湖北双环科技股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月八日
重要提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长刘晓先生、总经理万年春先生、会计机构负责人程洁先生声明：保证公司2008年半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一、公司基本情况···································4
二、股本变动及主要股东持股情况····················6
三、董事、监事、高级管理人员情况·····················9
四、董事会报告······································9
五、重要事项·······································11
六、财务报告·······································17
七、备查文件目录··································55
第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：湖北双环科技股份有限公司
公司法定英文名称：HUBEI SHUANGHUAN SCIENCE AND TECHNOLOGY STOCK CO. LTD
英文名称缩写：HSST
二、法定代表人姓名：刘 晓
三、公司董事会秘书：张 健
联系电话：0712－3591199
传 真：0712－3591099
电子信箱：SH0707@163.com
联系地址：湖北省应城市东马坊团结大道26号
四、公司注册地址：湖北省应城市东马坊团结大道26号
公司办公地址：湖北省应城市东马坊团结大道26号
邮政编码：432407
公司网址：HTTP：//WWW.hbsh.com
五、信息披露媒体：
网 站：HTTP：//WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《证券时报》
六、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：双环科技
股票代码：000707
七、其它有关资料：
公司于1993年12月27日在湖北省工商局首次注册。
企业法人营业执照注册号为：4200001100020
企业税务登记号码为：420981706803542
财务报告审计单位：大信会计师事务有限公司
地址：湖北省武汉市中山大道1166号
八、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 4,895,978,640.60 2,622,448,949.95 86.69%
所有者权益（或股东权益） 1,816,221,724.75 1,660,672,030.59 9.37%
每股净资产 3.91 3.58 9.22%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 282,081,843.66 31,400,850.80 798.33%
利润总额 279,891,367.76 35,844,534.41 680.85%
净利润 185,951,609.05 37,432,094.51 396.77%
扣除非经常性损益后的净利润 186,393,514.24 32,988,410.90 465.03%
基本每股收益 0.401 0.081 395.06%
稀释每股收益 0.401 0.081 395.06%
净资产收益率 10.24% 2.35% 7.89%
经营活动产生的现金流量净额 446,644,432.62 8,754,605.95 5,001.82%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.96 0.02 4,700.00%
注:扣除的非经常性损益项目及金额
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助 550,000.00
债务重组损益 2,235,556.30
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -3,227,461.49
合计 -441,905.19
按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9号》编制计算的利润表附表：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 10.24% 10.70% 0.401 0.401
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.26% 10.72% 0.402 0.402
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数没有发生变化。
公司股本变动情况表:
1、公司股份变动情况表 （数量单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 高管解冻 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 117,770,896 25.374% 117,769,653 25.373%
1、国家持股 115,860,519 24.962% 115,860,519 24.962%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 1,910,377 0.411 -1243 -1243 1,909,134 0.411
其中：境内法人持股 1,901,125 0.409% 1,901,125 0.409%
境内自然人持股 9,252 0.001% -1243 -1243 8009 0.001%
二、无限售条件股份 346,374,869 74.626 +1243 +1243 346,374,869 74.626
1、人民币普通股 346,374,869 74.626 346,374,869 74.626
2、主要股东持股情况介绍:
(一)、报告期末公司前十名股东持股情况
股东总数 63,136户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例﹪ 持股总数 限售条件股份数量 质押冻结股份数量
湖北双环化工集团有限公司 国家 24.96 115860519 115860519 57000000
中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 境内非国有法人 2.83 13164558 0
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 境内非国有法人 2.74 12724232 0
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 境内非国有法人 2.05 9546297 0
中国民生银行股份有限公司－长信增利动态策略股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.80 8398500 0
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金 境内非国有法人 1.60 7432718 0
中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 境内非国有法人 1.46 6797128 0
中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.96 4466771 0
中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.87 4053564 0
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.86 4000000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 13164558 人民币普通股
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 12724232 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 9546297 人民币普通股
中国民生银行－长信增利动态策略股票型证券投资基金 8398500 人民币普通股
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金 7432718 人民币普通股
中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 6797128 人民币普通股
中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 4466771 人民币普通股
中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 4053564 人民币普通股
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 4000000 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 2947853 人民币普通股
不知上述股东的关联关系或是否一致行动人
(二)、控股股东情况
(1)、公司前十大股东中，湖北双环化工集团有限公司是本公司的控股股东，其它公司与本公司无关联关系。
(2)、湖北双环化工集团有限公司是本公司唯一持股超过5%的股东，为本公司的控股股东。代表国家持有本公司国有股数115,860,519股，占股本总额的24.96%。其中5,300万股用于银行贷款质押，400万股被司法冻结。
(3)、 公司的控股股东湖北双环化工集团有限公司法定代表人王在孝，公司成立于1994年6月16日，注册资本45,400万元，主要业务为化工产品生产与销售。
(三)、公司有限售条件流通股股东持股数量及限售条件：
序号 单位名称 持有限售条件股份数量(股) 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 湖北双环化工集团有限公司 115860519 G十36个月 115860519 G十36个月内不上市转让，转让价格不低于5元/股
注：G为2006年6月8日。
第三节 公司董事、监事、高管人员情况
一、报告期内，公司董事聂义民持有的本公司股票从7,972股变化为0股、副总经理雷帆持有的本公司股票从0股变化为1,000股
本公司其他董事、监事及高管人员持有本公司股票数量报告期内没有变化。
二、报告期内，公司董事监事及高管人员没有变化。
第四节 董事会报告
一、报告期经营情况的介绍与分析
1.报告期内总体经营情况
报告期内，公司实现主营业务收入156,027.66万元，比上年同期增长165.37% ；实现营业利润282,081,843.66元，比上年同期增长798.33%；实现净利润185,951,609.05元，比上年同期增长396.77%。
公司主营业务收入比上年同期大幅增长主要是产量及产品价格提高及合并了重庆宜化化工有限公司相应的收入所致; 营业利润和净利润比上年同期大幅增长，主要是由于公司的油改煤项目目前运行较为稳定，创下了连续运行120天的最高纪录，产品产量较去年有所增加，同时公司狠抓公司内部管理，生产成本和各项消耗大幅降低，再加上合并了重庆宜化化工有限公司相应的收益所致。
2、报告期内主要经营情况
(一)、公司主营业务的范围及经营状况：
(1)、本公司属化工行业。本公司主要产品为联碱产品，公司的销售收入和利
润基本上来自联碱产品。
(2)、公司主营业务分行业、产品和地区的构成情况：
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
化工行业 156,027.66 108,333.37 30.57% 165.37% 136.95% 8.33%
主营业务分产品情况
联碱及其他化工产品 156,027.66 108,333.37 30.57% 165.37% 136.95% 8.33%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为540.14万元
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
湖北省 41,919.94 173.21%
湖南省 12,311.89 103.07%
两广地区 24,505.21 74.24%
云贵川地区 23,555.21 5,441.10%
江浙地区 18,655.58 234.98%
其他地区 35,079.83 102.41%
(二)、对公司净利润影响达到10%以上的单个参控股公司情况；
本报告期重庆宜化化工有限公司为本公司贡献净利润2,279万元。重庆宜化化工有限公司为盐化工企业，目前具有年产纯碱、氯化铵各60万吨的生产能力，报告期内实现净利润11,844万元。
(三)、经营中的问题与困难
公司生产经营中的问题和困难主要是:原料料价格不断上涨，特别是煤电价格的上涨，
给企业的生产经营造成了较大压力。
下半年，公司将抓好以下工作:
(1)、加快建设步伐，争取山西裕丰沁裕煤业有限公司早日发挥效益。
(2)、狠抓煤气化装置的长周期、满负荷稳定运行。同时狠抓节能降耗、增收节支,使公司的经济效益迈上新的台阶。
