其中:利息 固定资产 (其中:利息 (其中:利息
资本化金额) 资本化金额) (其中:利息 资本化金额) 资本化金额)
资本化金额)
资金来源 项目进度
14万吨联碱
232734146.58 131962693.96 364696840.54
募集及自筹 90％
其中:利息
增产联碱八万吨
26372000.00 75214539.32 101723638.32 137099
自筹 100％
其中:利息
5938951.00 5938951.00
氯磺化聚乙烯
4297402.40 5764379.73 10061782.13
募集及自筹 10％
其中:利息
更新改造项目
16148819.24 13425804.80 29574624.04
自筹
油改煤前期
1184303.24 1184303.24
募集及自筹
合计
279552368.22 227688820.05 101723638.32 137099 405517549.95
9.长期待摊费用
项目 期初数 本年增加数 本年摊销 期末数
期初存货进项税额 7699358.68 2099825.10 5599533.58
净化触煤 675928.92 1602306.21 782749.53 1495485.60
合计 8375287.60 1602306.21 2882574.63 7095019.18
10.短期借款
截止98年12月31日公司短期借款余额为103890,000.00元。
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 7990000.00
担保借款 66990000.00 23000000.00
信用借款 11210000.00 72900000.00
合计 78200000.00 103890000.00
11.应付帐款
本期期末余额为:29,556,241.22元.与上年同期的42,808,843.52元相比有较大幅度下降,主要是清欠了电和重油的几大笔欠款。
12.预收帐款
本期期末余额为:23,683,076.56元。与上年同期的18,172,602.30元相比有所增加,主要是由于目前公司产品市场虽为买方市场,但公司规模扩大,本期产销量增加,仍有少数资金状况较好的合同单位采取先款后货的方式结算,使预收帐款绝对量增加。
13.其他应付款
本期期末余额为:23,443,112.04元。
注:其他应付款与上年同期比有所增加,主要是由于公司生产规模扩大,销量增加从而收取的蓬布网套押金增加所致。
14.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 384615170.00 250214558.85 634829728.85
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
23455432.48 23455432.48
投资准备
合计 408070602.48 250214558.85 658285161.33
注:本期增加的股本溢价主要是由于本年度实施了以97年末股本总额为基数每10股配3股,配股价为10元/股的配股方案所致。
15.盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 23874860.83 10292460.34 34167321.17
公益金 25034907.59 10292460.34 35327367.93
任意盈余公积 35646863.04 35646863.04
合 计 84556631.46 20584920.68 105141552.14
16.未分配利润
期初数 本期增加数 本期分配数 期末数
97610791.26 102924603.41 88136920.68 112398473.99
注:本期分配数除提取法定盈余公积和公益金外,主要是于98年5月22日实施了以97年年末总股本为基数,每10股送红股4股的分配方案。
17.财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 8588602.79 15686229.94
减:利息收入 13293708.33 17653724.46
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 16546.30 80500.23
合计 -4688559.24 -1886994.29
注:财务费用与上年数相比有所下降,主要是由于人民银行利率调低,使得利息费用减少所致。
18.其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
蓬网收入 -1404143.41 -449717.79
材料销售 -40966.55 -1296800.39
其他 -726626.70 27288.60
合计 -2171736.66 -1719229.58
注:①由于收取客户的损毁蓬布网套款,弥补不了购入新蓬布网套的摊销额,造成蓬网收入出现红字。
②材料销售出现红字的原因,主要是抵欠款物资,折价销售造成。
19.营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 3250.22 2600.00
固定资产净收入 228736.92 457832.04
教育费返回 189411.50 193090.91
环保局豁免权 240000.00
新股申购冻结资金利息 9401442.40
其他 36991.15
合计 458389.79 10294965.35
注:营业外收入与上年同期比有大幅度下降,主要是由于上年增加了发行新股申购冻结资金利息940万元,而本年度没有所致。
20.营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
固定资产净损失 3989.37 70695.44
公益救济性捐赠 143232.05 6000.00
其它 45949.20 144907.06
合计 193170.62 221602.50
21.关联交易
本公司与集团公司等关联企业之间进行的所有关联交易均在正常业务范围内按正常的商业条款进行。集团公司与本公司之间的关联交易包括:集团公司为本公司提供科研开发、设备维修;为本公司职工提供生活福利方面的服务;代理本公司进出口业务,针对以上关联交易,本公司与湖北双环化工集团公司签订了《服务协议
》,以保证上述交易按正常商业条款进行。
(一)存在控制方的关联交易
关联交易名称 项目 98年度 97年度
湖北双环化工集团公司
(1)机修和建安费用 52443319.35 29321927.55
(2)职工福利费用 6523811.14
(3)职工教育经费 698979.76
(4)工会经费 931973.02
(5)住房周转金 1993762.37 4659865.05
⑹出口产品:纯碱 17563025.63
氯化铵 2013309.73
⑺销售工业盐 17285120.30
⑻其他应收款 50000000.00
注:1、机修和建安费用增加,主要是集团公司承接了部分增产十四万吨联碱工程项目。
2、关联销售收入总额为36,861,455.66元,占股份公司全年销售收入总额的6.73％,均不构成不正当关联。
3、集团公司因临时周转需要,于本年11月份向股份公司借款5000万元,期限三个月。利息按同期人民银行规定利率执行。本借款反映在其他应收款中。
(二)存在非控制方的关联交易
本公司与湖北省物产总公司、株洲玻璃厂两家关联企业有供销关系,本公司与上述单位只有保证供货的承诺,在价格等其它方面无任何优惠。
关联交易名称 项目 98年度 97年度
株洲玻璃厂 纯碱 20567464.37 17125135.45
22.或有事项,承诺事项
本公司无需披露之承诺事项和或有事项。
23.期后事项
本公司无需披露之期后事项。
(十)公司的其它相关资料
⒈公司首次注册日期为1993年12月27日,注册地址是湖北省应城市东马坊团结大道26号
⒉企业法人营业执照注册号为4200001100020
⒊公司税务登记新码为420981177589893
⒋公司未流通股票托管于三峡证券孝感营业部
⒌公司报告期内配股主承销机构为国信证券
⒍公司聘请的会计师事务所为湖北会计师事务所,办公地点为湖北省武汉市武昌区水果湖横路7号
(十一)备查文件
以下文件存放于公司证券部,供有关部门检查、查询。
⒈载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
⒉载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
⒊报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
⒋本年度报告以及年报摘要正本及原稿。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
会股01表
编制单位:湖北双环碱业股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 期初数 期末数
流动资产： 147912656.88 153533994.07
货币资金
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 52723139.04 71383240.00
应收股利
应收利息
应收帐款 100768318.79 163774786.72
减：坏帐准备 302304.96 461324.36
应收帐款净额 100466013.83 153313462.36
预付帐款 20437586.41 39324245.51
应收补贴款
其他应收款 3206103.28 90806285.50
存货 112127648.04 101552492.14
减：存货跌价准备
存货净额 112127648.04 101552492.14
