湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
湖北双环科技股份有限公司
2021 年半年度报告
2021-082
2021 年 08 月
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湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人汪万新、主管会计工作负责人武芙蓉及会计机构负责人(会计主
管人员)蒋雪瑞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测
与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。
公司未来可能发生有关风险因素及对策已在本报告第三节“管理层讨论与
分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”进行了详细阐述，敬请投资者予以关
注。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 8
第四节 公司治理.............................................................................................................................. 15
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 16
第六节 重要事项.............................................................................................................................. 17
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 20
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 22
第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................... 23
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 26
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备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
四、上述文件的备置地点：公司证券法律部。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 湖北双环科技股份有限公司
双环集团 指 湖北双环化工集团有限公司
宜化集团 指 湖北宜化集团有限责任公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 *ST 双环 股票代码 000707
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北双环科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 双环科技
公司的外文名称（如有） HUBEI SHUANGHUAN SCIENCE AND TECHNOLOGY STOCKCO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）HSST
公司的法定代表人 汪万新
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张雷 李明亮
联系地址 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号
电话 0712-3580899 0712-3580899
传真 0712-3614099 0712-3614099
电子信箱 sh000707@163.com sh000707@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,094,086,975.27 786,512,257.65 39.11%
归属于上市公司股东的净利润（元） -25,257,456.02 -239,282,230.19 89.44%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-32,572,329.19 -243,116,800.81 86.60%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 80,288,691.52 -46,640,780.53 272.14%
基本每股收益（元/股） -0.0544 -0.5155 89.45%
稀释每股收益（元/股） -0.0544 -0.5155 89.45%
加权平均净资产收益率 -8.34% -338.35% 330.01%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,988,860,508.36 3,032,609,512.77 -1.44%
归属于上市公司股东的净资产（元） -313,301,549.92 -290,233,786.57 -7.95%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -71,318.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,892,428.35
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 183,476.00
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,122,641.20
减：所得税影响额 1,687,888.62
少数股东权益影响额（税后） 124,464.80
合计 7,314,873.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第18号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
报告期内，公司从事的主要业务为：
（1）化工业务：公司运用联碱法生产纯碱和氯化铵等化工产品。联碱法是将氨碱法和合成氨法两种工艺联合起来，同
时生产纯碱和氯化铵两种产品的方法。公司现有纯碱产能110万吨/年，氯化铵是联碱法制造纯碱时的共生产品，每生产1吨
纯碱同时产生1吨氯化铵。公司自备真空制盐装置，产能120万吨/年，用于生产联碱法工艺所需的盐。
联碱法工艺决定公司生产所需的主要原料是煤和盐，能源消耗以电力消耗为主。公司租赁控股股东湖北双环化工集团有
限公司的盐矿采矿权自行生产原材料盐，所需煤和电力进行市场化外部采购。公司主导产品纯碱是基础化工产品，在国民经
济中具有广泛的应用，下游重要用户有玻璃制造、洗涤剂合成、冶金、造纸、食品制造等行业；氯化铵是氮肥的一种，在工
业领域也可用于电池、电镀等领域。
影响公司业绩的外部因素主要是纯碱行业具有较强的周期性，受宏观经济影响较大；2021年上半年公司主要产品纯碱、
氯化铵销售行情明显好于上年同期，销量较上年同期有所上涨、销价较上年同期有大幅度增长，导致本报告期利润好于上年
同期。从内部来讲，公司产品属于基础化工产品、各厂家产品性能差异不大，销价控制和生产成本控制是公司化工业务业绩
驱动的主要因素。销价一方面跟公司开发优质客户有关，也跟同行和下游产业布局、化工行业周期性波动密切相关；生产成
本控制除受原材料价格影响之外，与不同厂家之间设备配置不同、生产控制能力差异有关。
（2）其他业务：子公司武汉宜富华石油化工有限公司从事贸易业务，业务规模较小；子公司湖北宜化置业有限责任公司
及其下属子公司宜昌宜景房地产开发有限公司、湖北宜化猇亭置业有限公司分别开发“宜化山语城项目”、“宜化新天地项目”、
“猇亭绿洲新城项目”等房地产项目，目前均处于清盘阶段，前述房地产板块股权已出售给应城宜化化工有限公司，2021年7
月26日宜昌市市场监督管理局出具了工商变更登记文件，置业公司工商变更登记手续已经办理完毕，公司不再持有置业公司
的股权。（具体详情见公司于2021年8月5日披露的《湖北双环科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易实施情况报告书》）。
二、核心竞争力分析
公司的核心竞争力表现在：
（1）资源优势：公司可开采的盐矿资源为公司控股股东湖北双环化工集团有限公司拥有的盐厂水采矿区，
储量规模大，原盐品位高，为纯碱生产提供了优质充足的资源保障。
（2）品牌优势：公司产品”红双环”牌纯碱和“红双圈”牌氯化铵均为“湖北名牌产品”，在国际国内享有良好
声誉和稳定客户群体，2018年双环科技被授予“高新技术企业”称号。
（3）市场优势：纯碱和氯化铵产品价格不高，不适合长途运输，具有一定的销售半径，公司具有明显的区
域优势，地处九省通衢区域，公司配有铁路专用线，原材料采购及产品销售均具有物流成本优势。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
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单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本期公司生产稳
定，市场看好，主要产
营业收入 1,094,086,975.27 786,512,257.65 39.11% 品纯碱、氯化铵产、销
量较去年增加，销价大
幅上涨所致。
主要系本期公司主要产
品销量增加，且将与合
营业成本 972,506,688.22 807,825,398.56 20.39%
同履约相关的产品运输
费计入营业成本所致。
主要系本期公司因执行
新收入准则，将与合同
销售费用 17,333,125.24 67,181,360.97 -74.20%
履约相关的产品运输费
计入营业成本所致。
管理费用 36,710,476.90 35,620,592.39 3.06%
主要受本期公司执行银
财务费用 45,771,319.46 68,069,294.86 -32.76% 行降息政策，贷款利息
支出减少所致。
主要系本期存货跌价计
所得税费用 440,494.24 -1,678,477.86 126.24%
提较上期减少所致
本期研发费用主要系公
研发投入 45,080,912.90 25,706,856.81 75.37%
司增加研发投入所致。
主要系本期公司主要产
经营活动产生的现金流 品纯碱、氯化铵产品销
80,288,691.52 -46,640,780.53 272.14%
量净额 价上涨，销售收入增加
所致。
投资活动产生的现金流
-22,902,605.80 -26,509,424.10 13.61%
量净额
筹资活动产生的现金流 主要系本期偿还银行借
-46,620,988.49 4,783,117.45 -1,074.70%
量净额 款所致。
现金及现金等价物净增 主要系经营性活动产生
10,514,119.55 -68,539,224.54 115.34%
加额 现金流入增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减
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金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,094,086,975.27 100% 786,512,257.65 100% 39.11%
分行业
联碱及其他化工产
1,094,086,975.27 100.00% 783,184,254.02 99.58% 39.70%
品
商品房销售 3,328,003.63 0.42% -100.00%
分产品
联碱及其他化工产
1,094,086,975.27 100.00% 783,184,254.02 99.58% 39.70%
品
商品房销售 3,328,003.63 0.42% -100.00%
分地区
两湖地区 529,016,212.15 48.35% 410,512,460.96 52.19% 28.87%
两广、深圳地区 172,035,147.42 15.72% 108,108,344.55 13.75% 59.13%
江浙、福建地区 102,055,914.72 9.33% 65,776,810.35 8.36% 55.15%
江西、安徽地区 73,750,858.38 6.74% 55,409,923.76 7.05% 33.10%
河南、河北地区 29,647,188.09 2.71% 25,156,957.91 3.20% 17.85%
山东地区 19,236,562.71 1.76% 35,108,897.35 4.46% -45.21%
云贵川地区 41,027,697.73 3.75% 8,033,531.76 1.02% 410.71%
其他地区(含出口) 127,317,394.07 11.64% 78,405,331.01 9.97% 62.38%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
联碱及其他化工
1,094,086,975.27 972,506,688.22 11.11% 39.70% 20.83% 13.88%
产品
分产品
联碱及其他化工
1,094,086,975.27 972,506,688.22 11.11% 39.70% 20.83% 13.88%
产品
分地区
两湖地区 529,016,212.15 479,059,116.33 9.44% 28.87% 11.80% 13.82%
两广、深圳地区 172,035,147.42 148,509,987.44 13.67% 59.13% 31.62% 18.05%
其他地区(含出
120,984,901.63 106,018,558.82 12.37% 54.31% 45.89% 5.06%
口)
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
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□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、化工板块收入较去年同期增加39.70%，主要系本期公司生产稳定，主要产品行情较好，产销量较去年同期增加，销售价
格大幅上涨所致；
2、房地产板块收入较去年同期减少100%，主要系本期房地产无收入所致。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系本期权益法核算参
投资收益 -71,416.21 0.29% 股公司山西兰花沁裕煤矿 否
有限公司确认投资收益
公允价值变动损益 否
资产减值 -415,792.94 1.68% 计提存货跌价准备 否
主要系本期核销或清理往
营业外收入 4,594,736.20 -18.61% 否
来、债务重组、罚没收入等
营业外支出 288,619.00 -1.17% 主要系本期赔偿支付 否
主要系本期计提应收、其他
信用减值损失 2,448,714.60 -9.92% 否
应收坏账准备
主要系本期确认与日常生
其他收益 4,892,428.35 -19.82% 产相关的政府补助及与资 否
产相关的政府补助摊销
主要系本期处置报废固定
资产处置收益 -71,318.96 0.29% 否
资产所致
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 79,555,694.99 2.66% 68,517,819.08 2.26% 0.40%
应收账款 27,396,348.00 0.92% 28,004,001.61 0.92% 0.00%
合同资产 0.00% 0.00% 0.00%
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394,021,691.4
存货 13.18% 367,812,138.98 12.13% 1.05%
5
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
203,101,799.4
长期股权投资 6.80% 203,173,215.61 6.70% 0.10%
0
1,914,328,421. 2,036,099,237. 本期固定资产较上年末减少主要系
固定资产 64.05% 67.14% -3.09%
35 33 计提折旧所致。
在建工程 19,226,226.80 0.64% 2,136,514.30 0.07% 0.57%
使用权资产 0.00% 0.00% 0.00%
689,381,518.9 本期短期借款较上年末减少主要系
短期借款 23.07% 812,293,332.23 26.79% -3.72%
0 贷款期间调整，由短期转长期。
112,686,921.9
合同负债 3.77% 107,812,953.77 3.56% 0.21%
8
1,448,479,000. 1,333,459,000. 本期长期借款较上年末增加主要系
长期借款 48.46% 43.97% 4.49%
00 00 贷款期间调整，由短期转长期。
租赁负债 0.00% 0.00% 0.00%
本期较上年增长主要系应付宜昌市
383,844,989.6 夷陵国有资产经营有限公司转贷临
其他应付款 12.84% 154,464,805.85 5.09% 7.75%
3 时性周转资金以及应城宜化化工有
限公司资产交易预付款。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
4.其他权益工 3,506,382.7
1,280,870.40 2,225,512.32 2,930,013.76
具投资 2
金融资产小 3,506,382.7
1,280,870.40 2,225,512.32 2,930,013.76
计 2
3,506,382.7
上述合计 1,280,870.40 2,225,512.32 2,930,013.76
2
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金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面原值 受限原因
货币资金 25,251,439.40 银行承兑保证金、按揭保证金
固定资产 1,098,311,143.93 银行抵押借款
房产 23,851,029.47 法院查封
其他权益工具投资-参股公司股权 40,000,000.00 法院查封
合计 1,187,413,612.80
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
2,000,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
湖北宜 公告编
化集团 号：
应城宏
有限责 2021 年 2021-03
宜化工 合成氨 2,000,0 化工类
新设 2.86% 自有 任公 长期 筹建 0.00 否 05 月 06 8，公告
科技有 生产 00.00 产品
司、河 日 名称
限公司
南金山 《关于
控股股 子公司
14
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份有限 应城宏
公司、 宜化工
湖北省 科技有
宏泰华 限公司
创新兴 引进新
产业投 投资人
资有限 暨调整
公司、 增资协
湖北高 议的公
诚澴锋 告》，公
创业投 告于巨
资有限 潮资讯
公司 网
http://w
ww.cnin
fo.com.
cn/
2,000,0
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
00.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
其他权
境内外 湖北宜 576,368 公允价 1,280,8 2,225,5 2,930,0 3,506,3
000422 0.00 0.00 0.00 益工具 自有
股票 化 .96 值计量 70.40 12.32 13.76 82.72
投资
576,368 1,280,8 2,225,5 2,930,0 3,506,3
合计 -- 0.00 0.00 0.00 -- --
.96 70.40 12.32 13.76 82.72
证券投资审批董事会公告
1997 年 04 月 15 日
披露日期
证券投资审批股东大会公
15
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
资产出 期实
起至出 与交易
售为上 施，如
售日该 对方的 所涉及 所涉及
出售对 市公司 未按计
交易价 资产为 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 贡献的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 净利润 施，应 期 引
元） 司贡献 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）占净利 当说明
的净利 交易情 部过户 部转移
润总额 原因及
润（万 形）
的比例 公司已
元）
采取的
措施
置业公 1、出售 公司
司 置业公 2021 年
100% 司，双 5 月 26
股权、 环科技 日披露
兰花沁 将退出 的：《湖
裕 房地产 北双环
46.80% 领域。 科技股
同受湖
股权； 2、出售 份有限
应城宜 北宜化
双环科 老旧的 2021 年 公司重
化化工 7 月 31 160,05 评估定 集团有
技及环 -130.5 合成氨 0.00% 是 是 是 是 08 月 大资产
有限公 日 7.44 价 限责任
益化工 生产装 05 日 出售暨
司 公司控
持有的 置以便 关联交
制
合成氨 实施升 易报告
生产装 级改造 书（草
置的主 替换该 案）》；
要设备 装置。 公司
和双环 3、本次 2021 年
科技持 重大资 8月5
有的盐 产出售 日披露
16
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
碱氨肥 可降低 的：《湖
钙联产 有息负 北双环
装置主 债约 16 科技股
要设 亿元， 份有限
备；双 增加上 公司重
环科技 市公司 大资产
和环益 净资产 出售暨
化工享 约 4.47 关联交
有的对 亿元。 易实施
置业公 情况报
司及其 告书》
子公司
的债
权。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
山西兰花沁
1,440,493,69 420,659,309.