(3)、抓紧"六改十"项目的建设，确保"六改十"项目十一月底开车成功，年底达到年产纯碱、氯化铵各100万吨的生产能力。
二、公司投资情况
1、募集资金投资情况：
报告期内，公司未募集资金。前期募集资金的使用情况如下：
(一)、募集资金使用情况：
承诺投资项目 承诺额(万元) 实际投资项目 实际投资额(万元) 项目进度(%)
50万吨/年盐硝联产技改 14,654 未变更 2,858 19.50
废液回收和综合利用技改 4,975 未变更 4,333 87.10
工厂自动化改造项目 4,986 未变更 3,583 71.86
以上3个项目中，废液回收和综合利用技改项目、工厂自动化改造项目正在加紧施工，确保2008年完成，早日见效。50万吨/年盐硝联产技改项目作为公司"六改十"项目配套工程，预计在2008年底完成。
(二)、公司尚未使用的募集资金存放于银行。
2、非募集资金投资进度及收益情况：
(一)、报告期内，公司以自有资金新上马"六改十"项目，预计于11月底开车投产，截至报告日已投入35,170万元。
三、2008年三季度预计实现净利润与上年同期相比发生大幅度变动的警示。
本公司2007年三季度净利润为54,851,023.42元，每股净利润为0.118元。2008年三季度预计净利润同比增长在340％到390％之间。公司对2008年三季度净利润作出以上预计，主要是主要是基于公司的油改煤项目目前运行较为稳定;产品产量较去年有所增加;同时公司通过狠抓公司内部管理，降低了生产成本和各项消耗;目前公司纯碱、氯化铵产品价格稳定;再加上合并了重庆宜化化工有限公司相应的收益，致使公司效益大幅增长。同时还考虑到公司三季度安排了年度大修，对产量有一定影响。综合以上因素，公司对2008年三季度净利润作出以上预计。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和其他有关上市公司治理规范性文件的要求规范运作，根据中国证监会新颁发的有关规范性文件对照公司实际情况及时修订、完善公司的内部治理制度。公司根据章程指引制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》等基本制度，对公司行为进行了规范，不断完善公司法人治理结构。公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上完全分开，具备较高的独立性。
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的要求，公司于2007 年开展了公司治理专项活动。湖北监管局于2007年底对公司进行了现场检查，并下达了《关于对湖北双环科技股份有限公司 治理情况综合评价意见和整改建议的通知》。本报告期公司治理专项活动进入整改阶段。在整改阶段公司对以下事项进行了整改:
1、公司各项内部控制制度的制订和完善;
2、公司设立了董事会专门委员会;
3、公司己解决了同业竟争问题;
4、规范了公司董监事及高管买卖本公司股票行为;
5、建立健全了企业的激励机制;
6、在2006年底之前，公司存在大股东非经营性占用上市公司资金的问题且一直未披露。公司于2007年1月10日予以归还和披露。
7、对于公司在资本市场上的创新不够的问题，公司将根据我国资本市场及公司的实际情况，不断追踪资本市场的发展动向，适时推出适合公司发展的创新措施。
根据湖北监管局关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知精神，我们组织公司董事、监事及高管进行了学习。对照《湖北双环科技股份有限公司 治理专项活动自查报告和整改计划》，以及湖北监管局鄂证监公司字[2007]133号文《关于对湖北双环科技股份有限公司 治理情况综合评价意见和整改建议的通知》，公司己在规定的限期内完成公司治理专项活动整改。
二、报告期内公司无待执行的利润分配及公积金转增股本方案，无发行新股方案。本公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、收购、出售或处置资产情况
1.收购资产情况
本公司控股51%的子公司湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司收购了贵州宜化化工有限责任公司持有的重庆宜化化工有限公司45%股权，股权交易价格为20,282万元。本次收购本报告期己全部完成。本次交易完成后，重庆宜化化工有限公司与本公司的同业竞争问题得以解决，有利于公司的规范化运作。通过本次交易，本公司控制了年产纯碱、氯化铵各120万吨的生产能力，产能跃居全国纯碱行业前列。本报告期重庆宜化化工有限公司为本公司贡献净利润2,279万元。
2.出售资产情况
公司与刘晋权签订股权转让协议，出售公司所持湖北双环全新机电有限公司48.80%股权，股权转让价格为21,500,000.00元，本报告期公司已收到全部股权转让款。本次交易有利于公司做大做强主业。对公司报告期经营成果与财务状况没有明显的影响。
五、报告期内公司重大关联交易事项(与日常经营相关的关联交易)
1、与日常经营相关的关联交易
购买商品、提供水、电、汽及劳务发生的关联交易:
关联交易类别 按产品或劳务等进一步划分 关联人 本期发生额(万元)
销售材料 材料配件 湖北双环化工集团有限公司 117.10
提供动力服务 水、电、汽 湖北双环化工集团有限公司 423.04
提供资源 盐资源占用 湖北双环化工集团有限公司 642.05
购买原材料 半水煤气 湖北双环化工集团有限公司 5559.45
以上关联交易价格均按市场价格和协议价格结算，详细情况参阅会计报表注释关联方关系及其交易。
2. 资产收购、出售发生的关联交易
本公司控股51%的子公司湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司收购了贵州宜化化工有限责任公司持有的重庆宜化化工有限公司45%股权，协议的主要内容是:
(一)、关联交易对方:贵州宜化化工有限责任公司
(二)、交易标的:重庆宜化45％股权
(三)、交易价格:人民币20,282万元
(四)、付款方式：协议生效后，20个工作日内支付完毕。
(五)、其他约定：本公司和湖北宜化双方特别约定，本次股权转让经本公司及湖北宜化股东大会审议通过后实施。
本次交易定价以湖北民信资产评估有限公司出具的《重庆宜化化工有限公司股权转让项目资产评估报告书》（鄂信评报字[2007]第140号）的评估结果为依据。根据上述资产评估报告，重庆宜化股东全部权益采用收益现值法于评估基准日2007年7月31日所表现的公允价值为45,071.18 万元。双方约定，重庆宜化45%股权的收购价格为20,282万元。
本次交易完成后，重庆宜化与本公司的同业竞争问题得以解决，有利于公司的规范化运作。通过本次交易，本公司控制了年产纯碱、氯化铵各120万吨的生产能力，产能跃居全国纯碱行业前列。本报告期重庆宜化化工有限公司为本公司贡献净利润2,279万元。
3.公司的关联方担保事项
(一). 公司为关联方提供担保事项
(1).公司为湖北宜化化工股份有限公司发行不超过7亿元的公司债券提供担保。担保方式为连带责任保证，保证期限为债券存续期及其后两年。湖北宜化化工股份有限公司为本公司提供了反担保，反担保方为湖北宜化化工股份有限公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司。该担保待湖北宜化化工股份有限公司发行公司债券审批后发生。
(2). 本公司因"六改十"项目向中国银行贷款4.8亿元。应本公司请求，湖北宜化化工股份有限公司为本公司4.8亿元银行贷款提供担保。本公司控股51%的子公司湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司的控股子公司重庆宜化化工有限公司为本公司提供了等额的反担保。目前实际发生2.8亿元。
(二)、关联方为本公司提供的担保事项
本公司控股股东湖北双环化工集团有限公司为本公司提供了13,000万元贷款担保。
六、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会相关文件精神，我们对双环科技关联方资金占用和对外担保情况作出以下专项说明和独立意见:
1. 关联方资金占用情况
经查，确认在2006年底湖北双环化工集团有限公司归还其占用款1.72亿元后，再无其他资金占用。湖北大信会计师事务有限公司在公司2007年年度报告中出具了专项审计报告，确认本公司己不存大股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的情况。本公司本报告期无大股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的情况，也没有发生期间占用、高价向上市公司出售资产等变相占用上市公司资金的行为。
2. 对外担保情况
截至本报告期末，本公司及本公司的控股子公司对外担保及承诺的担保总计为11.8亿元。以上担保均经过法定程序，无逾期担保，无违规担保。
七.重大合同等情况
1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
3、报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理的事项。
八、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明。
1、证券投资情况
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股票 000422 湖北宜化 1,000,000.26 484,716.00 11,153,315.16 100.00% 0.00
期末持有的其他证券投资 -
报告期已出售证券投资损益 - - - -
合计 1,000,000.26 - 11,153,315.16 100% 0.00
2、持有其他上市公司股权情况
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
000422 湖北宜化 1,000,000.26 0.09% 11,153,315.16 0.00 0.00
合计 1,000,000.26 - 11,153,315.16 0.00 0.00
九、承诺事项
在股权分置改革中，非流通股股东遵守法律、法规和规章的规定，作出法定最低承诺。公司控股股东集团公司作出如下特别承诺：
1、集团公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过交易所挂牌交易或转让；
2、前项承诺期满后，集团公司承诺所持原双环科技非流通股股份如果减持，则减持价格不低于5元/股，若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间发生派息、送股、资本公积金转增等除权事项，则对该价格进行相应除权处理；
目前该承诺正在执行中。
十、调研情况
报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的规定，向来公司调研者提供已公开披露的资料，客观地向来访者介绍公司的实际生产经营状况，未透露或泄露非公开重大信息，保证了公司信息披露的公平性。
报告期内接待调研基本情况表:
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月01日 公司董事会办 实地调研 海通证券研究所，江南证券研究所，东方证券，汇添富基金，易方达基金，泰达荷银基金，金元证券，广发基金，申万客户资产管理总部，中银国际，长盛基金 公司引进壳牌煤气化装置原理及特点，讨论国内外纯碱化肥市场动向。
2008年03月01日 公司董事会办 实地调研 友邦华泰基金，马可波罗至真资产管理，融通基金管理公司，第一创业证券有限公司，大成基金，南方基金，华夏基金，鸿商产业控股集团，信诚基金 公司引进壳牌煤气化装置原理及特点，讨论国内外纯碱化肥市场动向。
2008年05月01日 公司董事会办 实地调研 东方证券、中国国际资本有限公司、证券时报、天相投资 公司引进壳牌煤气化装置原理及特点，讨论国内外纯碱化肥市场动向。
2008年06月01日 公司董事会办 实地调研 长信基金、海通证券、招商证券、广发证券、巨田基金 公司引进壳牌煤气化装置原理及特点，讨论国内外纯碱化肥市场动向。
十一、期后事项
1、公司购买湖北双环化工集团有限公司红双环牌商标的过户手续己于7月份办理完毕。
2、本公司控股51%的子公司湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司的控股子公司重庆宜化化工有限公司于2008年7月投资6,000万元，在宁夏独资设立了中卫市海鑫化工有限公司。中卫市海鑫化工有限公司以5,200万元的价格收购了中卫远东化工有限责任公司的资产。该次收购由宁夏中卫市人民政府见证，按照市场价确定，该收购价格公允、合理。
十二、本公司报告期信息披露索引
公 告 名 称 公告日期
双环科技：关于大股东增加2007年年度股东大会临时提案的公告 2008-06-11
双环科技：为他人提供反担保公告 2008-06-11
双环科技：五届二十次董事会决议公告 2008-06-11
双环科技：2008年第二次临时股东大会决议公告 2008-06-11
双环科技：2008年第二次临时股东大会的法律意见书 2008-06-11
双环科技：关于召开2007年年度股东大会通知 2008-06-05
双环科技：五届十九次董事会决议公告 2008-06-05
双环科技：独立董事就对外担保事项的事前审核及独立意见 2008-05-23
双环科技：五届十八次董事会决议公告 2008-05-23
双环科技：为他人提供担保公告 2008-05-23
双环科技：召开2008年第二次临时股东大会通知 2008-05-23
双环科技：关于本公司子公司控股的重庆宜化化工有限公司生产经营未受地震影响的公告 2008-05-15