待摊费用 3610752.06 1503105.23
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 440483899.54 611416824.81
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 462540132.20 601345876.13
减：累计折旧 276379062.24 304254747.20
固定资产净值 186161069.96 297091128.93
工程物资 1403864.39 1096050.30
在建工程 279552368.22 405517549.95
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 467117302.57 703704729.18
无形资产及其他资产：
无形资产 12578033.76 12304598.24
开办费
长期待摊费用 8375287.60 7095019.18
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
20953321.36 1939617.42
递延税项：
递延税款借项
资产总计 928554523.47 1334521171.41
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 782000000.00 103890000.00
应付票据
应付帐款 42808843.52 29556241.22
预收帐款 18172602.30 23683076.56
代销商品款
应付工资 3700058.28 3700058.28
应付福利费 -372164.23
应付股利 293750.00 290875.00
应交税金 10452114.85 8881466.32
其他应交款 569374.95 641158.76
其他应付款 15239754.40 23443112.04
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 169436498.27 193713823.95
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 169436498.27 193713823.95
股东权益
股本 168880000.00 264982160.00
资本公积 408070602.48 658285161.33
盈余公积 84556631.46 105141552.14
其中：公益金 25034907.59 35327367.93
未分配利润 97610791.26 112398473.99
股东权益合计759118025.20 1140807347.46
负债及股东权益总计
928554523.47 1334521171.41
利润及利润分配表
会股02表
编制单位:湖北双环碱业股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
项目 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 547470415.71 607639511.79
减：折扣与折让
主营业务收入净额 547470415.71 607639511.79
减：主营业务成本 391783940.04 449684772.76
主营业务税金及附加 3996805.53 3521709.75
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 151689670.14 154433029.28
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) -2171736.66 -1719229.58
减：存货跌价损失
营业费用 10923814.63 11474082.79
管理费用 22460128.54 31204041.41
财务费用 -4688559.24 -1886994.29
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 120822549.55 111922669.79
加：投资收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入 458389.79 10294965.35
减：营业外支出 193170.62 221602.50
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 121087768.72 121996032.64
减：所得税 18163165.31 18341571.08
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 102924603.41 103654461.56
加：年初未分配利润 97610791.26 14687222.02
盈余公积转入
六、可供分配的利润 200535394.67 118341683.58
减：提取法定盈余公积 10292460.34 10365446.16
提取法定公益金 10292460.34 10365446.16
七、可供股东分配的利润 179950473.99 97610791.26
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 67552000.00
八、未分配利润 112398473.99 97610791.26
现金流量表
会股02表
编制单位:湖北双环碱业股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 493732235.04
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 79705421.50
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 40241.37
现金流入小计 573477897.91
购买商品、接受劳务支付的现金 403301372.99
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 43725388.16
支付的增值税款 110206162.75
支付的所得税款 18163165.31
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 16088560.35
支付的其他与经营活动有关的现金 8201864.15
现金流出小计 599686513.71
经营活动产生的现金流量净额 -26208615.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产 224747.55
和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 224747.55
购建固定资产、无形资产 217545854.33
和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 217545854.33
投资活动产生的现金流量净额 -217321106.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 230154720.85
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 28000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 7664914.01
现金流入小计 265819634.86
偿还债务所支付的现金 940000.00
发生筹资费用所支付的现金 1181600.00
分配股利或利润所支付的现金 2875.00
偿付利息所支支付的现金 14527553.79
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 16546.30
现金流出小计 16668575.09
筹资活动产生的现金流量净额 219151059.77
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5621337.19
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 102924603.41
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 159019.40
固定资产折旧 26793885.83
无形资产摊销 273435.52
处置固定资产、无形资产 -224747.55
和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 3989.37
财务费用
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 10575155.90
经营性应收项目的减少(减增加) -155071526.86
经营性应付项目的增加(减减少) 15470395.18
增值税增加净额(减减少) -30500741.25
其他 3387915.25
经营活动产生的现金流量净额 -26208615.80
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 153533994.07
减:货币资金的期初余额 147912656.88
现金等价物的期末余额导
加:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5621337.10