裕煤矿有限 参股公司 煤炭采掘 100,000,000. 23,913.23 58,797.19 -152,598.74
2.34 64
公司 00
湖北宜化置
408,877,436. -165,944,324 -1,443,529.
业有限责任 子公司 房地产开发 50,000,000.0 2,220,018.40 804,989.44
03 .72 40
公司 0
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）安全风险：化工企业生产工艺复杂，生产过程涉及高温高压，以及有毒气体、易燃易爆气体。公司
根据化工企业的特点，一是不断建立健全安全管理机制、安全生产规章制度，加强考核，严禁违章操作。二是
17
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
落实各级安全生产主体责任，倡导“我分管我负责、我操作我负责、我出问题我担责”的责任意识，对生产装置
现场实施“网格化”管理，确保生产、检修的各个环节都处于可控状态。三是进一步提升装置本质安全水平，适
时采用新设备新工艺，从技术上确保安全生产。
（2）环保风险：作为化工企业，节能减排任务比较重，随着绿色低碳、节能减排力度日益加强，环保标
准也会更加严格。公司会保障环保方面投入，加强公司全体员工环保意识，加强规章制度建立和执行，加强对
环保工作考核。同时通过技术创新和工艺升级，努力减少“三废”排放量，同时大力发展循环经济，积极开展资
源综合利用，变废为宝，提高企业效益。
（3）行业风险：纯碱、氯化铵行业面临产能过剩问题。
首先与其他投资方共同推进应城宏宜化工科技有限公司的合成氨改造升级项目，督促有关投资方在改造升
级项目建成后装入双环科技，提高公司抵御风险的能力。同时开展对内挖掘潜力创效、争取和落实外部优惠政
策，并分别指定责任人和责任目标。对内挖掘潜力包括生产环节继续强化管理、技术攻关降低物料和动力消耗、
对公司外包的业务议价降价创效；采购环节通过议价、招标等降低公司原材料、辅料的采购成本；物流环节降
价创效；严格控制公司差旅费、招待费、严格控制维修费等创效
（4）退市风险：因2020年末公司经审计的净资产为负数，公司股票交易被实施了退市风险警示。根据《深
圳证券交易所股票上市规则》第14.3.11规定：“上市公司因本规则触及14.3.1条第一款第（一）项至第（三）项
情形其股票交易被实施退市风险警示后，首个会计年度出现以下情形之一的，本所决定终止其股票上市交易：
（一）经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元，或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入
低于1亿元；（二）经审计的期末净资产为负值，或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值；（三）财
务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告；（四）未在法定期限内披露过半数董事
保证真实、准确、完整的年度报告；（五）虽符合第14.3.7条规定的条件，但未在规定期限内向本所申请撤销退
市风险警示；（六）因不符合第14.3.7条规定的条件，其撤销退市风险警示申请未被本所审核同意”。若公司2021
年度出现前述六个情形之一的，深交所将决定公司股票终止上市。
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湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2020 年度股东大会 年度股东大会 26.06% 2021 年 05 月 07 日 2021 年 05 月 08 日 公告编号：2021-040
2021 年第一次临时
临时股东大会 25.17% 2021 年 03 月 22 日 2021 年 03 月 23 日 公告编号：2021-021
股东大会
2021 年第二次临时
临时股东大会 30.67% 2021 年 06 月 28 日 2021 年 06 月 26 日 公告编号：2021-066
股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2021 年 03 月 03
张行锋 董事 离任 主动辞职
日
2021 年 06 月 28
李元海 董事 任期满离任 任期满离任
日
2021 年 06 月 28
匡朝阳 董事 任期满离任 任期满离任
日
2021 年 06 月 28
周文杰 董事 被选举 换届选举产生
日
2021 年 06 月 28
鲁强 董事 被选举 换届选举产生
日
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
20
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
废水执行
《污水综合
氨氮： 排放标准》
氨氮： 氨氮：262.8
湖北双环科 4.61mg/l； （GB8978-
5.2463 吨； 吨/年；
技股份有限 废水 连续稳定 1 府河 COD： 1996）中" 无
COD： COD：525.6
公司 27.1mg/l； 二级标准
32.5801 吨。吨/年。
pH：7.12 COD120mg
/L；氨氮
50mg/L
1#烟气排放
1#烟气排放
口：SO2：
口：SO2：
4.31mg/m3 锅炉烟气执
2.07733 吨；
；NOx： 行《火电厂
NOx：
30.58mg/m 大气污染物 SO2：
16.6484 吨；
3；烟尘： 排放标准》 884.392 吨/
烟尘：
湖北双环科 6.03mg/m3 （GB13223 年；NOx：
2.79981 吨。
技股份有限 废气 连续稳定 2 厂区 。2#烟气排 -2011），即： 884.392 吨/ 无
2#烟气排放
公司 放口：SO2：SO2:200mg 年；烟尘：
口：SO2：
2.79mg/m3 /m3；NOx： 132.658 吨/
3.49804 吨；
；NOx： 200mg/m3； 年。
NOx：
28.4mg/m3 粉尘：
34.5735 吨；
；烟尘： 30mg/m3
烟尘：
1.26mg/m3
1.2783 吨。
。
防治污染设施的建设和运行情况
湖北双环科技股份有限公司共有环保设施121套，包括4*130吨锅炉的3套脱硫4套脱硝及2套污水处理装置
运行稳定排放达标，湖北省污染源在线监控装置正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1.公司严格按照法律要求，建设项目环境影响评价由具有环评资质的单位编制，并经环保部门的审批。
2.湖北双环科技股份有限公司已取得孝感市生态环境局核发的国家新版《排污许可证》，有效期限：自2020
年6月16日至2025年6月15日止。
21
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
突发环境事件应急预案
公司新修订的突发环境事件应急预案在孝感市生态环境局应城市分局备案，公司根据实际制定应急预案演
练计划，并定期开展相关演练。
环境自行监测方案
公司严格按照排污许可证上备案的自行监测方案落实，定期外请有资质的第三方监测公司对烟气、废水、
噪声、无组织排放等开展自行监测，并出具相关监测报告，监测指标全部达标。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
湖北双环科技股份
无 无 无 无 无
有限公司
其他应当公开的环境信息
公司通过电子展板和省环保厅对外平台，实时更新国控在线环保指标信息，同时排污单位基本信息、产
排污环节、污染防治设施等均在国家排污许可信息公开系统进行了公开。
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
所持原双环
科技非流通
股股份如果
减持，则减持
价格不低于 5 湖北双环化
元/股，若自股 工集团有限
权分置改革 公司在报告
湖北双环化 方案实施之 期未减持其
股份减持承 2009 年 06 月
股改承诺 工集团有限 日起至出售 无期限 持有的双环
诺 06 日
公司 股份期间发 科技股票，以
生派息、送 上承诺事项
股、资本公积 在报告期得
金转增等除 到履行
权事项，则对
该价格进行
相应除权处
理
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
1、不利用自
身作为双环
科技股东之
地位及影响
谋求双环科
技在业务合
关于同业竞
湖北双环化 作等方面给
争、关联交 2018 年 11 月
资产重组时所作承诺 工集团有限 予优于市场 无期限 正常履行中
易、资金占用 28 日
公司 第三方的权
方面的承诺
利；2、不利
用自身作为
双环科技股
东之地位及
影响谋求与
双环科技达
23
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
成交易的优
先权利；3、
不以与市场
价格相比显
失公允的条
件与双环科
技进行交易，
亦不利用该
类交易从事
任何损害双
环科技利益
的行为；4、
承诺人直接
或间接控制
的公司将尽
量避免与双
环科技及其
控股企业之
间发生关联
交易；5、尽
量减少和规
范双环科技
及控制的子
公司与承诺
人及关联公
司之间的持
续性关联交
易。对于无法
避免的关联
交易将本着
“公平、公正、
公开”的原则
定价。同时，
对重大关联
交易按照双
环科技的公
司章程及内
部管理制度、
有关法律法
规和证券监
管部门有关
规定履行信
息披露义务
和办理有关
24
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
报批程序，及
时进行有关
信息披露。涉
及到本公司
及本公司控
制的其他企
业的关联交
易，本公司将
在相关董事
会和股东大
会中回避表
决。本公司承
诺，自本承诺
函出具之日
起，赔偿双环
科技因本公
司及相关企
业违反本承
诺任何条款
而遭受或产
生的任何损
失或开支。
1、本公司在
中国境内（包
括香港、澳门
和台湾）目前
不存在任何
直接或间接
与上市公司
的业务构成
竞争的业务。
关于同业竞 2、本次交易
湖北双环化
争、关联交 完成后，本公 2018 年 11 月
工集团有限 无期限 正常履行中
易、资金占用 司及本公司 28 日
公司
方面的承诺 所控制的其
他子公司、分
公司及其他
任何类型企
业（以下简称
“相关企业”）
不会产生因
本次交易而
导致对上市
公司及其子
25
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司构成直
接或间接竞
争的生产经
营业务或活
动；本公司将
对自身及相
关企业的经
营活动进行
监督和约束，
保证将来亦
不新增任何
对上市公司
及其子公司
构成直接或
间接竞争的
生产经营业
务或活动。3、
本公司如从
任何第三方
获得的任何
商业机会与
上市公司经
营的业务有
竞争或可能
构成竞争，则
本公司将立
即通知上市
公司，并尽力
将该商业机
会让予上市
公司。4、本
公司保证严
格遵守上市
公司章程的
规定，与其他
股东一样平
等地行使股
东权利、履行
股东义务，保
障上市公司
独立经营、自
主决策。本公
司不利用股
东地位谋求
26
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
不当利益，不
损害上市公
司和其他股
东的合法权
益。本公司承
诺，上市公司
因本公司违
反本承诺任
何条款而遭
受任何损失
的，本公司均
有义务全额
赔偿。
1、本公司将
按照《公司
法》等相关法
律法规、规章
及其他规范
性文件以及
上市公司章
程的有关规
定行使股东
权利和承担
股东义务，在
上市公司股
东大会对涉
及承诺人的
关于同业竞
湖北双环化 关联交易进
争、关联交 2021 年 05 月
工集团有限 行表决时，履 无期限 正常履行中
易、资金占用 25 日
公司 行回避表决
方面的承诺
的义务。2、
本公司保证
不利用关联
交易非法占
用上市公司
的资金、资
产、谋取其他
任何不正当
利益或使上
市公司承担
任何不正当
的义务，不利
用关联交易
损害上市公
27
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
司及其他股
东的利益。本
公司及本公
司控股、参股
或实际控制
的其他企业
及其他关联
方尽量减少
或避免与上
市公司之间
的关联交易。
对于确有必
要且无法避
免的关联交
易，本公司保
证关联交易
按照公平、公
允和等价有
偿的原则进
行，依法与上
市公司签署
相关交易协
议，以与无关
联关系第三
方进行相同
或相似交易
的价格为基
础确定关联
交易价格以
确保其公允
性、合理性，
按照有关法
律法规、规
章、规范性文
件、上市公司
章程、内部制
度的规定履
行关联交易
审批程序，及
时履行信息
披露义务，并
按照约定严
格履行已签
署的相关交
28
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
易协议。3、
本公司将严
格履行上述
承诺，如违反
上述承诺与
上市公司进
行关联交易
而给上市公
司或投资者
造成损失的，
本公司愿意
承担赔偿责
任。
1、针对本公
司以及本公
司控制的其
他企业与上
市公司及其
控、参股公司
之间将来无
法避免或有
合理原因而
发生的关联
交易事项，本
公司及本公
司控制的企
业将遵循市 合成氨装置
关于同业竞
湖北宜化集 场交易的公 升级改造完
争、关联交 2021 年 05 月
团有限责任 开、公平、公 成并正式投 正常履行中
易、资金占用 25 日
公司 正的原则，按 产后 12 个月
方面的承诺
照公允、合理 内
的市场价格
进行交易，并
依据有关法
律、法规及规
范性文件的
规定履行关
联交易决策
程序，依法履
行信息披露
义务。本公司
保证本公司
及本公司控
制的企业将
29
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
不通过与上
市公司及其
控、参股公司
的关联交易
取得任何不
正当的利益
或使上市公
司及其控、参
股公司承担
任何不正当
的义务。2、
承诺积极推
进《湖北双环
化工集团有
限公司纾困
重组协议》中
约定的升级
改造，承诺在
应城宏宜化
工科技有限
公司（以下简
称“宏宜化
工”）合成氨
装置升级改
造完成并正
式投产后 12
个月内，启动
将本公司持
有的宏宜化
工全部股权
依法合规转
让给上市公
司。3、本公
司承诺，自本
承诺函出具
日起，赔偿上
市公司及其
控、参股公司
因本公司违
反本承诺任
何条款而遭
受或产生的
任何损失或
开支。本承诺
30
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
函在上市公
司合法有效
存续且本公
司作为上市
公司关联方
期间持续有
效。
1、承诺在宏
宜化工合成
氨装置升级
改造完成并
正式投产后
12 个月内，启
合成氨装置
湖北省宏泰 关于同业竞 动将本公司
升级改造完
华创新兴产 争、关联交 持有宏宜化 2021 年 05 月
成并正式投 正常履行中
业投资有限 易、资金占用 工的全部股 25 日
产后 12 个月
公司 方面的承诺 权依法合规
内
转让给上市
公司的工作。
2、遵守诚实
信用原则，依
照法律法规
行使权利。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时时履行 是
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
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湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
2020年年报财务报告被会计师事务所出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见，公司为改善持续经营重
大不确定性情况，在2021年上半年采取了下列措施：
1、公司为盘活资产、降低负债，将持有的置业公司100%股权、兰花沁裕46.80%股权，公司及环益化工持
有的合成氨生产装置的主要设备和公司持有的盐碱氨肥钙联产装置主要设备及公司和环益化工享有的对置业公
司及其子公司的债权出售给应城宜化化工有限公司，是公司进一步实施业务优化调整，摆脱经营困境的重要举
措，有利于为公司的稳定健康发展打下良好的基础。
2、2021年上半年公司主要产品纯碱、氯化铵销售行情明显好于上年同期，销量较上年同期有所上涨、销
价较上年同期有大幅度增长，2021年上半年利润好于上年同期，市场行情有利于公司发展。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
原告神州行者资 湖南省长沙 1、公司临时
产管理有限公司 市中级人民 公告《湖北
起诉称：华融湘江 法院一审裁 双环科技股
银行股份有限公 定驳回原告 份有限公司
司长沙分行（以下 神州行者的 湖南省高级人民 重大诉讼公
简称“华融银行”） 起诉；一审 法院已裁定驳回 告》，公告编
2021 年 06 月
与大鹏投资、“本 7,926.49 否 裁决后神州 神州行者公司的 无 号
25 日
公司”于 2016 年 行者公司不 上诉，不会对公司 2019-054；
5 月 11 日签订 服向湖南省 利润造成影响。 2、临时公告
《华融湘江银行 高级人民法 《湖北双环
保兑仓业务三方 院提出上 科技股份有
协议》（以下简称 诉。神州行 限公司关于
“三方协议”）。根 者公司上诉 重大诉讼进
32
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
据三方协议，保兑 请求：撤销 展的公告》，
仓业务指华融银 一审裁定， 公告编号：
行应大鹏投资申 指令一审法 2020-045；
请，根据“本公司” 院对本案继 3、临时公告
与大鹏投资签订 续审理，并 《湖北双环
的购销合同，在额 支持神州行 科技股份有
度范围内开出付 者公司的一 限公司关于
款人为大鹏投资， 审全部诉讼 重大诉讼进
收款人为本公司 请求。湖南 展的公告》，
的银行承兑汇票， 省高级人民 公告编号：
专项用于购销合 法院二审裁 2021-064。
同项下大鹏投资 定如下：驳
向本公司支付货 回上诉，维
款。在承兑汇票到 持原裁定。
期时，如本公司凭
华融银行通知发
货的累计金额没
有达到银行承兑
汇票总金额，则本
公司承担差额部
分退款责任，本公
司未按时退款的，
由大鹏公司向华
融银行补足。 三
方协议签订后，华
融银行出具银行
承兑汇票及贴付
相应款项。截止
2017 年 10 月 10
日，银承兑汇票票
面与保证金数额
存在差额，差额合
计 79,264,930.81
元。2018 年 12 月
28 日，华融银行将
对大鹏投资未归
还 79,264,930.81
元及利息的债权
转让给华融资产
管理股份有限公
司湖南省分公司，
2019 年 6 月 5 日华
融资产管理股份
有限公司湖南省
33
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
分公司将上述债
权转让给原告。
原告诉讼请求如
下：1.判令本公司、
大鹏投资偿还本
金 79,264,930.81
元，并依约按日万
分之五支付利息
至实际还款之日。
2.判令其他被告对
上述款项和利息
承担连带偿还责
任。3.本案诉讼费
由被告承担。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
公告
编号：
湖北双 2020-0
向关联 500-100 2021 年
环化工 控股公 采购半 成本加 100.00 现金加 07《双
人采购 0 元/千 1,283.33 2,500 否 无 03 月 05
集团有 司 水煤气 成 % 承兑 环科
原材料 方 日
限公司 技关
于
2021
34
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
年度
日常
关联
交易
预计
的公
告》
湖北双
向关联 盐矿资 2021 年
环化工 控股公 协议定 100.00 现金加
人采购 源租赁 5 元/吨 273.69 600 否 无 03 月 05 同上
集团有 司 价 % 承兑
原材料 使用费 日
限公司
合计 -- -- 1,557.02 -- 3,100 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交 按照交易所的相关要求，公司在年度股东大会上审议通过了日常关联交易的预计，并且
易进行总金额预计的，在报告期内 按照相关协议执行。
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业
被投资企业的名 被投资企业的 被投资企业的注 被投资企业的净 被投资企业的
共同投资方 关联关系 的总资产（万
称 主营业务 册资本 资产（万元） 净利润（万元）
元）
湖北宜化集
间接控股股 应城宏宜化工科 化工产品生产
团有限责任 7000 6,685.4 6,685.4 -13.18
东 技有限公司 与销售
公司
被投资企业的重大在建项
正在进行工程项目建设阶段
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
35
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
√ 适用 □ 不适用
存款业务
每日最高存款限
关联方 关联关系 存款利率范围 期初余额（万元）发生额（万元） 期末余额（万元）
额（万元）
不低于同期国内
湖北宜化集团财
参股公司 40,000.00 主要商业银行同 37.38 -35.48 1.90
务有限责任公司
类存款利率
贷款业务
关联方 关联关系 贷款额度（万元） 贷款利率范围 期初余额（万元）发生额（万元） 期末余额（万元）
按照中国人民银
行相关规定执
行，并在同等条
湖北宜化集团财
参股公司 30,000.00 件下不高于同期 0.00 0.00 0.00
务有限责任公司
国内主要商业银
行同类贷款的贷
款利率
授信或其他金融业务
关联方 关联关系 业务类型 总额（万元） 实际发生额（万元）
湖北宜化集团财务有限
参股公司 授信 30,000.00 0.00
责任公司
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司拟将部分生产装置出售给应城宜化化工有限公司，本次出售完成后，为保持公司生产的连续平稳运行，
根据公司日常生产经营测算，公司预计向关联方应城宜化采购8.82亿元/年，向关联方应城宜化销售4.183亿元/
年。考虑本次资产出售的预计交割时间，公司按年度关联交易金额的50%预计，预计在本次重大资产出售完成
后至2021年末新增日常关联交易向关联方应城宜化采购4.41亿元、新增向关联方应城宜化销售2.09亿元。出售的
资产在本报告期末未进行交割，于7月31日完成交割。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