双环科技：2008年半年度业绩预告公告 2008-04-28
双环科技：2007年年度报告之审计报告 2008-03-07
湖北双环科技股份有限公司2008年日常关联交易公告 2008-03-07
湖北双环科技股份有限公司2008年一季度业绩预告公告 2008-03-07
湖北双环科技股份有限公司五届十六次董事会决议公告 2008-03-07
湖北双环科技股份有限公司五届十次监事会决议公告 2008-03-07
双环科技：2008年第一次临时股东大会的法律意见书 2008-02-26
湖北双环科技股份有限公司2008年第一次临时股东大会决议公告 2008-02-26
湖北双环科技股份有限公司关于本公司第一大股东股权质押的公告 2008-02-20
湖北双环科技股份有限公司关于股东提议增加2008年第一次临时股东大会提案的公告 2008-02-14
湖北双环科技股份有限公司五届十五次董事会决议公告 2008-02-14
湖北双环科技股份有限公司生产经营情况公告 2008-02-01
湖北双环科技股份有限公司五届十四次董事会决议公告 2008-01-16
湖北双环科技股份有限公司召开2008年第一次临时股东大会通知 湖北 2008-01-16
双环科技股份有限公司收购资产的关联交易公告 2008-01-16
本公司信息披露的媒体为中国证券报、证券时报、巨潮网。
第六节 财务报告（未经审计）
资产负债表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 329,684,768.21 261,090,531.76 176,207,217.31 175,617,055.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 158,304,553.40 118,645,665.80 85,388,059.36 85,388,059.36
应收账款 146,315,116.90 72,203,164.02 58,728,203.44 58,728,203.44
预付款项 101,600,480.79 39,428,702.29 47,886,629.55 45,819,280.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 9,783,865.92 9,783,865.92 9,783,865.92 9,783,865.92
其他应收款 61,657,550.66 58,512,198.81 64,931,682.71 66,026,022.64
买入返售金融资产
存货 417,993,398.07 216,375,535.47 146,987,249.22 146,407,598.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,225,339,733.95 776,039,664.07 589,912,907.51 587,770,086.16
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 11,153,315.16 11,153,315.16 11,153,315.16 11,153,315.16
持有至到期投资 3,100,000.00 3,100,000.00 3,100,000.00 3,100,000.00
长期应收款
长期股权投资 68,279,708.06 267,179,708.06 68,027,409.59 159,827,409.59
投资性房地产
固定资产 2,779,128,845.39 1,481,974,090.01 1,595,874,000.26 1,563,466,770.82
在建工程 391,059,558.13 349,655,509.55 23,222,927.96 18,789,183.36
工程物资 548,086.33 548,086.33 2,255,526.13 2,255,526.13
固定资产清理 -5,710,542.97 -5,710,542.97
生产性生物资产
油气资产
无形资产 370,549,775.41 147,873,665.51 275,466,491.08 148,964,878.37
开发支出
商誉 37,030,500.65 37,030,500.65
长期待摊费用 6,337,046.72 5,204,169.17 7,243,257.84 7,243,257.84
递延所得税资产 9,162,613.77 9,162,613.77 9,162,613.77 9,162,613.77
其他非流动资产
非流动资产合计 3,670,638,906.65 2,270,140,614.59 2,032,536,042.44 1,923,962,955.04
资产总计 4,895,978,640.60 3,046,180,278.66 2,622,448,949.95 2,511,733,041.20
公司法定代表人：刘晓 会计机构的负责人：程洁 会计主管人员：阮芹
资产负债表（续）
编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2006年6月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 823,500,000.00 720,000,000.00 570,000,000.00 570,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 327,407,293.84 95,445,674.14 92,340,479.23 92,094,004.83
预收款项 382,306,931.07 138,094,102.68 73,424,124.04 73,424,124.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,474,125.30 7,979,731.63 9,561,516.85 9,561,516.85
应交税费 -21,522,692.74 -27,545,536.69 -23,062,867.77 -23,448,708.57
应付利息
应付股利 818,740.00 818,740.00 818,740.00 818,740.00
其他应付款 135,777,454.65 24,879,117.51 97,900,647.17 22,198,337.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,202,640.57
流动负债合计 1,660,964,492.69 959,671,829.27 820,982,639.52 744,648,014.44
非流动负债：
长期借款 1,030,000,000.00 230,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 13,990,000.00 13,990,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00
预计负债
递延所得税负债 2,645,063.81 2,645,063.81 2,645,063.81 2,645,063.81
其他非流动负债 13,116,306.00 13,116,306.00 13,116,306.00 13,116,306.00
非流动负债合计 1,059,751,369.81 259,751,369.81 105,261,369.81 105,261,369.81
负债合计 2,720,715,862.50 1,219,423,199.08 926,244,009.33 849,909,384.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 464,145,765.00 464,145,765.00 464,145,765.00 464,145,765.00
资本公积 802,654,145.13 833,056,060.02 833,056,060.02 833,056,060.02
减：库存股
盈余公积 156,223,030.81 156,223,030.81 156,223,030.81 156,223,030.81
一般风险准备
未分配利润 393,198,783.81 373,332,223.75 207,247,174.76 208,398,801.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,816,221,724.75 1,826,757,079.58 1,660,672,030.59 1,661,823,656.95
少数股东权益 359,041,053.35 35,532,910.03
所有者权益合计 2,175,262,778.10 1,826,757,079.58 1,696,204,940.62 1,661,823,656.95
负债和所有者权益总计 4,895,978,640.60 3,046,180,278.66 2,622,448,949.95 2,511,733,041.20
公司法定代表人：刘晓 会计机构的负责人：程洁 会计主管人员：阮芹
利润表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,609,743,813.73 895,078,535.59 596,516,185.70 596,516,185.70
其中：营业收入 1,609,743,813.73 895,078,535.59 596,516,185.70 596,516,185.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,328,150,052.15 731,498,270.14 562,625,062.31 562,625,062.31
其中：营业成本 1,093,143,390.79 612,803,610.13 457,785,947.08 457,785,947.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,355,689.91 8,519,912.42 6,538,880.65 6,538,880.65
销售费用 70,756,284.81 23,863,766.52 13,729,211.85 13,729,211.85
管理费用 87,064,008.14 54,052,237.80 67,018,075.85 67,018,075.85
财务费用 64,952,062.39 31,380,127.16 17,552,946.88 17,552,946.88
资产减值损失 878,616.11 878,616.11
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 488,082.08 488,082.08 -2,490,272.59 -2,490,272.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 282,081,843.66 164,068,347.53 31,400,850.80 31,400,850.80
加：营业外收入 3,595,446.17 3,480,334.17 4,464,883.61 4,464,883.61
减：营业外支出 5,785,922.07 2,615,259.07 21,200.00 21,200.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 279,891,367.76 164,933,422.63 35,844,534.41 35,844,534.41
减：所得税费用 1,688.77 -1,587,560.10 -1,587,560.10
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 279,889,678.99 164,933,422.63 37,432,094.51 37,432,094.51
归属于母公司所有者的净利润 185,951,609.05 164,933,422.63 37,432,094.51 37,432,094.51
少数股东损益 74,824,908.58
被合并方在合并前实现的净利润 19,113,161.36
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.401 0.355 0.081 0.081
（二）稀释每股收益 0.401 0.355 0.081 0.081
公司法定代表人：刘晓 会计机构的负责人：程洁 会计主管人员：阮芹
现金流量表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,700,134,108.99 1,018,173,577.76 645,510,986.92 645,510,986.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 328,731,711.37 97,028,464.55 48,181,853.10 48,181,853.10
经营活动现金流入小计 2,028,865,820.36 1,115,202,042.31 693,692,840.02 693,692,840.02
购买商品、接受劳务支付的现金 1,088,311,536.25 661,989,299.69 532,610,244.40 532,610,244.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 69,633,787.63 54,032,216.07 61,698,510.50 61,698,510.50