湖北双环科技股份有限公司关于本次重大 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2021 年 05 月 26 日
资产出售新增日常关联交易的公告 以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
36
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司向湖北双环化工集团有限公司支付的其他费用
项目 本期发生额 上期发生额
租赁费（盐资源占用费） 2,581,937.21 2,548,223.03
合计 2,581,937.21 2,548,223.03
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
37
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
湖北环益
2017 年 02 2017 年 03 连带责任
化工有限 45,000 30,000 8年 否 否
月 21 日 月 23 日 担保
公司
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
0 0
担保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 45,000 30,000
担保余额合计（B4）
（B3）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
0 0
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
45,000 30,000
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
-95.75%
的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
0
额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
0
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 19,723
上述三项担保金额合计（D+E+F） 19,723
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
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湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2021年3月9日湖北宜化集团有限责任公司（简称“宜化集团”）与湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公
司（简称“宏泰集团”）签署了《湖北双环化工集团有限公司纾困重组协议》，达到相关条件后，宜化集团拟分
二次无偿划转持有的双环集团52.037%股权给宏泰集团。
为推动纾困，公司将持有的置业公司100%股权、兰花沁裕46.80%股权，公司及环益化工持有的合成氨生产
装置的主要设备和公司持有的盐碱氨肥钙联产装置主要设备及公司和环益化工享有的对置业公司及其子公司的
债权转让给应城宜化化工有限公司（以下简称“应城宜化”）。应城宜化、宜化集团以承接公司金融负债的方式
支付对价，并由应城宜化以现金补足差额（以下简称“本次重大资产出售”）。本次重大资产出售完成后，宜化
集团拟将持有双环集团的16.037%股权无偿划转给宏泰集团（即第一次划转）；在一定条件满足后的约定期限内
宏泰集团有权通过无偿划转再获得双环集团36%股权进而取得对双环集团控股权（简称“第二次划转”）。
7月31日，本次重大资产出售已经交割完毕。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
39
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 1,500 0.00% 1,500 0.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 1,500 0.00% 1,500 0.00%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 1,500 0.00% 1,500 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
464,144,2 464,144,2
二、无限售条件股份 100.00% 100.00%
65 65
464,144,2 464,144,2
1、人民币普通股 100.00% 100.00%
65 65
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
464,145,7 464,145,7
三、股份总数 100.00% 100.00%
65 65
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
40
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 29,379 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
湖北双环化工 116,563,2 116,563,21
国有法人 25.11% 0 0 质押 57,000,000
集团有限公司 10 0
陈海华 境内自然人 0.95% 4,399,976 +4,399,976 0 4,399,976
张寿清 境内自然人 0.93% 4,300,202 -500,071 0 4,300,202
吴爱民 境内自然人 0.91% 4,223,180 0 0 4,223,180
陈于文 境内自然人 0.79% 3,652,007 +428,600 0 3,652,007
李虹 境内自然人 0.72% 3,330,000 0 0 3,330,000
戢中秋 境内自然人 0.69% 3,200,000 +400,000 0 3,200,000
林美美 境内自然人 0.60% 2,763,003 +2,763,003 0 2,763,003
孟庆亮 境内自然人 0.53% 2,470,000 +1,175,700 0 2,470,000
葛正天 境内自然人 0.50% 2,300,000 +200,000 0 2,300,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
41
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上述股东关联关系或一致行动的 湖北双环化工集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或者一致行动关系；上
说明 述其他股东之间是否存在关联关系或者一致行动关系尚不清楚。
上述股东涉及委托/受托表决权、
无
放弃表决权情况的说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
湖北双环化工集团有限公司 116,563,210 人民币普通股 116,563,210
陈海华 4,399,976 人民币普通股 4,399,976
张寿清 4,300,202 人民币普通股 4,300,202
吴爱民 4,223,180 人民币普通股 4,223,180
陈于文 3,652,007 人民币普通股 4,223,180
李虹 3,330,000 人民币普通股 3,330,000
戢中秋 3,200,000 人民币普通股 3,200,000
林美美 2,763,003 人民币普通股 2,763,003
孟庆亮 2,470,000 人民币普通股 2,470,000
葛正天 2,300,000 人民币普通股 2,300,000
前 10 名无限售条件普通股股东之
湖北双环化工集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或者一致行动关系；上
间，以及前 10 名无限售条件普通
述其他股东之间是否存在关联关系或者一致行动关系尚不清楚。上述其他股东与前 10
股股东和前 10 名普通股股东之间
名股东之间是否存在关联关系或者一致行动关系尚不清楚。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 股东吴爱民通过信用账户持有公司股票 3726280 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
汪万新 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘宏光 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
周文杰 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
42
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
董事、总经
鲁强 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
董事、董事
张雷 现任 0 0 0 0 0 0 0
会秘书
董事、副总
武芙蓉 经理、财务 现任 0 0 0 0 0 0 0
总监
马传刚 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王花曼 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
包晓岚 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
陈刚应 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
李攀 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王彬 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
黄万铭 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
万堤生 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
张其军 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
李元海 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
匡朝阳 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
张行锋 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 0 0 0 0 0 0 0
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
43
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
44
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
45
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 79,555,694.99 68,517,819.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 27,396,348.00 28,004,001.61
应收款项融资 58,919,289.61 30,244,649.35
预付款项 20,796,137.09 18,166,017.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,751,267.90 8,316,331.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 394,021,691.45 367,812,138.98
46
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 61,672,736.64 61,387,844.46
流动资产合计 650,113,165.68 582,448,802.42
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 203,101,799.40 203,173,215.61
其他权益工具投资 60,506,382.72 56,280,870.40
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,914,328,421.35 2,036,099,237.33
在建工程 19,226,226.80 2,136,514.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 111,302,095.99 112,265,183.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,061,416.42 11,501,910.66
其他非流动资产 19,221,000.00 28,703,778.76
非流动资产合计 2,338,747,342.68 2,450,160,710.35
资产总计 2,988,860,508.36 3,032,609,512.77
流动负债：
短期借款 689,381,518.90 812,293,332.23
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00
47
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 360,480,464.11 344,424,259.16
预收款项 724,797.77 1,124,818.73
合同负债 112,686,921.98 107,812,953.77
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,374,580.16 5,633,184.80
应交税费 16,624,090.58 15,596,769.28
其他应付款 383,844,989.63 154,464,805.85
其中：应付利息
应付股利 818,740.00 818,740.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 86,908,055.55 352,596,145.74
其他流动负债 11,513,974.74 11,806,364.21
流动负债合计 1,685,539,393.42 1,825,752,633.77
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,448,479,000.00 1,333,459,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 150,650,892.37 144,276,207.90
长期应付职工薪酬
预计负债 1,095,530.37 1,101,259.37
递延收益 7,961,666.68 10,286,111.12
递延所得税负债 439,502.06 105,675.21
其他非流动负债 13,116,306.00 13,116,306.00
非流动负债合计 1,621,742,897.48 1,502,344,559.60
负债合计 3,307,282,290.90 3,328,097,193.37
所有者权益：
48
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股本 464,145,765.00 464,145,765.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 730,053,024.41 730,053,024.41
减：库存股
其他综合收益 2,490,511.70 598,826.23
专项储备 303,380.67 5,373.47
盈余公积 210,074,379.93 210,074,379.93
一般风险准备
未分配利润 -1,720,368,611.63 -1,695,111,155.61
归属于母公司所有者权益合计 -313,301,549.92 -290,233,786.57
少数股东权益 -5,120,232.62 -5,253,894.03
所有者权益合计 -318,421,782.54 -295,487,680.60
负债和所有者权益总计 2,988,860,508.36 3,032,609,512.77
法定代表人：汪万新 主管会计工作负责人：武芙蓉 会计机构负责人：蒋雪瑞
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 53,184,856.97 24,776,419.21
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 26,976,354.91 25,658,666.14
应收款项融资 34,640,354.78 30,244,649.35
预付款项 8,091,932.19 5,495,909.94
其他应收款 119,300,162.49 62,781,681.27
其中：应收利息
应收股利
存货 105,755,638.35 79,546,085.88
合同资产
持有待售资产
49
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 347,949,299.69 228,503,411.79
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 627,416,481.03 627,487,897.24
其他权益工具投资 60,506,382.72 56,280,870.40
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,830,906,128.84 1,945,165,001.35
在建工程 19,226,226.80 2,136,514.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 111,302,095.99 112,265,183.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,040,657.80 11,482,425.65
其他非流动资产 19,221,000.00 28,703,778.76
非流动资产合计 2,679,618,973.18 2,783,521,670.99
资产总计 3,027,568,272.87 3,012,025,082.78
流动负债：
短期借款 689,381,518.90 812,293,332.23
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00
应付账款 339,474,605.25 320,649,675.78
预收款项
合同负债 99,931,669.34 102,921,544.02
应付职工薪酬 2,888,695.35 5,297,300.80
应交税费 23,439,280.59 21,487,454.34
50
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他应付款 397,760,013.97 143,627,083.87
其中：应付利息
应付股利 818,740.00 818,740.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 38,265,000.00 272,133,367.96
其他流动负债 10,865,001.93 11,561,793.71
流动负债合计 1,622,005,785.33 1,709,971,552.71
非流动负债：
长期借款 1,188,479,000.00 1,073,459,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 150,650,892.37 144,276,207.90
长期应付职工薪酬
预计负债 400,000.00 400,000.00
递延收益 7,961,666.68 10,286,111.12
递延所得税负债 439,502.06 105,675.21
其他非流动负债 13,116,306.00 13,116,306.00
非流动负债合计 1,361,047,367.11 1,241,643,300.23
负债合计 2,983,053,152.44 2,951,614,852.94
所有者权益：
股本 464,145,765.00 464,145,765.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 823,793,261.00 823,793,261.00
减：库存股
其他综合收益 2,490,511.70 598,826.23
专项储备 303,380.67 5,373.47
盈余公积 210,074,379.93 210,074,379.93
未分配利润 -1,456,292,177.87 -1,438,207,375.79
所有者权益合计 44,515,120.43 60,410,229.84
负债和所有者权益总计 3,027,568,272.87 3,012,025,082.78
51
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 1,094,086,975.27 786,512,257.65
其中：营业收入 1,094,086,975.27 786,512,257.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,129,859,007.68 1,014,283,452.79
其中：营业成本 972,506,688.22 807,825,398.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 12,456,484.96 9,879,949.20
销售费用 17,333,125.24 67,181,360.97
管理费用 36,710,476.90 35,620,592.39
研发费用 45,080,912.90 25,706,856.81
财务费用 45,771,319.46 68,069,294.86
其中：利息费用 46,043,729.15 69,456,124.34
利息收入 655,113.46 1,620,892.84
加：其他收益 4,892,428.35 3,472,716.08
投资收益（损失以“－”号填
-71,416.21 -5,834,365.88
列）
其中：对联营企业和合营企业
-71,416.21 -5,834,365.88
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
52
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
2,448,714.60 -1,661,520.31
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-415,792.94 -10,323,435.37
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-71,318.96
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -28,989,417.57 -242,117,800.62
加：营业外收入 4,594,736.20 1,170,122.28
减：营业外支出 288,619.00 141,305.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -24,683,300.37 -241,088,984.28
减：所得税费用 440,494.24 -1,678,477.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,123,794.61 -239,410,506.42
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-25,123,794.61 -239,410,506.42
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -25,257,456.02 -239,282,230.19
2.少数股东损益 133,661.41 -128,276.23
六、其他综合收益的税后净额 1,891,685.47 -119,080.92
归属母公司所有者的其他综合收益
1,891,685.47 -119,080.92
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
1,891,685.47 -119,080.92
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
1,891,685.47 -119,080.92
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
53
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -23,232,109.14 -239,529,587.34
归属于母公司所有者的综合收益
-23,365,770.55 -239,401,311.11
总额
归属于少数股东的综合收益总额 133,661.41 -128,276.23
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0544 -0.5155
（二）稀释每股收益 -0.0544 -0.5155
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：汪万新 主管会计工作负责人：武芙蓉 会计机构负责人：蒋雪瑞
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 1,091,866,956.87 783,184,254.02
减：营业成本 972,758,382.34 805,501,389.75
税金及附加 12,015,392.42 9,599,192.80
销售费用 16,683,028.21 67,025,988.55
管理费用 31,290,062.46 34,581,481.42
研发费用 45,080,912.90 25,706,856.81
财务费用 37,183,135.23 57,390,878.81
其中：利息费用 37,469,630.79 58,565,164.13
利息收入 585,011.24 1,387,785.96
54
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
加：其他收益 4,891,493.72 3,462,426.71
投资收益（损失以“－”号填
-71,416.21 -5,834,365.88
列）
其中：对联营企业和合营企
-71,416.21 -5,834,365.88
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
48,951.28 -1,114,457.69
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-415,792.94 -10,323,435.37
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-71,318.96
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,762,039.80 -230,431,366.35
加：营业外收入 1,407,624.57 1,160,949.95
减：营业外支出 288,619.00 17,853.94
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-17,643,034.23 -229,288,270.34
列）
减：所得税费用 441,767.85 -1,678,183.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -18,084,802.08 -227,610,086.39
（一）持续经营净利润（净亏损
-18,084,802.08 -227,610,086.39
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 1,891,685.47 -119,080.92
（一）不能重分类进损益的其他
1,891,685.47 -119,080.92
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
1,891,685.47 -119,080.92
价值变动
55
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -16,193,116.61 -227,729,167.31
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 787,567,100.41 904,717,053.03
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
56
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,250,537.37 3,206,942.26
经营活动现金流入小计 789,817,637.78 907,923,995.29
购买商品、接受劳务支付的现金 570,790,986.52 752,054,478.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
69,432,639.06 89,021,292.06
金
支付的各项税费 35,466,588.73 29,744,201.01
支付其他与经营活动有关的现金 33,838,731.95 83,744,804.42
经营活动现金流出小计 709,528,946.26 954,564,775.82
经营活动产生的现金流量净额 80,288,691.52 -46,640,780.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
2,910,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,910,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
23,812,605.80 26,509,424.10
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 25,812,605.80 26,509,424.10
57
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -22,902,605.80 -26,509,424.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 450,300,000.00 159,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 521,312,524.10 115,532,269.30
筹资活动现金流入小计 971,612,524.10 274,532,269.30
偿还债务支付的现金 713,185,000.00 120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
27,181,298.11 19,662,598.60
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 277,867,214.48 130,086,553.25
筹资活动现金流出小计 1,018,233,512.59 269,749,151.85
筹资活动产生的现金流量净额 -46,620,988.49 4,783,117.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-250,977.68 -172,137.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,514,119.55 -68,539,224.54
加：期初现金及现金等价物余额 43,790,136.04 150,779,926.49
六、期末现金及现金等价物余额 54,304,255.59 82,240,701.95
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 775,373,910.43 869,764,677.73
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,179,500.52 2,963,546.01
经营活动现金流入小计 777,553,410.95 872,728,223.74
购买商品、接受劳务支付的现金 619,243,953.18 716,098,607.70
支付给职工以及为职工支付的现
40,239,195.79 88,337,062.90
金
支付的各项税费 30,858,196.19 15,103,715.24
支付其他与经营活动有关的现金 28,518,955.93 83,099,707.80
58
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 718,860,301.09 902,639,093.64
经营活动产生的现金流量净额 58,693,109.86 -29,910,869.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
2,910,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,910,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
24,846,462.29 26,509,424.10
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,846,462.29 26,509,424.10
投资活动产生的现金流量净额 -23,936,462.29 -26,509,424.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 450,300,000.00 159,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 520,969,065.98 64,400,000.00
筹资活动现金流入小计 971,269,065.98 223,400,000.00
偿还债务支付的现金 673,185,000.00 120,436,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
27,181,298.11 18,984,055.05
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 277,000,000.00 109,215,394.75
筹资活动现金流出小计 977,366,298.11 248,635,449.80
筹资活动产生的现金流量净额 -6,097,232.13 -25,235,449.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-250,977.68 -172,137.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 28,408,437.76 -81,827,881.16
加：期初现金及现金等价物余额 4,776,419.21 124,483,806.48
六、期末现金及现金等价物余额 33,184,856.97 42,655,925.32
59
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
464,1 730,05 210,07 -1,695, -290,2 -295,4
一、上年期末余 598,82 5,373. -5,253,
45,76 3,024. 4,379. 111,15 33,786 87,680
额 6.23 47 894.03
5.00 41 93 5.61 .57 .60
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
464,1 730,05 210,07 -1,695, -290,2 -295,4
二、本年期初余 598,82 5,373. -5,253,
45,76 3,024. 4,379. 111,15 33,786 87,680
额 6.23 47 894.03
5.00 41 93 5.61 .57 .60
三、本期增减变 -25,25 -23,06 -22,93
1,891, 298,00 133,66
动金额（减少以 7,456. 7,763. 4,101.
685.47 7.20 1.41
“－”号填列） 02 35 94
-25,25 -23,36 -23,23
（一）综合收益 1,891, 133,66
7,456. 5,770. 2,109.
总额 685.47 1.41
02 55 14
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
60
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
298,00 298,00 298,00
（五）专项储备
7.20 7.20 7.20
6,662, 6,662, 6,662,
1．本期提取
491.39 491.39 491.39
6,364, 6,364, 6,364,
2．本期使用
484.19 484.19 484.19
（六）其他
464,1 730,05 210,07 -1,720, -313,3 -318,4
四、本期期末余 2,490, 303,38 -5,120,
45,76 3,024. 4,379. 368,61 01,549 21,782
额 511.70 0.67 232.62
5.00 41 93 1.63 .92 .54
上期金额
单位：元
61
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2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
464,1 730,05 210,07 -1,214, 190,36
一、上年期末 496,75 331,94 -4,799, 185,562
45,76 3,024. 4,379. 739,93 1,934.
余额 6.87 4.30 463.13 ,471.00
5.00 41 93 6.38 13
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
464,1 730,05 210,07 -1,214, 190,36
二、本年期初 496,75 331,94 -4,799, 185,562
45,76 3,024. 4,379. 739,93 1,934.
余额 6.87 4.30 463.13 ,471.00
5.00 41 93 6.38 13
三、本期增减
-480,3 -480,5 -481,05
变动金额（减 102,06 -326,5 -454,43
71,219 95,720 0,151.6
少以“－”号填 9.36 70.83 0.90
.23 .70 0
列）
-480,3 -480,2 -480,72
（一）综合收 102,06 -454,43
71,219 69,149 3,580.7
益总额 9.36 0.90
.23 .87 7
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
62
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配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储 -326,5 -326,5 -326,57
备 70.83 70.83 0.83
8,915, 8,915, 8,915,7
1．本期提取
707.32 707.32 07.32
9,242, 9,242, 9,242,2
2．本期使用
278.15 278.15 78.15
（六）其他
464,1 730,05 210,07 -1,695, -290,2 -295,48
四、本期期末 598,82 5,373. -5,253,
45,76 3,024. 4,379. 111,15 33,786 7,680.6
余额 6.23 47 894.03
5.00 41 93 5.61 .57 0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
63
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单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
464,14 -1,438,
一、上年期末余 823,793, 598,826. 210,074, 60,410,22
5,765.0 5,373.47 207,37
额 261.00 23 379.93 9.84
0 5.79
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
464,14 -1,438,
二、本年期初余 823,793, 598,826. 210,074, 60,410,22
5,765.0 5,373.47 207,37
额 261.00 23 379.93 9.84
0 5.79
三、本期增减变
1,891,68 298,007. -18,084 -15,895,10
动金额（减少以
5.47 20 ,802.08 9.41
“－”号填列）
（一）综合收益 1,891,68 -18,084 -16,193,11
总额 5.47 ,802.08 6.61
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
64
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
298,007. 298,007.2
（五）专项储备
20 0
6,662,49 6,662,491.
1．本期提取
1.39 39
6,364,48 6,364,484.
2．本期使用
4.19 19
（六）其他
464,14 -1,456,
四、本期期末余 823,793, 2,490,51 303,380. 210,074, 44,515,12
5,765.0 292,17
额 261.00 1.70 67 379.93 0.43
0 7.87
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
464,14
一、上年期末余 823,793 496,756 331,944.3 210,074 -1,038,81 460,026,38
5,765.
额 ,261.00 .87 0 ,379.93 5,724.27 2.83
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
65
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他
464,14
二、本年期初余 823,793 496,756 331,944.3 210,074 -1,038,81 460,026,38
5,765.
额 ,261.00 .87 0 ,379.93 5,724.27 2.83
00
三、本期增减变
102,069 -326,570. -399,391, -399,616,15
动金额（减少以
.36 83 651.52 2.99
“－”号填列）
（一）综合收益 102,069 -399,391, -399,289,58
总额 .36 651.52 2.16
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
66
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
-326,570.