支付的各项税费 92,830,253.89 64,849,800.00 44,622,407.24 44,622,407.24
支付其他与经营活动有关的现金 331,445,809.97 106,325,996.02 46,007,071.93 46,007,071.93
经营活动现金流出小计 1,582,221,387.74 887,197,311.78 684,938,234.07 684,938,234.07
经营活动产生的现金流量净额 446,644,432.62 228,004,730.53 8,754,605.95 8,754,605.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 235,783.61 235,783.61
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 26,674,597.58 26,674,597.58
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 16,853,526.57
投资活动现金流入小计 43,763,907.76 26,910,381.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 479,666,758.55 330,066,326.19 73,124,624.40 73,124,624.40
投资支付的现金 202,820,000.00 107,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 682,486,758.55 437,166,326.19 73,124,624.40 73,124,624.40
投资活动产生的现金流量净额 -638,722,850.79 -410,255,945.00 -73,124,624.40 -73,124,624.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 102,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 410,000,000.00 340,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 512,900,000.00 340,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 40,000,000.00 191,080,000.00 191,080,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,344,030.93 32,275,309.68 17,306,785.37 17,306,785.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 167,344,030.93 72,275,309.68 208,386,785.37 208,386,785.37
筹资活动产生的现金流量净额 345,555,969.07 267,724,690.32 -108,386,785.37 -108,386,785.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 153,477,550.90 85,473,475.85 -172,756,803.82 -172,756,803.82
加：期初现金及现金等价物余额 176,207,217.31 175,617,055.91 332,412,956.90 332,412,956.90
六、期末现金及现金等价物余额 329,684,768.21 261,090,531.76 159,656,153.08 159,656,153.08
公司法定代表人：刘晓 会计机构的负责人：程洁 会计主管人员：阮芹
所有者权益变动表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 464,145,765.00 833,056,060.02 156,223,030.81 207,247,174.76 35,532,910.03 1,696,204,940.62 464,145,765.00 825,441,073.85 140,656,804.04 105,631,272.59 1,535,874,915.48
加：会计政策变更 846,627.72 5,984,286.20 16,530,063.42 23,360,977.34
前期差错更正
二、本年年初余额 464,145,765.00 833,056,060.02 156,223,030.81 207,247,174.76 35,532,910.03 1,696,204,940.62 464,145,765.00 826,287,701.57 146,641,090.24 122,161,336.01 1,559,235,892.82
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -30,401,914.89 185,951,609.05 323,508,143.32 479,057,837.48 6,768,358.45 9,581,940.57 85,085,838.75 35,532,910.03 136,969,047.80
（一）净利润 185,951,609.05 74,824,908.58 260,776,517.63 94,667,779.32 -1,106,464.53 93,561,314.79
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -30,401,914.89 -30,401,914.89 6,768,358.45 6,768,358.45
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 6,768,358.45 6,768,358.45
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -30,401,914.89 -30,401,914.89
上述（一）和（二）小计 -30,401,914.89 185,951,609.05 74,824,908.58 230,374,602.74 6,768,358.45 94,667,779.32 -1,106,464.53 100,329,673.24
（三）所有者投入和减少资本 248,683,234.74 248,683,234.74 36,639,374.56 36,639,374.56
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 248,683,234.74 248,683,234.74 36,639,374.56 36,639,374.56
（四）利润分配 9,581,940.57 -9,581,940.57
1．提取盈余公积 9,581,940.57 -9,581,940.57
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 464,145,765.00 802,654,145.13 156,223,030.81 393,198,783.81 359,041,053.35 2,175,262,778.10 464,145,765.00 833,056,060.02 156,223,030.81 207,247,174.76 35,532,910.03 1,696,204,940.62
湖北双环科技股份有限公司
财 务 报 表 附 注
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
（一）公司简介
湖北双环科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")经湖北省工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号：4200001100020。
住 所：湖北省应城市东马坊团结大道26号
法定代表人：刘晓
注册资本：（人民币）肆亿陆仟肆佰壹拾肆万伍仟柒佰陆拾伍元整
经营范围：生产销售纯碱、烧碱、农用氯化铵、小苏打、碳黑、盐及盐化工系列产品、氯甲烷系列产品；粉煤灰、煤渣、氯化聚乙烯、氯磺化聚乙烯系列化工产品；生产销售硫酸钠（芒硝）、工业用氧、氨、液氩、硫磺；承担与盐化工行业相关的科研、设计及新产品的开发、设备制造、安装和建设工程项目；批零兼营化工机械设备、电器设备、仪器仪表、金属材料、非金属况产品、汽车货运、技术培训；软件开发；光电子设备、微型机电的生产与销售；经营本企业和本企业成员企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业和本企业成员企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和"三来一补"业务；销售燃料油。
（二）历史沿革
湖北双环科技股份有限公司是在湖北双环集团有限公司（原湖北省化工厂）所属部分生产单位合成氨厂、联碱厂、盐厂、热电厂进行股份制改造的基础上，由湖北双环化工集团有限公司（原湖北省化工厂）、湖北省物产总公司、湖北省化工厂红双环实业公司共同作为发起人，经湖北省体改委鄂改[1993]164号文批准，于1993年12月27日在湖北省工商行政管理局注册登记成立的定向募集股份有限公司。1997年3月20日经中国证券监督管理委员会[1997]72号、[1997]73号文批准，公司于1997年4月3日在深圳证券交易所发行社会公众股票6000万股并于1997年4月15日在深圳证券交易所正式挂牌上市，公司注册资本为16,888万元。
1998年5月，公司实施分配方案，以1997年年末总股本16,888万股为基数向全体股东每10股送红股4股共送红股6,755.2万股，变更后的总股本为23,643.2万股。1998年经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]40号文批准，公司实施了1998年的配股方案，以1997年年末总股本16,888万股为基数每10股配售3股，实际配售2,855.016万股，变更后的总股本为26,498.216万股。
2001年3月，经中国证券监督管理委员会证监上字[2001]28 号文批准，公司实施了2000年的配股方案，以1999年年末总股本26,498.216万股为基数每10股配售3股，实际配售4019.62万股，变更后的注册资本为30,517.836万元。2001年5月公司根据2000年股东大会审议通过,向全体股东以2000年配股后的总股本30,517.836万股为基数每10股转增4.341股、送红股0.868股及派现金1.3024元(含税)，变更后的注册资本为46,414.5765万元。
（三）公司基本组织框架
1、截至2008年6月30日止，公司所控制的子公司如下：
被投资单位全称 经营范围 注册资本(万元) 公司投资额(万元) 公司持股比例(%) 级次 是否合并
山西裕丰沁裕煤业有限公司 煤炭企业投资；经销；建材、生铁、铸件、矿山机电 1,050.00 9,180.00 51.00 二级 是
湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司 化工产品生产销售 21,000.00 10,710.00 51.00 二级 是
2、截至2008年6月30日止，公司所投资的联营企业如下
被投资单位全称 经营范围 注册资本(万元) 公司投资额(万元) 公司持股比例(%)
湖北双环科技发展有限公司 科技项目投资、房地产开发、科技信息咨询服务 5,000.00 2,550.00 51.00
深圳双环灵顿科技发展有限公司 医疗设备的技术开发及咨询、自营进出口 10,000.00 4,000.00 40.00
武汉东太信息产业有限公司 软件的研制、开发、销售 1,150.00 739.31 20.47
二、遵循企业会计准则的声明
本公司声明：公司按照财务报表附注之三"财务报表的编制基础与方法"编制的财务报表符合企业会计准则的要求，在所有重大方面真实、公允、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
三、财务报表的编制基础与方法
本公司2007年前实际执行财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则》。财政部于2006年颁布了《企业会计准则-基本准则》和《企业会计准则第1号-存货》等38项具体会计准则、应用指南，以及其后颁布的《企业会计准则解释第1号》等补充规定，形成了新的企业会计准则体系，公司从2007年1月1日起全面执行新的企业会计准则体系。在编制财务报表时，根据证监会会计字〔2007〕10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》规定，本公司以2007年1月1日作为执行企业会计准则体系的首次执行日，确认2007年1月1日资产负债表的期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表作为本次申报财务报表，同时对相关财务报表项目按照《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定进行了重新分类列报。
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
四、公司主要会计政策、会计估计
（一）会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（二）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（三）会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
（四）现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（五）外币折算
对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
外币财务报表的折算遵循下列原则：
1、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
2、利润表中的收入和费用项目，按照交易发生日的即期汇率近似的汇率折算；
3、按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；
4、现金流量表按照交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
（六）金融工具的确认和计量
1、金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（七）应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：
账 龄 计提比例（%）
1年以内（含1年，以下类推） 1
1-2年 3
2-3年 5
3-5年 30
5年以上 50
对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
（八）存货
1、存货的分类：主要包括原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品等。
2、存货计价方法：存货购进按实际成本计价，发出或领用时采用加权平均法计价；存货期末按成本与可变现净值孰低计价。包装物、低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
3、存货盘存制度采用永续盘存制。
4、期（年）末，存货按成本与可变现净值（存货可变现净值的确定方法是以存货的估计售价减去至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额，并且考虑持有的目的、资产负债表日后事项的影响因素等按照相关规定分别选择合同价格、一般销售价格和市场价格确定存货的可变现净值）孰低法计价，对单项存货进行清查，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于个别成本的差额计提存货跌价准备。
（九）长期股权投资的确认和计量
1、长期股权投资初始投资成本的确定：
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2、对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3、资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按资产减值所述方法计提长期投资减值准备。
4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（十）投资性房地产的确认和计量
1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3、对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4、以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。
（十一）固定资产的确认和计量
1、固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；（2）使用寿命超过一个会计年度。
2、固定资产同时满足下列条件的予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75％以上（含75％）]；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90％以上（含90％）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90％以上（含90％）]；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
3、固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
4、固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑类 20-40 3 2.43-4.85
机械设备及其他 5-20 3-5 4.75-19.40
5、因开工不足、自然灾害等导致连续6个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6、资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按资产减值所述方法计提固定资产减值准备。
（十二）在建工程
在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提在建工程减值准备。
（十三）无形资产
1、初始确认
本公司的无形资产包括土地使用权、商标权、采矿权等。
无形资产按照成本进行初始计量。
2、后续计量
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
3、使用寿命的估计
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4、研究阶段和开发阶段的划分
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
5、摊销方法
（1）公司土地使用权在土地使用期限内采用直线法摊销；
（2）公司采矿权采用工作量法摊销；
（3）公司商标权使用寿命不确定，故不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
（十四）资产减值
1、资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外）发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3、资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资产组组合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总部资产部分。
4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十五）企业合并
1、同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按原账面价值计量，不形成商誉。合并对价的账面价值，与合并中取得的净资产账面价值份额的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。被合并方在合并前的净利润，纳入合并利润表。
2、非同一控制下的企业合并
本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
被购买方的经营成果自本公司取得控制权之日起合并，直至其控制权自本公司内转出。
（十六）借款费用
1、借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
2、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（1）借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。
（3）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
A、专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
B、占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十七）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合下列条件的，本公司将其确认为预计负债：
1、该义务是本公司承担的现时义务；
2、履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
（十八）股份支付
1、股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。
2、以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。
3、权益工具的公允价值按照以下方法确定：
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
4、以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
5、根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
（十九）收入
1、销售商品收入，在下列条件均能满足时确认：
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务收入的确认
（1）在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。
（2）在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权收入的确认
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、建造合同
（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（2）建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
A、与合同相关的经济利益很可能流入企业；
B、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
C、固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
（3）本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
（4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（二十）所得税
1、本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
2、所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
3、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
4、本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（二十一）政府补助
政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下，按其公允价值予以确认。对与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间，计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（二十二）合并财务报表
1、合并范围的确定原则
本公司以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的范围。
2、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司和子公司的个别财务报表为基础，根据有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时公司内部的所有重大交易和资金往来予以抵销。此外，本公司及其子公司在报告期内采用一致的会计政策和会计估计。
五、会计政策和会计估计变更的说明
（一）会计政策变更
报告期内，公司无会计政策变更事项。
（二）会计估计变更
报告期内，公司无会计估计变更事项。
六、主要税项
（一）各种税收税率
1、增值税：氯化铵免交增值税、氨水适用13%的税率，其他产品按17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计提并缴纳。
2、营业税：按应税收入的5%计提并缴纳。
3、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7%计提并缴纳。
4、教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳。
5、土地使用税：按占用土地面积计征，税率为4元/平方米。
6、资源税：以生产投料用盐和销售盐的数量为基数，税率为10元/吨。
7、所得税：公司按25%计提并缴纳。
（二）税收优惠
公司产品氯化铵免交增值税。
七、合并财务报表项目注释
（一）货币资金
项 目 期末数 期初数