（五）专项储备 -326,570.83
83
8,915,707 8,915,707.3
1．本期提取
.32 2
9,242,278 9,242,278.1
2．本期使用
.15 5
（六）其他
464,14
四、本期期末余 823,793 598,826 210,074 -1,438,20 60,410,229.
5,765. 5,373.47
额 ,261.00 .23 ,379.93 7,375.79 84
00
三、公司基本情况
（一）公司简介
湖北双环科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经湖北省工商行政管理局注册登记，统一社
会信用代码91420000706803542C。
住所：湖北省应城市东马坊团结大道26号
法定代表人：汪万新
注册资本：（人民币）肆亿陆仟肆佰壹拾肆万伍仟柒佰陆拾伍元整
公司所属行业和主要产品：公司属化工化肥行业，主要产品有纯碱、氯化铵等。
经营范围：氨、液氩、硫磺、氧（液化的）、氧（压缩的）、氨溶液的生产销售（危化品许可有效期
至2022年5月19日）；纯碱（碳酸钠）、氯化铵、小苏打（碳酸氢钠）、原盐（氯化钠）、芒硝（硫酸钠）、
粉煤灰生产（法律、行政法规、国务院决定须经行政许可后经营的，需持有效许可证方可经营）；承担与
盐化工行业相关的科研、设计及新产品的开发、设备制造、安装和建设工程项目；批零兼营化工机械设备、
电器设备、仪器仪表、金属材料、非金属矿产品；软件开发；光电子设备、微型机电的生产与销售；经营
本企业和本企业成员企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业和本企业成员企业所需的原辅材料、仪
器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；
经营进料加工和“三来一补”业务；重油销售；氯化钙、硫酸铵、化肥生产、销售；煤炭销售。（涉及许可
经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）
（二）公司历史沿革
湖北双环科技股份有限公司是在湖北双环化工集团有限公司（原湖北省化工厂）所属部分生产单位合
成氨厂、联碱厂、盐厂、热电厂进行股份制改造的基础上，由湖北双环化工集团有限公司、湖北省物产总
公司、湖北省化工厂红双环实业公司共同作为发起人，经湖北省体改委鄂改[1993]164号文批准，于1993
年12月27日在湖北省工商行政管理局注册登记成立的定向募集股份有限公司。经中国证券监督管理委员会
[1997]72号、[1997]73号文批准，公司于1997年4月3日在深圳证券交易所发行社会公众股票6,000万股并在
深圳证券交易所正式挂牌上市，公司注册资本为16,888万元。
2007年4月23日，公司股东变更为湖北宜化集团有限责任公司，实际控制人为宜昌市国资委。
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湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
截至2021年6月30日，公司股本464,145,765 元。
（三）本财务报表业经本公司董事会于2021年8月25日决议批准报出。
（四）本年度合并财务报表范围
序号 子公司 注册地址 主营业务 持股比例(%)
1 湖北宜化置业有限责任公司 宜昌市 房地产开发 100.00
2 宜昌宜景房地产开发有限公司 宜昌市 房地产开发 70.00
3 湖北宜化猇亭置业有限公司 宜昌市 房地产开发 100.00
4 武汉宜富华石油化工有限公司 武汉市江夏区 贸易 100.00
5 湖北环益化工有限公司 湖北省应城市 化工产品生产销售 100.00
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布
的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要
会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
（二）持续经营：本公司自报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事
项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的
财务状况、2021年1-6月份的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
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3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股
本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制
的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生
的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权
益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股
东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
5.处置子公司的会计处理
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在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按
原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时
转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项
目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而
产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的
成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益
或确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的
业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工
具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外
70
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果
能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首
个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认
的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不
符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两种情形的财务担保合同，以
及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不
进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以
摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利
率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期
关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入
当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公
允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得
或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中
转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类
金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其
他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金
融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类
金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损
失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业
自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当
期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配
的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确
定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允
价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可
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获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，
虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按
照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在
终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11、应收票据
相关政策详见10.金融工具
12、应收账款
相关政策详见10.金融工具
13、应收款项融资
相关政策详见10.金融工具
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
相关政策详见10.金融工具
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15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加
工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、开发成本、开发产品等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
6.房地产开发的核算方法
（1）取得时按实际成本计价。
①开发用土地的核算：购买时的支出计入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和核算。
公司购买土地使用权的土地出让金一般采用分期付款方式支付，在满足合同约定付款条件时确认为公司资
产，计入开发成本。对于满足合同约定付款条件而尚未支付的土地出让金，在满足合同约定付款条件当日
列入应付账款,对于合同约定未到支付期但未来需要支付的土地出让金则在会计报表附注中作为承诺事项
披露。
②公共设施配套费的核算：发生时的支出计入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和核
算。
③开发成本按实际成本入账，项目完工并验收合格，但尚未决算的，按预计成本计入开发产品成本。
④开发产品按实际成本入账，结转时按销售面积和单位成本结转开发产品。
（2）发出时按个别认定法计价。
（3）维修基金、质量保证金的核算方法：
维修基金：公司按一定比例计提维修基金并上缴至相关部门，专项用于住宅共同部位共同设备和物业
管理区域公共设施的维修、更新。
质量保证金：质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，待工程验收合格并在约定的保质期内无
质量问题时，支付给施工单位。
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)
作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的
合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法
计量损失准备。
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合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提
的资产减值准备时，做相反分录。
17、合同成本
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的
企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投
资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行
权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号
——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计
准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股
权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信
托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本
公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核
算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资
本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或
类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位
依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3.00-5.00 2.38-4.85
机器设备 年限平均法 5-20 3.00-5.00 4.75-19.40
运输设备 年限平均法 8-12 3.00-5.00 7.92-12.13
其他设备 年限平均法 5-15 3.00-5.00 6.33-19.40
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平
均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折
旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能
够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金
额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
在建工程结转固定资产的具体标准和时点：已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行
或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
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性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
（1）公司土地使用权在土地使用期限内采用直线法摊销；
（2）公司商标权使用寿命不确定，故不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行
减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资
产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
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31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试
结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保
险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
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益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各项单项履约义务，并确定各单项履约义务
是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）
客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制公司履约过程中的
在建商品或服务；（3）公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代性，且公司在整个合同期间内
有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理
确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合
理确定为止。对以在某一点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制时点确认收入。在判断客户
是否已取得商品控制权时，考虑下列迹象：（1）公司享有转让商品的现时收款权利；（2）商品所有权上
的主要风险和报酬已转移给客户；（3）商品的法定所有权已转移给客户；（4）商品实物资产已转移给客
户；（5）客户接受该商品。
2.收入的计量原则
（1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是指公司因向客户转让商品
或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项。
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（2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含
可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
（3）合同中如果存在重大融资成分，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时以现金支付的应
付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，
公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，公司不考虑其中的融资成分。
（4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺的售价相
对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司按时点确认的收入：公司销售商品，属于在某一时点履行履约义务。产品收入确认需满足以下条
件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关
的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品法定所有权已转移。
40、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的
资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入
营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相
关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政
府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用
于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向
本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算
相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金
额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
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计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资
产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制
暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关
的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
43、其他重要的会计政策和会计估计
根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知财企
[2012]16号的相关规定计提安全费用，具体计提比例如下：
计提依据 计提比例
主营业务收入（1,000.00万元及以下的部分） 4.00%
主营业务收入（1,000.00万元至10,000.00万元（含）的部分） 2.00%
主营业务收入（10,000.00万元至100,000.00万元（含）的部分） 0.50%
主营业务收入（100,000.00万元以上的部分） 0.20%
提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。企业使用提取的安全生产
费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在
建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形
成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
80
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
不适用
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、9%、6%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
土地增值税 转让房地产所取得的应纳税增值额 30%-60%
教育费附加 应纳流转税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
湖北双环科技股份有限公司 15%
各子公司 25%
2、税收优惠
公司2018年11月30日获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局颁发的《高
新技术企业证书》，证书编号GR201842002140，有效期三年，本期所得税适用税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
81
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
库存现金 12,375.12 17,421.12
银行存款 54,291,880.47 43,772,714.92
其他货币资金 25,251,439.40 24,727,683.04
合计 79,555,694.99 68,517,819.08
其他说明
注：其他货币资金主要是应付票据保证金20,000,000.00元、房地产按揭保证金5,251.439.40元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
82
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
83
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 56,032,2 56,032,2 56,189,61 56,189,61
66.21% 100.00% 66.03% 100.00%
备的应收账款 40.41 40.41 5.01 5.01
其中：
按组合计提坏账准 28,599,3 1,202,95 27,396,34 28,908,68 904,686.7 28,004,001.
33.79% 4.21% 33.97% 3.13%
备的应收账款 07.13 9.13 8.00 8.34 3 61
其中：
84,631,5 57,235,1 27,396,34 85,098,30 57,094,30 28,004,001.
合计 100.00% 67.63% 100.00% 67.09%
47.54 99.54 8.00 3.35 1.74 61
按单项计提坏账准备：56,032,240.41
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
湖南省化工公司 3,275,558.75 3,275,558.75 100.00% 无法收回
湖南玻璃厂 2,511,842.07 2,511,842.07 100.00% 无法收回
其他单位 50,244,839.59 50,244,839.59 100.00% 无法收回
合计 56,032,240.41 56,032,240.41 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：1,202,959.13
单位：元
名称 期末余额
84
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 24,307,223.49 243,072.24 1.00%
1至2年 3,287,691.13 526,030.58 16.00%
2至3年 416,796.53 108,367.09 26.00%
3至4年 504,051.48 241,944.72 48.00%
4至5年 9,797.00 9,797.00 100.00%
5 年以上 73,747.50 73,747.50 100.00%
合计 28,599,307.13 1,202,959.13 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 24,307,223.49
1至2年 3,287,691.13
2至3年 416,796.53
3 年以上 56,619,836.39
3至4年 504,051.48
4至5年 9,797.00
5 年以上 56,105,987.91
合计 84,631,547.54
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合和单项计