原币金额（元） 折算汇率 折合人民币金额（元） 原币金额（元） 折算汇率 折合人民币金额（元）
现 金 3,109.13 3,109.13 6,294.04 6,294.04
其中：人民币 3,109.13 1.00 3,109.13 6,294.04 1.00 6,294.04
银行存款 307,305,313.83 307,305,313.83 154,143,645.14 154,143,645.14
其中：人民币 307,305,313.83 1.00 307,305,313.83 154,143,645.14 1.00 154,143,645.14
其他货币资金 22,376,345.25 22,376,345.25 22,057,278.13 22,057,278.13
其中：人民币 22,376,345.25 1.00 22,376,345.25 22,057,278.13 1.00 22,057,278.13
合 计 329,684,768.21 329,684,768.21 176,207,217.31 176,207,217.31
注：（1）货币资金期末较期初增加87.10%，主要系本期合并新投资子公司报表所致；
（2）货币资金期末余额中，用于贷款余额保证的货币资金合计2,186万元；
（3）除上述事项外，无其他因质押、冻结等原因而对变现有限制或存放在境外有潜在回收风险的款项。
（二）应收票据
项 目 期末数（元） 期初数（元）
银行承兑汇票 158,304,553.40 85,388,059.36
商业承兑汇票
合 计 158,304,553.40 85,388,059.36
注：期末无贴现的商业承兑汇票。
（三）应收账款
项 目 期末数 期初数
金 额（元） 比例（%） 计提比例（%） 坏账准备（元） 金 额（元） 比例（%） 计提比例（%） 坏账准备（元）
单项金额重大
单项金额不重大但组合信用风险较大 64,592,466.70 35.96 30-50 31,973,152.94 62,861,524.18 69.81 30-50 30,942,803.81
其他不重大 115,033,339.79 64.04 1-5 1,337,536.65 27,191,550.62 30.19 1-5 382,067.55
合 计 179,625,806.49 100.00 1-50 33,310,689.59 90,053,074.80 100.00 1-50 31,324,871.36
注：（1）期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
（2）期末余额中1,000万元（含1,000万元）以上的应收款项确定为单项金额重大，将期末余额中3年以上且单项金额不重大的应收款项确定为单项金额不重大但组合信用风险较大。
1、按账龄列示如下：
账 龄 期末数 期初数
金 额（元） 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备（元） 金 额（元） 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备（元）
1年以内 106,433,194.62 59.25 1 1,064,331.95 24,057,411.18 26.71 1 240,574.11
1-2年 7,840,127.98 4.36 3 235,203.84 760,676.93 0.84 3 22,820.31
2-3年 760,017.19 0.43 5 38,000.86 2,373,462.51 2.64 5 118,673.13
3年以上 64,592,466.70 35.96 30-50 31,973,152.94 62,861,524.18 69.81 30-50 30,942,803.81
合 计 179,625,806.49 100.00 33,310,689.59 90,053,074.80 100.00 31,324,871.36
2、前五名欠款情况如下:
项 目 期末数（元） 期初数（元）
1年以内 3,825,420.00 6,036,505.11
1-2年
2-3年
3年以上 15,159,562.73 12,685,890.82
前五名欠款金额合计 18,984,982.73 18,722,395.93
占应收款项总额比例 10.57% 20.79%
（四）预付款项
账 龄 期末数 期初数
金 额（元） 比 例(%) 金 额（元） 比 例(%)
1年以内 100,037,832.43 98.46 45,593,059.71 95.21
1-2年 1,562,648.36 1.54 2,293,569.84 4.79
2-3年
3年以上
合 计 101,600,480.79 100.00 47,886,629.55 100.00
注：（1）期末无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
（2）预付账款期末比期初增加112.17%，主要系本期合并新投资子公司报表所致。
（五）其他应收款
项 目 期末数 期初数
金 额（元） 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备（元） 金 额（元） 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备（元）
单项金额重大 30,000,000.00 47.64 1 300,000.00 40,000,000.00 60.08 1 400,000.00
单项金额不重大但组合信用风险较大 1,121,573.45 1.78 30-50 443,125.90 2,296,274.73 3.45 30-50 845,327.66
其他不重大 31,856,976.23 50.58 1-5 577,873.12 24,278,948.04 36.47 1-5 398,212.40
合 计 62,978,549.68 100.00 1,320,999.02 66,575,222.77 100.00 1,643,540.06
注：（1）期末无持本公司5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款；
（2）期末余额中1,000万元（含1,000万元）以上的应收款项确定为单项金额重大，将期末余额中3年以上且单项金额不重大的应收款项确定为单项金额不重大但组合信用风险较大。
1、单项金额重大的：
单位名称 账龄 金 额（元） 计提比例(%) 计提理由
山西裕丰实业有限公司 1年以内 30,000,000.00 1 1年以内
合 计 30,000,000.00
2、采用账龄分析法的：
账 龄 期末数 期初数
金 额（元） 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备（元） 金 额（元） 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备（元）
1年以内 53,520,748.25 84.98 1 566,207.48 58,605,426.95 88.03 1 603,134.69
1-2年 5,257,288.17 8.35 3 157,718.65 4,429,917.28 6.65 3 132,897.52
2-3年 3,078,939.81 4.89 5 153,946.99 1,243,603.81 1.87 5 62,180.19
3年以上 1,121,573.45 1.78 30-50 443,125.90 2,296,274.73 3.45 30-50 845,327.66
合 计 62,978,549.68 100.00 1,320,999.02 66,575,222.77 100.00 1,643,540.06
3、前五名欠款情况如下：
项 目 期末数（元） 期初数（元）
1年以内 43,615,185.49 46,702,000.00
1-2年
2-3年
3年以上
前五名欠款金额合计 43,615,185.49 46,702,000.00
占其他应收款总额比例 69.25% 70.15%
（六）应收股利
被投资单位 金 额（元）
湖北双环科技发展有限公司 9,725,700.00
湖北宜化化工股份有限公司 58,165.92
合 计 9,783,865.92
（七）存货
1、存货分类：
项 目 期末数 期初数
金 额（元） 跌价准备（元） 金 额（元） 跌价准备（元）
原材料 337,477,489.68 126,932,970.46
包装物 1,398,320.27 1,287,989.75
低值易耗品 2,117,865.63 1,565,847.18
产成品 79,717,752.05 2,718,029.56 19,918,471.39 2,718,029.56
合 计 420,711,427.63 2,718,029.56 149,705,278.78 2,718,029.56
2、存货减值准备情况如下：
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少 期末数（元）
转 回（元） 转 销（元）
原材料 1
包装物
低值易耗品
产成品 2,718,029.56 2,718,029.56
合 计 2,718,029.56 2,718,029.56
注：（1）存货期末余额中不含借款费用资本化的金额；
（2）存货期末余额无抵押、担保等受限情况。
（八）可供出售金融资产
项 目 期末数（元） 期初数（元）
湖北宜化化工股份有限公司 11,153,315.16 11,153,315.16
合 计 11,153,315.16 11,153,315.16
（九）持有至到期投资
项 目 期末数 期初数
金 额(元) 跌价准备（元） 金 额(元) 跌价准备（元）
债券投资 3,100,000.00 3,100,000.00
其他投资
合 计 3,100,000.00 3,100,000.00
注：（1）期末债券投资系国家电力债券；
（十）长期股权投资
项 目 期初数 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数
余 额（元） 减值准备（元） 余 额（元） 减值准备（元）
子公司投资
合营企业投资
联营企业投资 65,109,972.35 264,087.50 11,789.03 65,362,270.82
其他股权投资 2,917,437.24 2,917,437.24
合 计 68,027,409.59 264,087.50 11,789.03 68,279,708.06
1、成本法核算的长期股权投资明细情况如下：
被投资单位 持股比例（%） 初始金额（元） 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 分回红利（元）
葛洲坝荆双环水泥有限公司 15.00 500,000.00 2,917,437.24 2,917,437.24 235,783.61
合 计 2,917,437.24 2,917,437.24 235,783.61
2、权益法核算的长期股权投资明细如下：
被投资单位 持股比例（%） 初始金额（元） 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 分回红利（元）
湖北双环科技开发投资有限公司 51.00 25,500,000.00 17,588,612.47 17,588,612.47
深圳双环灵顿科技发展有限公司 40.00 40,000,000.00 44,178,510.48 264,087.50 44,442,597.98
武汉东太信息产业有限公司 20.47 7,393,100.00 3,342,849.40 11,789.03 3,331,060.37
合 计 65,109,972.35 264,087.50 11,789.03 65,362,270.82
（十一）固定资产
1、固定资产原值
项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
房屋建筑物 481,977,296.11 294,777,007.00 15,646,777.30 761,107,525.81
机器设备 2,078,374,869.35 1,028,996,285.45 92,958,391.72 3,014,412,763.08
合 计 2,560,352,165.46 1,323,773,292.45 108,605,169.02 3,775,520,288.89
2、累计折旧
项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
房屋建筑物 169,746,789.78 11,966,091.65 6,215,704.87 175,497,176.56
机器设备 792,957,504.35 106,440,140.73 79,577,704.25 819,819,940.83
合 计 962,704,294.13 118,406,232.38 85,793,409.12 995,317,117.39
3、固定资产净值 1,597,647,871.33 2,780,203,171.50
4、固定资产减值准备
项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
房屋建筑物
机器设备 1,773,871.07 699,544.96 1,074,326.11
合 计 1,773,871.07 699,544.96 1,074,326.11
5、固定资产净额 1,595,874,000.26 2,779,128,845.39
（十二）在建工程
项 目 预算数（元） 期初数（元） 本期增加（元） 本期转固数（元） 其他减少（元） 期末数（元） 其中：利息资本化金额（元） 资金来源 工程投入占预算比例（%）
50万吨盐硝联产技改 146,540,000.00 2,215,326.61 1,757,239.94 3,972,566.55 自筹 19.50
巷道 4,433,744.60 10,190,342.67 14,624,087.27 自筹
六改十工程 322,956,101.30 322,956,101.30 自筹
更新改造项目及其他 16,573,856.75 36,054,811.61 3,121,865.35 49,506,803.01 自筹
合 计 23,222,927.96 370,958,495.52 3,121,865.35 391,059,558.13
注：本期无利息资本化的借款费用。
（十三）工程物资
项 目 期末数（元） 期初数（元）
专用材料 548,086.33 2,255,526.13
合 计 548,086.33 2,255,526.13
（十四）无形资产
1、原价
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
土地使用权 86,396,123.00 66,840,688.17 153,236,811.17
商标权 71,290,000.00 71,290,000.00
采矿权 126,501,612.71 30,000,000.00 156,501,612.71
合 计 284,187,735.71 96,840,688.17 381,028,423.88
2、累计摊销
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
土地使用权 8,721,244.63 1,757,403.84 10,478,648.47
商标权
采矿权
合 计 8,721,244.63 1,757,403.84 10,478,648.47
3、减值准备
4、账面价值
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
土地使用权 77,674,878.37 65,083,284.33 142,758,162.70
商标权 71,290,000.00 71,290,000.00
采矿权 126,501,612.71 30,000,000.00 156,501,612.71
合 计 275,466,491.08 95,083,284.33 370,549,775.41
注：（1）新增无形资产采矿权主要系本期购买的子公司湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司纳入合并范围所致；
（十五）商誉
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
山西裕丰沁裕煤业有限公司 37,030,500.65 37,030,500.65
合 计 37,030,500.65 37,030,500.65
（十六）长期待摊费用
项 目 原始发生额(元) 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
甲烷化触媒 503,043.09 13,973.39 13,973.39
触媒QCS_04 3,321,402.24 1,613,252.64 569,383.20 1,043,869.44
触媒J105 1,697,076.14 235,705.14 235,705.14
触煤K811_11H 3,410,256.43 2,936,609.68 568,376.10 2,368,233.58
触煤K811B 103,952.99 89,515.09 17,325.48 72,189.61
甲烷化触煤T105 388,566.67 348,090.97 48,570.84 299,520.13
甲烷化催化剂KJ108＿2Q 1,427,350.42 1,278,668.07 178,418.82 1,100,249.25
财产保险费 1,120,846.76 727,442.86 1,429,172.01 703,630.16 1,452,984.71
合 计 7,243,257.84 1,429,172.01 2,335,383.13 6,337,046.72
（十七）递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产（元） 递延所得税资产（元）
资产减值 9,162,613.77 9,162,613.77
合 计 9,162,613.77 9,162,613.77
（十八）短期借款
项 目 期末数（元） 期初数（元）
信用借款 183,500,000.00 150,000,000.00
抵押借款 440,000,000.00 270,000,000.00
保证借款 200,000,000.00 150,000,000.00
质押借款
合 计 823,500,000.00 570,000,000.00
注：（1）持公司5%（含5%）以上股东单位湖北双环化工集团有限公司为公司提供短期借款担保计130,000,000.00元，公司实质控制人湖北宜化集团有限责任公司为公司提供短期借款担保计70,000,000.00元；
（十九）应付账款
账 龄 期末数 期初数
金 额（元） 比 例（%） 金 额（元） 比 例（%）
1年以内 309,223,552.30 94.45 75,570,368.58 81.84
1-2年 15,148,235.69 4.63 13,814,135.69 14.95
2-3年 2,487,136.29 0.76 2,296,753.23 2.49
3年以上 548,369.56 0.16 659,221.73 0.72
合 计 327,407,293.84 100.00 92,340,479.23 100.00
注：（1）期末无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
（2）期末1年以上应付账款合计18,183,741.54元，系对方单位未及时收款暂挂应付账款所致。
（二十）预收款项
账 龄 期末数 期初数
金 额（元） 比 例（%） 金 额（元） 比 例（%）
1年以内 377,624,203.41 98.77 68,751,563.27 93.64
1-2年 1,973,582.78 0.52 1,171,573.44 1.60
2-3年 1,752,312.23 0.46 1,647,256.88 2.24
3年以上 956,832.65 0.25 1,853,730.45 2.52
合 计 382,306,931.07 100.00 73,424,124.04 100.00
注：（1）期末无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
（2）期末1年以上预收款项合计4,682,727.66，系对方单位未要求供货暂挂预收账款所致。
（二十一）应付职工薪酬
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期支付（元） 期末数（元）
工资、奖金、津贴和补贴 45,228,332.82 43,929,007.32 1,299,325.50
职工福利费 7,952,784.33 7,468,216.27 484,568.06
社会保险费 1,505,320.80 13,171,152.04 13,112,969.17 1,563,503.67
住房公积金 7,000,582.79 2,187,667.05 2,927,059.10 6,261,190.74
工会经费和职工教育经费 1,055,613.26 4,397,335.21 2,549,959.30 1,865,537.33
非货币性福利
因解除劳动关系给予的补偿
其他
其中：以现金结算的股份
合 计 9,561,516.85 71,899,819.61 69,987,211.16 11,474,125.30
（二十二）应交税费
项 目 期末数（元） 期初数（元）
增值税 5,265,413.04 -1,330,347.14
营业税 -174,097.63 -119,330.70
资源税 -1,379,657.81 1,660,052.60
城建税 418,635.33 2,826,032.50
企业所得税 -39,214,374.33 -44,731,416.14
契税 3,026,972.00 2,860,913.12
房产税 -1,639,491.74 127,841.28
土地使用税 -3,936,421.81 884,212.73
印花税 -214,923.63 192,088.20
车船使用税 -40,071.47 -87,835.18
教育发展税 6,324,060.90 7,308,454.45
固定资产投资方向调节税 -1,348,277.47
教育费附加 5,053,747.32 2,934,171.47
堤防费 4,804,982.01 5,361,197.45
能源交通重点建设基金 26,685.02
其他 182,535.08 372,690.04
合 计 -21,522,692.74 -23,062,867.77
（二十三）应付股利
项 目 期末数（元） 期初数（元）
武汉钢铁（集团）有限公司 182,000.00 182,000.00
广西壮族自治区南宁平板玻璃厂 104,000.00 104,000.00
武汉达阳物资开发有限责任公司 91,000.00 91,000.00
湖北原宜经济发展集团股份公司 207,250.00 207,250.00
浙江省萧山化工总厂 45,500.00 45,500.00
广州市越秀区一德化工公司 14,365.00 14,365.00
湖北省化工总公司 174,625.00 174,625.00
合 计 818,740.00 818,740.00
（二十四）其他应付款
账 龄 期末数 期初数
金 额（元） 比 例（%） 金 额（元） 比 例（%）
1年以内 128,147,963.47 94.38 87,633,589.61 89.51
1-2年 7,126,878.25 5.25 9,906,816.60 10.12
2-3年 187,354.67 0.14 27,387.63 0.03
3年以上 315,258.26 0.23 332,853.33 0.34
合 计 135,777,454.65 100.00 97,900,647.17 100.00
注：（1）期末无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
（2）期末1年以上其他应付款合计7,629,491.18元，系对方单位未及时收款暂挂其他应付款所致；
（二十五）长期借款
借款类别 期末数（元） 期初数（元）
信用借款
抵押借款 280,000,000.00 80,000,000.00
保证借款 750,000,000.00
质押借款
合 计 1,030,000,000.00 80,000,000.00
（二十六）专项应付款
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
递延收益--净化系统改造项目 9,500,000.00 4,490,000.00 13,990,000.00
合 计 9,500,000.00 4,490,000.00 13,990,000.00
（二十七）递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税负债 递延所得税负债
资产减值 106,735.08 106,735.08
可供出售金融资产 2,538,328.73 2,538,328.73
合 计 2,645,063.81 2,645,063.81
（二十八）其他非流动负债
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
国债转贷资金 13,116,306.00 13,116,306.00
合 计 13,116,306.00 13,116,306.00
注：其他非流动负债均系收到的"油改煤"项目的国债转贷资金。
（二十九）股本
项 目 期初数 本期变动（+、-） 期末数
数量（元） 比例（%） 发行新股（元） 送股（元） 公积金转股（元） 其他（元） 小计（元） 数量（元） 比例（%）
一 有限售条件股份 117,770,896 25.37 -1,243 -1,243 117,769,653 25.37
国家持股 115,860,519 24.96 115,860,519 24.96
国有法人持股
其他内资持股 1,910,377 0.41 -1,243 -1,243 1,909,134 0.41
-境内非国有法人持股 1,901,125 0.40 1,901,125 0.40
-境内自然人持股 9,252 0.01 -1,243 -1,243 8,009 0.01
外资持股
-境外法人持股
-境外自然人持股
二 无限售条件流通股份 346,374,869 74.63 1,243 1,243 346,376,112 74.63
人民币普通股 346,374,869 74.63 1,243 1,243 346,376,112 74.63
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
三 股份总数 464,145,765 100.00 464,145,765 100.00
（三十）资本公积
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
股本溢价 789,395,036.20 789,395,036.20
股权投资准备 20,495.94 20,495.94