57,094,301.74 520,242.86 222,950.66 156,394.40 0.00 57,235,199.54
提的坏账准备
85
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 57,094,301.74 520,242.86 222,950.66 156,394.40 0.00 57,235,199.54
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
应收账款坏账准备核销 156,394.40
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
开票价格错误，经批
田火庭 货款 8,169.40 内部程序 否
示核销
上海沪鄂化工有限 开票价格错误，经批
货款 148,225.00 内部程序 否
公司 示核销
合计 -- 156,394.40 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
襄阳泽东化工集团有限
4,191,360.45 4.95% 41,913.60
公司
湖南省化工公司 3,275,558.75 3.87% 3,275,558.75
湖北振华化学股份有限
3,138,634.41 3.71% 31,386.34
公司
大冶市华兴玻璃有限公
3,054,557.20 3.61% 30,545.57
司
湖北宜化肥业有限公司 2,914,395.00 3.44% 29,143.95
合计 16,574,505.81 19.58%
86
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 58,919,289.61 30,244,649.35
合计 58,919,289.61 30,244,649.35
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
注：公司终止确认已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据金额739,323,977.19元。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 18,024,668.10 86.67% 15,476,765.70 85.20%
1至2年 95,443.90 0.46% 982,854.52 5.41%
2至3年 969,628.18 4.66% 184,787.67 1.01%
3 年以上 1,706,396.91 8.21% 1,521,609.24 8.38%
合计 20,796,137.09 -- 18,166,017.13 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
山西潞安环保能源开发股份有限公司 9,887,280.57 47.54
中国铁路武汉局集团有限公司汉西车务段 3,762,288.00 18.09
京山华贝化工有限责任公司 1,055,457.28 5.08
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荆州市城市建设集团工程有限公司宜化新天地 931,063.17 4.48
二期工程项目部
宝鸡宝冶钛镍制造有限责任公司 860,868.24 4.14
合计 16,496,957.26 79.33
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 7,751,267.90 8,316,331.81
合计 7,751,267.90 8,316,331.81
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
88
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款 303,736.62 270,816.38
往来款 11,938,253.49 13,791,454.27
代垫款 9,787,207.94 9,844,893.12
交存政府部门保证金 2,063,097.58 2,063,097.58
其他 28,802,551.28 30,235,656.27
坏账准备 -45,143,579.01 -47,889,585.81
合计 7,751,267.90 8,316,331.81
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 5,752,005.44 42,137,580.37 47,889,585.81
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 651,742.83 651,742.83
本期转回 3,397,749.63 3,397,749.63
2021 年 6 月 30 日余额 3,005,998.64 42,137,580.37 45,143,579.01
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
89
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2,378,707.26
1至2年 2,903,748.92
2至3年 1,195,523.40
3 年以上 46,416,867.33
3至4年 1,191,109.59
4至5年 19,803,097.58
5 年以上 25,422,660.16
合计 52,894,846.91
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
47,889,585.81 651,742.83 3,397,749.63 0.00 0.00 45,143,579.01
准备
合计 47,889,585.81 651,742.83 3,397,749.63 0.00 0.00 45,143,579.01
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
宜昌市城市建设投资开发有限公司 2,846,174.95 收回垫付的土石方工程费用
合计 2,846,174.95 --
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
90
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
四川空分设备（集
材料设备款 27,450,000.00 4-5 年、5 年以上 51.90% 27,450,000.00
团）有限责任公司
慈溪市宏张化纤有
往来款 7,698,203.20 5 年以上 14.55% 7,698,203.20
限公司
宜昌住房公积金管
住房按揭保证金 2,063,097.58 4-5 年 3.90% 320,034.50
理中心
武汉市湘懿置业有
往来款 2,030,000.00 5 年以上 3.84% 2,030,000.00
限公司
科林未来能源技术
材料设备款 1,282,051.28 4-5 年 2.42% 1,282,051.28
（北京）有限公司
合计 -- 40,523,352.06 -- 76.61% 38,780,288.98
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 76,030,938.92 76,030,938.92 48,358,799.10 273,727.66 48,085,071.44
库存商品 27,676,441.39 27,676,441.39 31,079,966.56 2,216,045.68 28,863,920.88
91
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
包装物 2,048,258.04 2,048,258.04 2,597,093.56 2,597,093.56
开发产品 400,503,539.28 112,237,486.18 288,266,053.10 400,503,539.28 112,237,486.18 288,266,053.10
合计 506,259,177.63 112,237,486.18 394,021,691.45 482,539,398.50 114,727,259.52 367,812,138.98
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 273,727.66 399,366.36 673,094.02
库存商品 2,216,045.68 16,426.58 2,232,472.26
开发产品 112,237,486.18 112,237,486.18
合计 114,727,259.52 415,792.94 2,905,566.28 112,237,486.18
3.开发产品
项 目 期初余额 本期 本期减少额 其他减少 期末余额 跌价准备
增加额
1、宜化山语城 69,332,865.99 69,332,865.99 12,905,089.47
其中：商铺 3,544,750.04 3,544,750.04
车库 65,788,115.95 65,788,115.95 12,905,089.47
2、宜化新天地 304,636,647.75 304,636,647.75 87,322,180.69
其中：住宅 1,148,572.97 1,148,572.97
商铺 2,000,960.37 2,000,960.37
车库 301,487,114.41 301,487,114.41 87,322,180.69
3、猇亭绿洲新城 26,534,025.54 26,534,025.54 12,010,216.02
其中：车库 26,534,025.54 26,534,025.54 12,010,216.02
合 计 400,503,539.28 400,503,539.28 112,237,486.18
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
92
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项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,114,504.55 1,361,705.13
土地增值税 25,769,081.73 25,236,988.97
预缴所得税 34,789,150.36 34,789,150.36
合计 61,672,736.64 61,387,844.46
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
93
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
94
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
山西兰花
203,173,2 -71,416.2 203,101,7 42,971,29
沁裕煤矿
15.61 1 99.40 2.00
有限公司
武汉东太
2,008,873
信息产业
.88
有限公司
203,173,2 -71,416.2 203,101,7 44,980,16
小计
15.61 1 99.40 5.88
95
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
203,173,2 -71,416.2 203,101,7 44,980,16
合计
15.61 1 99.40 5.88
其他说明
注：武汉东太信息产业有限公司已停产多年，公司账面长期股权投资已全额计提减值准备。
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
湖北宜化股票 3,506,382.72 1,280,870.40
湖北宜化集团财务有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00
湖北安卅物流有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
应城宏宜化工科技有限公司（注） 2,000,000.00
合计 60,506,382.72 56,280,870.40
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
注：2021年3月有6日，公司出资200万元设立应城宏宜化工科技有限公司，持股比例100%。2021年4月30日，湖北省宏泰华创新兴产业投资有限
公司、河南金山控股股份有限公司、湖北高诚澴锋创业投资有限公司、湖北宜化集团有限责任公司四家公司共同对应城宏宜化工科技有限公司现金
增资6,800万元，公司对其持股比例下降为2.857%。
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
96
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,914,328,421.35 2,036,099,237.33
合计 1,914,328,421.35 2,036,099,237.33
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 779,050,089.95 4,210,096,141.54 11,590,148.62 2,935,474.46 5,003,671,854.57
2.本期增加金额 2,386,175.12 6,127,145.72 544,554.46 9,057,875.30
（1）购置 2,479,117.00 6,520,865.66 544,554.46 7,291,440.12
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
（4）重分类调整 -92,941.88 -393,719.94 -486,661.82
3.本期减少金额 3,362,428.41 13,507,625.88 16,870,054.29
（1）处置或报
3,362,428.41 13,507,625.88 16,870,054.29
废
4.期末余额 787,035,800.84 4,193,753,697.20 12,134,703.08 2,935,474.46 4,995,859,675.58
二、累计折旧
1.期初余额 402,472,909.25 2,506,811,943.82 7,527,103.78 2,253,474.97 2,919,065,431.82
2.本期增加金额 14,165,854.48 112,784,994.93 133,378.84 64,066.34 127,148,294.59
97
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（1）计提 14,165,854.48 112,784,994.93 133,378.84 64,066.34 127,148,294.59
3.本期减少金额 3,261,555.56 9,928,102.04 13,189,657.60
（1）处置或报
3,261,555.56 9,928,102.04 13,189,657.60
废
4.期末余额 413,377,208.17 2,609,668,836.71 7,660,482.62 2,317,541.31 3,033,024,068.81
三、减值准备
1.期初余额 46,790,850.39 1,227,785.06 488,549.97 48,507,185.42
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 46,790,850.39 1,227,785.06 488,549.97 48,507,185.42
四、账面价值
1.期末账面价值 373,658,592.67 1,535,577,675.07 4,474,220.46 617,933.15 1,914,328,421.35
2.期初账面价值 376,577,180.70 1,656,493,347.33 2,835,259.78 193,449.52 2,036,099,237.33
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
98
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（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 19,226,226.80 2,136,514.30
合计 19,226,226.80 2,136,514.30
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
DCS 系统改造项
1,510,695.25 1,510,695.25 1,510,695.25 1,510,695.25
目
锅炉烟气氨法脱
17,455,625.89 17,455,625.89 389,969.99 389,969.99
硫改造项目
煤气化节能技术
235,849.06 235,849.06 235,849.06 235,849.06
改造项目
制盐三四组罐盐
24,056.60 24,056.60
硝联产项目
合成氨升级改造
31,391,980.45 31,391,980.45 31,391,980.45 31,391,980.45
项目
合计 50,618,207.25 31,391,980.45 19,226,226.80 33,528,494.75 31,391,980.45 2,136,514.30
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
DCS 系
1,786,00 1,510,69 1,510,69
统改造 98.00% 98.00 其他
0.00 5.25 5.25
项目
99
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锅炉烟
气氨法 28,018,9 389,969. 17,065,6 17,455,6
80.30% 80.30 其他
脱硫改 00.00 99 55.90 25.89
造项目
煤气化
节能技 235,849. 235,849.
0.00% 0.00 其他
术改造 06 06
项目
制盐三
四组罐 24,056.6 24,056.6
其他
盐硝联 0 0
产项目
合成氨
31,391,9 31,391,9 9,390,01
升级改 8.00% 0.00 其他
80.45 80.45 8.09
造项目
29,804,9 33,528,4 17,089,7 50,618,2 9,390,01
合计 -- -- --
00.00 94.75 12.50 07.25 8.09
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
合成氨升级改造项目因项目停工时间较长，且无资金启动，已在以前年度全额计提减值准备31,391,980.45元。
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
100
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24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 73,583,568.00 71,290,000.00 144,873,568.00
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 73,583,568.00 71,290,000.00 144,873,568.00
二、累计摊销
1.期初余额 32,608,384.71 32,608,384.71
2.本期增加金
963,087.30 963,087.30
额
（1）计提 963,087.30 963,087.30
3.本期减少金
额
101
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（1）处置
4.期末余额 33,571,472.01 33,571,472.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
40,012,095.99 71,290,000.00 112,265,183.29
值
2.期初账面价
40,012,095.99 71,290,000.00 112,265,183.29
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
102
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
合计
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 70,537,419.91 10,588,916.42 73,227,444.49 10,991,910.66
递延收益 2,750,000.00 412,500.00 3,000,000.00 450,000.00
103
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预计负债 400,000.00 60,000.00 400,000.00 60,000.00
合计 73,687,419.91 11,061,416.42 76,627,444.49 11,501,910.66
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他权益工具投资公允
2,930,013.76 439,502.06 704,501.44 105,675.21
价值变动
合计 2,930,013.76 439,502.06 704,501.44 105,675.21
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 11,061,416.42 11,501,910.66
递延所得税负债 439,502.06 105,675.21
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 224,673,541.06 227,084,127.82
可抵扣亏损 1,834,659,184.97 1,834,659,184.97
合计 2,059,332,726.03 2,061,743,312.79
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年度 353,658,228.92 353,658,228.92
2022 年度 128,917,242.26 128,917,242.26
2023 年度 749,157,694.37 749,157,694.37
2024 年度 240,255,879.42 240,255,879.42
2025 年度 362,670,140.00 362,670,140.00
合计 1,834,659,184.97 1,834,659,184.97 --
104
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付的工程类款项 221,000.00 221,000.00 7,783,778.76 7,783,778.76
19,000,000.0 19,000,000.0 20,920,000.0 20,920,000.0
融资租赁保证金
0 0 0 0
19,221,000.0 19,221,000.0 28,703,778.7 28,703,778.7
合计
0 0 6 6
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 300,000,000.00 300,000,000.00
保证借款 373,000,000.00 511,000,000.00
应付利息 16,381,518.90 1,293,332.23
合计 689,381,518.90 812,293,332.23
短期借款分类的说明：
注：（1）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司等为本公司的借款提供担保。
（2）抵押借款的抵押物为机器设备。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
105
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其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 229,980,173.09 208,624,694.17
1 年以上 130,500,291.02 135,799,564.99
合计 360,480,464.11 344,424,259.16
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
泰安中化明达工程勘察有限公司 5,632,852.82 未结算
武汉富华建筑装饰工程有限责任公司 3,419,700.49 未结算
合计 9,052,553.31 --
其他说明：
106
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37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 48,030.09
1 年以上 676,767.68 1,124,818.73
合计 724,797.77 1,124,818.73
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
房地产预收账款
单 位 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例（%）
一、宜化山语城 289,707.17 已竣工 100.00
二、宜化新天地 652,797.77 604,767.68 已竣工 100.00
三、猇亭绿洲新城 72,000.00 72,000.00 已竣工 100.00
合计 724,797.77 966,474.85
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
化工产品按合同收款 100,071,796.67 102,921,544.02
房地产按合同收款 12,615,125.31 4,891,409.75
合计 112,686,921.98 107,812,953.77
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
107
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,633,184.80 61,667,296.82 63,925,901.46 3,374,580.16
二、离职后福利-设定提
5,506,737.60 5,506,737.60
存计划
合计 5,633,184.80 67,174,034.42 69,432,639.06 3,374,580.16
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,034,582.59 49,323,797.90 51,906,424.20 1,451,956.29
补贴
2、职工福利费 1,047,624.38 1,047,624.38
3、社会保险费 8,578,705.89 8,401,655.89 177,050.00
其中：医疗保险费 7,676,436.05 7,509,800.76 166,635.29
工伤保险费 423,102.74 423,102.74
生育保险费 479,167.10 468,752.39 10,414.71
4、住房公积金 1,598,602.21 1,713,813.30 2,448,091.05 864,324.46
5、工会经费和职工教育
1,003,355.35 122,105.94 881,249.41
经费
合计 5,633,184.80 61,667,296.82 63,925,901.46 3,374,580.16
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,317,531.04 5,317,531.04
2、失业保险费 189,206.56 189,206.56
合计 5,506,737.60 5,506,737.60
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
个人所得税 17,711.32 90,684.19
城市维护建设税 2,132,252.08 1,692,617.53
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房产税 1,759,800.87 2,040,637.66
土地使用税 417,456.58 15,653.34
印花税 661,575.98 797,601.55
教育费附加 5,065,972.96 4,875,868.08
地方教育发展费 352,931.32 184,015.83
契税 3,026,972.00 3,026,972.00
资源税 3,124,690.42 2,792,115.10
环保税 64,727.05 80,604.00
合计 16,624,090.58 15,596,769.28
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 818,740.00 818,740.00
其他应付款 383,026,249.63 153,646,065.85
合计 383,844,989.63 154,464,805.85
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 818,740.00 818,740.00
合计 818,740.00 818,740.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
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（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
借款 107,730,000.00 44,618,303.59
往来款 265,739,915.09 97,529,927.51
保证金 4,406,268.30 4,170,109.51
投标保证金 1,334,000.00 1,349,000.00
工程保证金 101,000.00
收押金 183,000.00 282,700.00
代扣款 2,360,498.65 4,063,026.66
代收客户办房产证费 1,272,567.59 1,531,998.58
合计 383,026,249.63 153,646,065.85
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
其他应付款项借款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因
宜昌市夷陵国有资产经营有限公司 107,730,000.00 未到期
合计 107,730,000.00 ——
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 41,265,000.00 281,170,000.00
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一年内到期的长期应付款 37,000,000.00 66,000,000.00
应付利息 8,643,055.55 5,426,145.74
合计 86,908,055.55 352,596,145.74
其他说明：
注：期末一年内到期的长期借款主要系兴业银行项目贷4000万。
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转增值税销项 11,513,974.74 11,806,364.21
合计 11,513,974.74 11,806,364.21
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 200,163,000.00 307,803,000.00
保证借款 1,248,316,000.00 1,025,656,000.00
合计 1,448,479,000.00 1,333,459,000.00
长期借款分类的说明：
注：（1）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司、本公司提供担保（注释十二、五）。
（2）抵押借款的抵押物为机器设备（注释81）。
其他说明，包括利率区间：
借款条件 期末余额 期初余额 利率区间
保证借款 1,248,316,000.00 1,025,656,000.00 2.7125%-4.90%
保证&抵押借款 200,163,000.00 307,803,000.00 4.5125%
合计 1,448,479,000.00 1,333,459,000.00
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46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 150,650,892.37 144,276,207.90
合计 150,650,892.37 144,276,207.90
112
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（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付售后租回融资租赁款 170,591,688.65 170,591,688.65
未确认融资租赁费用 -19,940,796.28 -26,315,480.75
合计 150,650,892.37 144,276,207.90
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
113
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项目 期末余额 期初余额 形成原因
延迟交房违约金 695,530.37 701,259.37
18 年转让子公司武汉宜化塑
赔偿款 400,000.00 400,000.00
业有限公司形成。
合计 1,095,530.37 1,101,259.37 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,286,111.12 2,324,444.44 7,961,666.68
合计 10,286,111.12 2,324,444.44 7,961,666.68 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
净化系统改
3,000,000.00 250,000.00 2,750,000.00 与资产相关
造项目
节水及资源
综合利用改 370,000.00 370,000.00 与资产相关
造项目
基于碱渣的
高含水率污
染土固化/ 666,666.68 166,666.68 500,000.00 与资产相关
稳定化关键
技术与应用
盐碱氮肥钙
联合生产项 277,777.76 277,777.76 与资产相关
目
精制卤水及
输送管道项 466,666.68 233,333.33 233,333.35 与资产相关
目
联碱项目升
637,777.78 136,666.67 501,111.11 与资产相关
级改造
固定资产投
2,514,444.44 486,666.67 2,027,777.77 与资产相关
资补助
锅炉烟气脱 2,352,777.78 403,333.33 1,949,444.45 与资产相关
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硫系统项目
10,286,111.1
合计 2,324,444.44 7,961,666.68
2
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
国债转贷资金 13,116,306.00 13,116,306.00
合计 13,116,306.00 13,116,306.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 464,145,765.00 464,145,765.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 629,263,716.76 629,263,716.76
其他资本公积 100,789,307.65 100,789,307.65
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合计 730,053,024.41 730,053,024.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 2,225,512. 333,826.8 1,891,685. 2,490,51
598,826.23
合收益 32 5 47 1.70
其他权益工具投资公允 2,225,512. 333,826.8 1,891,685. 2,490,51
598,826.23
价值变动 32 5 47 1.70
2,225,512. 333,826.8 1,891,685. 2,490,51
其他综合收益合计 598,826.23
32 5 47 1.70
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,373.47 6,662,491.39 6,364,484.19 303,380.67
合计 5,373.47 6,662,491.39 6,364,484.19 303,380.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 174,427,516.89 174,427,516.89
116
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任意盈余公积 35,646,863.04 35,646,863.04
合计 210,074,379.93 210,074,379.93
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,695,111,155.61
调整后期初未分配利润 -1,695,111,155.61
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -25,257,456.02
期末未分配利润 -1,720,368,611.63
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,075,040,299.73 958,172,541.42 778,327,030.49 800,874,274.99
其他业务 19,046,675.54 14,334,146.80 8,185,227.16 6,951,123.57
合计 1,094,086,975.27 972,506,688.22 786,512,257.65 807,825,398.56
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
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与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,255,660.39 654,020.05
教育费附加 968,386.67 280,294.31
资源税 4,455,902.65 4,943,459.10
房产税 2,322,060.37 2,269,197.10
土地使用税 1,347,345.06 538,938.00
车船使用税 7,080.00 7,860.00
印花税 286,394.53 889,285.45
地方教育发展费 645,309.54 140,147.16
土地增值税 34,748.57
环保税 133,597.18 156,748.03
合计 12,456,484.96 9,879,949.20
其他说明：
1、本期城建税、教育费附加和地方教育发展费较上期增长主要系本期公司主导产品纯碱、氯化铵销量、销价较去年上涨，
导致增值税实现数增加所致。
2、本期土地使用税较上期增长主要系2020年疫情期间土地使用税减免优惠政策结束所致。
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 1,659,913.00 2,331,231.70
差旅费 558,831.44 479,760.75
业务宣传费 224,281.00 154,067.00
办公费 229,005.94 738,939.71
修理费 3,023,804.54 1,207,119.05
运输费 50,772,816.65
装卸费 10,546,050.42 11,291,159.41
118
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仓储费 415,321.49 62,500.00
其他 675,917.41 143,766.70
合计 17,333,125.24 67,181,360.97
其他说明：
注：本期销售费用-运输费用无发生额，系调整核算口径，将与合同履约相关的产品运输费用本期计入营业成本所致。
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,328,919.45 23,399,030.52
折旧、摊销费用 3,978,179.87 4,727,136.75
办公费 1,042,636.39 742,617.04
租赁费（盐资源占用费） 2,581,937.21 2,548,223.03
其他 9,778,803.98 4,203,585.05
合计 36,710,476.90 35,620,592.39
其他说明：
1、管理费用-职工薪酬较上期下降，主要系本期口径变化，将生产线员工的社保、公积金调整计入生产成本所致；
2、管理费用-其他较上期增加，主要系本期公司因重组事项，导致资产评估和审计等中介费用增加所致。
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
壳牌煤气化关键设备国产化研究与应用 487,824.72
纯碱质量提升关键技术研究与应用 311,897.00
锅炉烟气超低排放关键技术研究与应用 40,959.00
生物膜法处理及反渗透处理盐化工废水
189,740.12
关键技术与应用
优化燃煤配比降低吨汽煤耗技术研究与
13,903,089.43
应用
新型带式滤碱机提质降耗技术技术研究
6,515,357.33
与应用
新型干燥装置在氯化铵产品生产中的应
3,479,656.36
用技术研究
高硝盐层成井及开采技术研究与应用 778,332.85
联碱系统自动化关键技术研究与应用 14,077,250.97
119
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碱渣用作湿式烟气脱硫剂技术研究与应
6,718,149.43
用
合成氨系统热能高效利用技术研究与应
19,291,172.72
用
母液回收盐硝联产技术研究与应用 1,213,027.23
生物膜法结合 BAF 组合工艺处理高氨氮
283,447.18
废水技术研究与应用
重碱离心机二次过滤技术研究与应用 2,146,422.44
炉气净化除尘关键技术研究与应用 1,351,442.93
合计 45,080,912.90 25,706,856.81
其他说明：
本期加大技术研发费用化支出。
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 46,043,729.15 69,456,124.34
减：利息收入 655,113.46 1,620,892.84
汇兑损失 414,750.99 172,137.36
减：汇兑收益 180,367.69
手续费支出 148,320.47 61,926.00
合计 45,771,319.46 68,069,294.86
其他说明：
注：财务费用-利息费用较上期发生减少，主要受本期公司执行银行降息政策，贷款利息支出减少所致。
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与生产相关 242,128.00 810,000.00
与就业相关 1,314,405.67 767,897.61
与工业发展相关 1,000,000.00
与税收相关 11,450.24 8,151.81
节水及资源综合利用改造项目 370,000.00 370,000.00
净化系统改造项目 250,000.00 250,000.00
基于碱渣的高含水率污染土固化/ 稳定 166,666.68 166,666.66
120
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化关键技术与应用
盐碱氮肥钙联合生产项目 277,777.76 833,333.34
精制卤水及输送管道项目 233,333.33 266,666.66
联碱项目升级改造 136,666.67
固定资产投资补助 486,666.67
锅炉烟气脱硫系统项目 403,333.33
合计 4,892,428.35 3,472,716.08
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -71,416.21 -5,834,365.88
合计 -71,416.21 -5,834,365.88
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 2,746,006.80 -308,757.62
应收账款信用减值损失 -297,292.20 -1,352,762.69
合计 2,448,714.60 -1,661,520.31
其他说明：
121
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72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-415,792.94 -10,323,435.37
损失
合计 -415,792.94 -10,323,435.37
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得
固定资产处置损失 -71,318.96
合计 -71,318.96
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
不用支付款项 3,931,589.75 895,562.32 3,931,589.75
债务重组 183,476.00 183,476.00
罚款收入 277,396.00 264,827.60 277,396.00
其他 202,274.45 9,732.36 202,274.45
合计 4,594,736.20 1,170,122.28 4,594,736.20
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
违约金 6,552.00
122
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其他 288,619.00 134,753.94 288,619.00
合计 288,619.00 141,305.94 288,619.00
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税费用 440,494.24 -1,678,477.86
合计 440,494.24 -1,678,477.86
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -24,683,300.37
按法定/适用税率计算的所得税费用 -3,702,495.05
子公司适用不同税率的影响 -704,026.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,190,965.35
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
5,738,365.69
损的影响
权益法核算的投资收益 -10,712.43
研发加计扣除 -5,071,602.70
所得税费用 440,494.24
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,595,423.91 1,586,049.42
123
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利息收入 655,113.46 1,620,892.84
合计 2,250,537.37 3,206,942.26
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 49,435,764.83
装卸费 10,546,050.42 12,628,211.23
租赁费（盐资源占用费） 2,581,937.21 2,548,223.03
业务费 548,700.00 362,391.90
差旅费 792,587.43 814,440.46
办公费 691,822.10 938,552.14
中介咨询费 4,064,294.64 1,571,757.50
延迟交房违约金 123,452.00
其他 14,613,340.15 15,322,011.33
合计 33,838,731.95 83,744,804.42
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
1、本期运输费无发生额，主要系核算口径变更，与合同履约相关的产品运输费计入营业成本；
2、本期中介咨询费较上期增加，主要系公司进行重组，资产评估费和审计费用增加。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
124
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银行承兑汇票保证金 20,343,458.12 95,532,269.30
售后租回融资租赁款
非金融机构借款 500,969,065.98 20,000,000.00
合计 521,312,524.10 115,532,269.30
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
本期收到非金融机构借款为宜昌市夷陵国有资产经营有限公司借款33573万元，以及应城宜化化工有限公司购买资产预付款
16524万元。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他货币资金中的受限保证金 20,867,214.48 59,271,158.50
支付融资租赁费 29,000,000.00 50,815,394.75
支付融资租赁手续费
偿还非金融机构借款 228,000,000.00 20,000,000.00
合计 277,867,214.48 130,086,553.25
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -25,123,794.61 -239,410,506.42
加：资产减值准备 -2,448,714.60 11,984,955.68
固定资产折旧、油气资产折耗、
127,148,294.59 133,213,917.71
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 963,087.30 963,087.30
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他
71,318.96
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
125
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号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 46,043,729.15 69,456,124.34
投资损失（收益以“－”号填列） 71,416.21 5,834,365.88
递延所得税资产减少（增加以
440,494.24 -1,724,494.86
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -23,719,779.13 -1,746,815.46
经营性应收项目的减少（增加以
-100,732,027.48 9,844,733.14
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
57,574,666.89 -35,056,147.84
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 80,288,691.52 -46,640,780.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 54,304,255.59 82,240,701.95
减：现金的期初余额 43,790,136.04 150,779,926.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,514,119.55 -68,539,224.54
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
注：本期应收票据背书用于采购的金额95,061.83万元。
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（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 54,304,255.59 43,790,136.04
其中：库存现金 12,375.12 33,671.12
可随时用于支付的银行存款 54,291,880.47 82,207,030.83
三、期末现金及现金等价物余额 54,304,255.59 43,790,136.04
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 25,251,439.40 银行承兑保证金、按揭保证金
固定资产 1,098,311,143.93 银行抵押借款
房产 23,851,029.47 法院查封
其他权益工具投资-参股公司股权 40,000,000.00 法院查封
合计 1,187,413,612.80 --
其他说明：
2021年7月6日长沙中级人民法院《民事裁定书》（2109年湘01民初3444号之四），解除2019年12月长
沙中院查封的公司名下位于上海市淞江区广富林路4855弄116全幢房产和公司持有湖北宜化集团财务有限
公司4000万股权。
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82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 406,847.40 6.4601 2,628,274.89
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元 1,872,770.26 6.4601 12,098,283.16