其他资本公积 43,640,527.88 30,401,914.89 13,238,612.99
合 计 833,056,060.02 30,401,914.89 802,654,145.13
（三十一）盈余公积
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
法定盈余公积 120,576,167.77 120,576,167.77
任意盈余公积 35,646,863.04 35,646,863.04
合 计 156,223,030.81 156,223,030.81
（三十二）未分配利润
项 目 金 额（元）
上年年末余额 207,247,174.76
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
前期差错更正
其他
本年年初余额 207,247,174.76
本年增加数 185,951,609.05
其中：本年归属于母公司股东净利润 185,951,609.05
其他增加
本年减少数
其中：本年提取盈余公积数
本年分配现金股利数
本年分配股票股利数
其他减少
本年年末余额 393,198,783.81
其中：董事会已批准的现金股利数
（三十三）营业收入和营业成本
项 目 营业收入 营业成本
本期累计数（元） 上期累计数（元） 本期累计数（元） 上期累计数（元）
主营业务收入 1,560,276,600.57 587,953,339.73 1,083,333,677.42 457,202,408.02
其他业务收入 49,467,213.16 8,562,845.97 9,809,713.37 583,539.06
合 计 1,609,743,813.73 596,516,185.70 1,093,143,390.79 457,785,947.08
1、主营业务按行业划分列示如下：
项 目 营业收入 营业成本 营业毛利
本期累计数（元） 上期累计数（元） 本期累计数（元） 上期累计数（元） 本期累计数（元） 上期累计数（元）
联碱及其他化工产品 1,560,276,600.57 587,953,339.74 1,083,333,677.42 457,202,408.02 476,942,923.15 130,750,931.72
合 计 1,560,276,600.57 587,953,339.74 1,083,333,677.42 457,202,408.02 476,942,923.15 130,750,931.72
2、主营业务按地区划分列示如下
项 目 营业收入 营业成本 营业毛利
本期累计数（元） 上期累计数（元） 本期累计数（元） 上期累计数（元） 本期累计数（元） 上期累计数（元）
湖北省 419,199,399.53 153,434,669.23 290,545,351.68 119,329,828.49 128,654,047.86 34,104,840.74
湖南省 123,118,908.38 60,628,480.67 85,665,323.98 47,137,568.27 37,453,584.40 13,490,912.40
两广地区 245,052,116.49 140,639,006.43 168,972,478.31 109,362,816.00 76,079,638.17 31,276,190.43
云贵川地区 235,552,068.19 4,251,008.09 165,640,214.35 3,291,857.34 69,911,853.84 959,150.75
江浙地区 186,555,793.80 55,691,106.60 129,197,918.15 43,297,068.04 57,357,875.65 12,394,038.56
其他地区 350,798,314.18 173,309,068.72 243,312,390.94 134,783,269.88 107,485,923.24 38,525,798.84
合 计 1,560,276,600.57 587,953,339.74 1,083,333,677.42 457,202,408.02 476,942,923.15 130,750,931.72
（三十四）财务费用
项 目 本期累计数（元） 上期累计数（元）
利息支出 67,525,965.61 18,164,732.48
减：利息收入 2,487,688.10 725,004.05
手续费及其他 -86,215.12 113,218.45
合 计 64,952,062.39 17,552,946.88
（三十五）资产减值损失
项 目 本期累计数（元） 上期累计数（元）
坏账损失 878,616.11 5,257,359.42
存货跌价损失
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
在建工程减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
其他
合 计 878,616.11 5,257,359.42
（三十六）投资收益
项 目 本期累计数（元） 上期累计数（元）
被投资单位权益增减 252,298.47 -2,715,243.66
股权投资差额摊销
股权转让收益
成本法核算的投资收益 235,783.61 224,971.07
委托理财转让收益
合 计 488,082.08 -2,490,272.59
（三十七）营业外收入
项 目 本期累计数（元） 上期累计数（元）
政府补助 550,000.00
债务重组利得 2,470,815.37 4,099,559.61
罚款收入 452,732.33 190,324.00
其 他 121,898.47 175,000.00
合 计 3,595,446.17 4,464,883.61
（三十八）营业外支出
项 目 本期累计数（元） 上期累计数（元）
非流动资产处置损失
债务重组损失 235,259.07
公益性捐赠 4,456,000.00 21,200.00
其 他 1,094,663.00
合 计 5,785,922.07 21,200.00
（三十九）资产减值准备明细
项 目 期初数（元） 本期计提（元） 本期减少（元） 期末数（元）
转回 转销
应收账款坏帐准备 31,324,871.36 2,021,992.99 358,715.80 34,631,688.61
其他应收款坏帐准备 1,643,540.06 1,643,540.06
存货跌价准备 2,718,029.56 2,718,029.56
可供出售金融资产减值准备
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备 1,773,871.07 699,544.96 1,074,326.11
在建工程减值准备
无形资产减值准备
商誉减值准备
其 他
合 计 37,460,312.05 2,021,992.99 358,715.80 699,544.96 38,424,044.28
八、关联方关系及其交易
（一）关联方认定标准
根据《企业会计准则第36号--关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
（二）关联方关系
1、母公司及最终控制方情况
公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 与本公司关系 注册资本（万元） 对本公司持股比例（%） 对本公司表决权比例（%）
湖北宜化集团有限责任公司 湖北省宜昌市 17912279-5 化工产品生产销售 最终控制方 20,500.00
湖北双环化工集团有限公司 湖北省应城市 17759317-1 化工产品生产销售 母公司 22,880.00 24.96 24.96
2、子公司情况说明
公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本（万元） 本公司合计持股比例（%） 本公司合计表决权比例（%）
山西裕丰沁裕煤业有限公司 沁水县龙港镇杏园社区 78853603-7 煤炭企业投资；经销；建材、生铁、铸件、矿山机电 1,050.00 51.00 51.00
湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司 重庆市 67335878-7 化工产品生产销售 21,000.00 51.00 51.00
3、其他关联方
公司名称 与本公司的关系
湖北双环机械工程有限公司 同一母公司控制
湖北双环复混肥有限公司 同一母公司控制
湖北红双环实业公司 同受双环集团控制
湖北双环集团公司农场 同受双环集团控制
湖北双环集团精细化工厂 同受双环集团控制
（三）关联方交易
1、销售货物
关联方名称 本期累计数 上期累计数
金 额（元） 占同类销货的比例（%） 定价政策 金 额（元） 占同类销货的比例（%） 定价政策
湖北双环化工集团有限公司 1,171,008.34 0.07 市场价 3,483,883.56 0.58 市场价
湖北红双环实业公司 2,946,913.95 0.50 市场价
湖北双环集团公司精细化工厂
合 计 1,171,008.34 0.07 6,430,797.51 1.08
2、采购货物
关联方名称 本期累计数 上期累计数
金 额（元） 占同类采购的比例（%） 定价政策 金 额（元） 占同类采购的比例（%） 定价政策
湖北双环化工集团有限公司 55,594,538.60 6.27 市场价
合 计 55,594,538.60 6.27
3、提供劳务及服务
（1）公司为湖北双环化工集团有限公司提供的动力服务
项 目 本期累计数(元) 上期累计数(元)
转供水、电、汽 4,230,436.62 183,188.75
（2）公司支付给湖北双环化工集团有限公司的其他费用
项 目 本期累计数(元) 上期累计数(元)
盐资源占用费 6,420,530.20 6,771,754.60
4、资产收购、出售发生的关联交易
本公司控股51%的子公司湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司收购了贵州宜化化工有限责任公司持有的重庆宜化化工有限公司45%股权，协议的主要内容是:
(一)、关联交易对方:贵州宜化化工有限责任公司
(二)、交易标的:重庆宜化45％股权
(三)、交易价格:人民币20,282万元
(四)、付款方式：协议生效后，20个工作日内支付完毕。
(五)、其他约定：本公司和湖北宜化双方特别约定，本次股权转让经本公司及湖北宜化股东大会审议通过后实施。
本次交易定价以湖北民信资产评估有限公司出具的《重庆宜化化工有限公司股权转让项目资产评估报告书》（鄂信评报字[2007]第140号）的评估结果为依据。根据上述资产评估报告，重庆宜化股东全部权益采用收益现值法于评估基准日2007年7月31日所表现的公允价值为45,071.18 万元。双方约定，重庆宜化45%股权的收购价格为20,282万元。
本次交易完成后，重庆宜化与本公司的同业竞争问题得以解决，有利于公司的规范化运作。通过本次交易，本公司将达到年产纯碱、氯化铵各120万吨的生产能力，纯碱产能将跃居全国纯碱行业前列。本报告期重庆宜化化工有限公司为本公司贡献净利润2,279万元。
5、公司的关联方担保事项
(一). 公司为关联方提供担保事项
(1).公司为湖北宜化化工股份有限公司发行不超过7亿元的公司债券提供担保。担保方式为连带责任保证，保证期限为债券存续期及其后两年。湖北宜化拟为本公司提供反担保，反担保方为湖北宜化控股子公司湖北宜化肥业有限公司。本次担保目前还未实施。
(2). 本公司因"六改十"项目向中国银行贷款4.8亿元。应本公司请求，湖北宜化化工股份有限公司为本公司4.8亿元银行贷款提供担保。本公司控股51%的子公司湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司的控股子公司重庆宜化化工有限公司为本公司提供了等额的反担保。
(二)、关联方为本公司提供的担保事项
本公司控股股东湖北双环化工集团有限公司为本公司提供了13,000万元贷款担保。
6、未结算项目款项
关联方名称 期末数 期初数
金 额（元） 占该项目的比例(%) 金 额（元） 占该项目的比例(%)
应收账款： 2,360,651.56 1.31 2,360,651.56 2.61
湖北双环化工集团有限公司
湖北双环复混肥有限公司 445,692.71 0.25 445,692.71 0.49
湖北红双环实业公司 862,800.65 0.48 862,800.65 0.96
湖北双环集团公司农场 687,568.50 0.38 687,568.50 0.76
湖北双环集团公司精细化工厂 364,589.70 0.20 364,589.70 0.40
预付款项：
其他应收款：
应付账款：
预收款项：
其他应付款：
九、或有事项
截止报告日，公司无重大需披露的或有事项。
十、承诺事项
在股权分置改革中，非流通股股东遵守法律、法规和规章的规定，作出法定最低承诺。公司控股股东集团公司作出如下特别承诺：
1、集团公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过交易所挂牌交易或转让；
2、前项承诺期满后，集团公司承诺所持原双环科技非流通股股份如果减持，则减持价格不低于5元/股，若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间发生派息、送股、资本公积金转增等除权事项，则对该价格进行相应除权处理；
目前该承诺正在执行中。
第七节 备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的2008年半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
四、上述文件的备置地点：公司证券部。
湖北双环科技股份有限公司
董事长 刘 晓
2008年八月八日