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
128
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（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
湖北宜化置业有
宜昌市 宜昌市 房地产开发 100.00% 投资设立
限责任公司
宜昌宜景房地产
宜昌市 宜昌市 房地产开发 70.00% 投资设立
开发有限公司
湖北宜化猇亭置
宜昌市 宜昌市 房地产开发 100.00% 投资设立
业有限公司
湖北环益化工有
应城市 应城市 合成氨生产 100.00% 投资设立
限公司
武汉宜富华石油
武汉市江夏区 武汉市江夏区 贸易 100.00% 投资设立
化工有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
宜昌宜景房地产开发有
30.00% 133,661.41 -5,120,232.62
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
宜昌宜
景房地
278,125, 24,254.1 278,150, 294,959, 258,259. 295,217, 273,561, 24,254.1 273,585, 290,834, 263,988. 291,098,
产开发
929.42 0 183.52 365.96 62 625.58 493.71 0 747.81 739.29 62 727.91
有限公
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
宜昌宜景房
-20,133,051.7
地产开发有 1,217,611.67 445,538.04 445,538.04 6,094,498.80 1,977,764.56 -427,587.44 -427,587.44
5
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联
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企业名称 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
山西兰花沁裕煤
山西沁水县 山西沁水县 煤炭采掘 46.80% 权益法核算
矿有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
山西兰花沁裕煤矿有限公司 山西兰花沁裕煤矿有限公司
流动资产 3,662.64 4,280.28
非流动资产 140,386.73 133,289.06
资产合计 144,049.37 137,569.34
流动负债 101,813.22 95,488.15
负债合计 101,983.44 95,488.15
归属于母公司股东权益 42,065.93 42,081.19
按持股比例计算的净资产份额 19,686.86 19,694.00
对联营企业权益投资的账面价值 20,310.18 20,317.32
营业收入 2.39
净利润 -15.26 -1,246.66
综合收益总额 -15.26 -1,246.66
财务费用 976.65 1,010.27
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
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下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要为外汇风险和利率风险）、信用风险和流动风险。本
公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（1）市场风险
○1汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要
经营位于中国境内，出口业务主要以美元结算。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存
在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的应收账款、合同负债。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取措施规避汇率风险。但管理层
134
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
②利率风险
公司借款利率为固定利率，因此，本公司面临的利率风险并不显著。
（2）信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理，信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应
收票据等。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这
些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重
大损失。
此外，对于应收账款、其它应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基
于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的
信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司
会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（3）流动风险
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持合理的现金储备，流动性风险由本
公司财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量
的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低
现金流量波动的影响。
本公司各项金融资产及金融负债于2021年6月30日剩余的合同到期日列示如下：
金融资产 1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 5年以上 无固定到期日 合计
应收账款 27,396,348.00 27,396,348.00
应收款项融资 58,919,289.61 58,919,289.61
其他应收款 7,751,267.90 7,751,267.90
其他权益工具投资 60,506,382.72 60,506,382.72
小计 94,066,905.51 60,506,382.72 154,573,288.23
金融负债 1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 5年以上 无固定到期日 合计
短期借款 689,381,518.90 689,381,518.90
应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00
应付账款 360,480,464.11 360,480,464.11
其他应付款 383,026,249.63 383,026,249.63
合同负债 112,686,921.98 112,686,921.98
一年内到期的非流 86,908,055.55 86,908,055.55
动负债
长期借款 40,555,000.00 734,824,000.00 672,840,000.00 1,448,479,000.00
长期应付款 58,000,000.00 62,000,000.00 50,591,688.65 170,591,688.65
小计 1,652,483,210.17 98,555,000.00 796,824,000.00 723,431,688.65 3,271,553,898.82
135
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（三）其他权益工具投资 3,506,382.72 57,000,000.00 60,506,382.72
持续以公允价值计量的
3,506,382.72 57,000,000.00 60,506,382.72
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司以活跃市场报价作为第一层次金融资产的公允价值
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司对湖北宜化集团财务有限责任公司和湖北安卅物流有限公司股权投资分类至以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产，在其他权益工具投资列报。考虑到该股权不存在市场活动或者市
场活动很少导致相关可观察输入值无法取得，对该股权公允价值取成本价。
136
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
湖北双环化工集团
湖北省应城市 化工业 45,400.00 万元 25.11% 25.11%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
注：公司实际控制人为湖北宜化集团有限责任公司（以下简称“宜化集团”），最终控制人为湖北省宜昌市国资委。
本企业最终控制方是湖北省宜昌市国资委。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北宜化集团财务有限责任公司 同受宜化集团控制
湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限公司 同受宜化集团控制
湖北安卅物流有限公司 同受宜化集团控制
湖北宜化化工股份有限公司 同受宜化集团控制
137
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
湖北宜化肥业有限公司 同受宜化集团控制
宜昌宜化太平洋化工有限公司 同受宜化集团控制
湖北宜化松滋肥业有限公司 同受宜化集团控制
宜昌宜化太平洋热电有限公司 同受宜化集团控制
湖南宜化化工有限责任公司 同受宜化集团控制
宜昌百树企业管理咨询有限公司 同受宜化集团控制
湖北宜化国际贸易有限公司 同受宜化集团控制
宜昌市宜化职业培训中心 同受宜化集团控制
应城宜化化工有限公司 同受宜化集团控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
湖北双环化工集团
采购半水煤气 12,833,321.39 否 12,936,556.59
有限公司
湖北宜化集团化机
采购机器设备配
机械设备制造安装 8,329,499.61 否 3,895,117.97
件、接受劳务
有限公司
湖北安卅物流有限
运输服务 6,035,261.37 否 8,319,520.74
公司
湖北宜化化工股份
采购烧碱 2,299,643.77 否 5,313,182.75
有限公司
湖北宜化肥业有限
材料 否 48,672.50
公司
宜昌宜化太平洋化
电石碴 1,309,403.21 否 824,908.67
工有限公司
宜昌宜化太平洋热
电石碴 600,968.27 否 1,362,784.85
电有限公司
宜昌百树企业管理
采购吨袋 4,129,563.54 否 5,010,779.07
咨询有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
138
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
湖北双环化工集团有限公司 销售蒸汽、水 2,490,943.12 2,179,733.84
湖北宜化化工股份有限公司 销售纯碱 1,599,064.23 6,471,441.91
湖北宜化肥业有限公司 销售纯碱 11,732,674.34 7,553,798.00
湖北宜化松滋肥业有限公司 销售纯碱、元明粉 436,622.79 1,295,880.65
湖北宜化集团化机机械设备制
销售商铺 270,640.00
造安装有限公司
湖北宜化国际贸易有限公司 氯化铵 68,555.74
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
湖北双环化工集团有限公司 盐矿资源租赁使用费 2,581,937.21 2,548,223.03
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
139
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单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（1）湖北双环化工集团有限公司为公司借款提供担保，担保金额为29,300.00万元。
（2）湖北宜化集团有限责任公司为本公司借款提供担保，担保金额为71,006.20万元。
（3）湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司以采矿权抵押和将持有本公司股票5700
万股质押，为本公司借款提供担保，担保金额30,000.00万元。
（4）湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司为公司借款提供担保，担保金额
16,949.00万元。
（5）公司、湖北宜化集团有限责任公司为湖北环益化工有限公司借款提供担保，担保金额30,000.00
万元。
（6）湖北宜化集团有限责任公司、湖北宜化集团财务有限责任公司为公司借款提供担保，担保金额
18,981.00万元。
（7）湖北宜化集团有限责任公司为公司与长城国兴金融租赁有限公司、河北省金融租赁有限公司签
订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
本期偿还本金
山西兰花沁裕煤矿有限 22,618,303.59 元，支付
22,618,303.59 2021 年 01 月 01 日 2021 年 06 月 30 日
公司 利息 393,820.59 元，期
末余额本金零元
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
140
湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北宜化肥业有限
应收账款 2,914,395.00 29,143.95 2,107,362.75 21,073.63
公司
湖北宜化松滋肥业
应收账款 120,582.00 1,205.82 43,131.00 431.31
有限公司
湖北宜化化工股份
应收账款 2,501.39 25.01
有限公司
湖南宜化化工有限
其他应收款 153,750.00 153,750.00 153,750.00 153,750.00
责任公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
湖北宜化集团化工机械设备
应付账款 1,755,094.76 923,914.89
制造安装有限公司
应付账款 湖北安卅物流有限公司 2,229,523.20 930,901.19
应付账款 湖北宜化化工股份有限公司 101,886.94
宜昌宜化太平洋化工有限公
应付账款 264,836.20 183,470.05
司
宜昌百树企业管理咨询有限
应付账款 1,602,909.80 2,281,842.28
公司
其他应付款 湖北双环化工集团有限公司 92,110,836.66 89,167,355.73
其他应付款 山西兰花沁裕煤矿有限公司 22,618,303.59
其他应付款 应城宜化化工有限公司 165,239,065.98
7、关联方承诺
8、其他
公司及子公司在湖北宜化集团财务有限责任公司存款，存款利率按中国人民银行的有关存款利率计
息；从湖北宜化集团财务有限责任公司获得的资金借款，贷款利率按不高于中国人民银行的利率水平和收
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湖北双环科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
费标准及其他有关部门的规定执行。公司及子公司在湖北宜化集团财务有限公司存款余额为111,132.00，
贷款余额为零元，收到存款利息收入45,415.22元。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
关于神州行者资产管理有限公司诉公司及湖南大鹏投资管理有限公司合同纠纷一案（详见2019年年报
附注），2020年11月4日，公司收到湖南省长沙市中级人民法院《民事裁定书》（2019）湘 01 民初 3444 号。
由于湖北省应城市公安局已于 2020年6月2日对湖南大鹏投资管理有限公司法定代表人何德智涉嫌伪造双
环公司印章案立案侦查，因此，本案已涉嫌刑事犯罪，应由公安机关处理。长沙中院裁定驳回原告神州行
者资产管理有限公司的起诉。
2021年7月6日长沙中级人民法院《民事裁定书》（2109年湘01民初3444号之四），解除2019年12月长
沙中院查封的公司名下位于上海市淞江区广富林路4855弄116全幢房产和公司持有湖北宜化集团财务有限
公司4000万股权。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
143
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
由于公司的营业收入、费用、资产和负债分属于不同的行业，公司管理层按行业报告财务状况、经营成果
和现金流量等会计信息进行评价，因此公司业务分部有化工分部、房地产分部、贸易分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 化工分部 房地产分部 贸易分部 汇总数 分部间抵销 合计
一、营业收入 1,091,866,956.87 2,220,018.40 302,187,649.82 1,396,274,625.09 -302,187,649.82 1,094,086,975.27
二、营业成本 972,758,382.34 532,921.69 301,403,034.01 1,274,694,338.04 -302,187,649.82 972,506,688.22
三、对联营和合
营企业的投资收 -71,416.21 -71,416.21 -71,416.21
益
四、信用减值损
48,951.28 2,405,109.96 -5,346.64 2,448,714.60 2,448,714.60
失
五、资产减值损
-415,792.94 -415,792.94 -415,792.94
失
六、折旧费和摊
119,845,507.58 6,478,086.98 126,323,594.56 1,787,787.33 128,111,381.89
销费
七、利润总额 -17,643,034.23 804,989.44 -7,845,255.58 -24,683,300.37 -24,683,300.37
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八、所得税费用 441,767.85 -1,273.61 440,494.24 440,494.24
九、净利润 -18,084,802.08 804,989.44 -7,843,981.97 -25,123,794.61 -25,123,794.61
-1,175,524,765.0
十、资产总额 3,027,568,272.87 408,877,436.03 727,939,564.52 4,164,385,273.42 2,988,860,508.36
6
十一、负债总额 2,983,053,152.44 574,821,760.75 500,617,461.14 4,058,492,374.33 -751,210,083.43 3,307,282,290.90
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 56,032,2 56,032,2 56,189,61 56,189,61
66.84% 100.00% 0.00 68.38% 100.00% 0.00
备的应收账款 40.41 40.41 5.01 5.01
其中：
按组合计提坏账准 27,798,8 822,506. 26,976,35 25,979,64 320,980.3 25,658,666.
33.16% 2.96% 31.62% 1.24%
备的应收账款 61.25 34 4.91 6.48 4 14
其中：
83,831,1 56,854,7 26,976,35 82,169,26 56,510,59 25,658,666.
合计 100.00% 67.82% 100.00% 68.77%
01.66 46.75 4.91 1.49 5.35 14
按单项计提坏账准备：56,032,240.41
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
湖南省化工公司 3,275,558.75 3,275,558.75 100.00% 无法收回
湖南玻璃厂 2,511,842.07 2,511,842.07 100.00% 无法收回
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其他单位 50,244,839.59 50,244,839.59 100.00% 无法收回
合计 56,032,240.41 56,032,240.41 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：822,506.34
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 24,307,223.49 243,072.24 1.00%
1至2年 3,287,691.13 526,030.58 16.00%
2至3年 203,436.63 52,893.52 26.00%
3至4年
4至5年
5 年以上 510.00 510.00 100.00%
合计 27,798,861.25 822,506.34 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 24,307,223.49
1至2年 3,287,691.13
2至3年 203,436.63
3 年以上 56,032,750.41
5 年以上 56,032,750.41
合计 83,831,101.66
146
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项和组合计
56,510,595.35 501,526.00 980.20 56,854,746.75
提的坏账准备
合计 56,510,595.35 501,526.00 980.20 56,854,746.75
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
武汉华轩高新技术有限公司汉南分公司 980.20 银行转账
合计 980.20 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
襄阳泽东化工集团有限公司 4,191,360.45 5.00% 41,913.60
湖南省化工公司 3,275,558.75 3.91% 3,275,558.75
湖北振华化学股份有限公司 3,138,634.41 3.74% 31,386.34
大冶市华兴玻璃有限公司 3,054,557.20 3.64% 30,545.57
湖北宜化肥业有限公司 2,914,395.00 3.48% 29,143.95
合计 16,574,505.81 19.77%
147
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 119,300,162.49 62,781,681.27
合计 119,300,162.49 62,781,681.27
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
148
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3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫款项 2,011,315.34 182,619.47
往来款 129,629,849.00 74,018,875.98
员工借款 303,736.62 270,816.38
其他 1,503,604.99
坏账准备 -12,644,738.47 -13,194,235.55
合计 119,300,162.49 62,781,681.27
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 808,677.36 12,385,558.19 13,194,235.55
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 549,497.08 549,497.08
2021 年 6 月 30 日余额 259,180.28 12,385,558.19 12,644,738.47
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 89,002,042.87
1至2年 30,259,967.73
3 年以上 12,682,890.36
3至4年 106,749.17
149
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5 年以上 12,576,141.19
合计 131,944,900.96
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
13,194,235.55 549,497.08 12,644,738.47
准备
合计 13,194,235.55 549,497.08 12,644,738.47
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
湖北环益化工有限公
往来款 95,225,924.59 1 年以内、1-2 年 72.17%
司
湖北宜化猇亭置业有
往来款 22,881,242.82 1 年以内、1-2 年 17.34%
限公司
慈溪市宏张化纤有限
往来款 7,698,203.20 5 年以上 5.83% 7,698,203.20
公司
武汉市湘懿置业有限
往来款 2,030,000.00 5 年以上 1.54% 2,030,000.00
公司
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应城市民兴电力开发
往来款 1,000,000.00 5 年以上 0.76% 1,000,000.00
有限责任公司
合计 -- 128,835,370.61 -- 97.64% 10,728,203.20
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 424,314,681.63 424,314,681.63 424,314,681.63 424,314,681.63
对联营、合营企
248,081,965.28 44,980,165.88 203,101,799.40 248,153,381.49 44,980,165.88 203,173,215.61
业投资
合计 672,396,646.91 44,980,165.88 627,416,481.03 672,468,063.12 44,980,165.88 627,487,897.24
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
湖北宜化置业
50,000,000.00 50,000,000.00
有限责任公司
湖北环益化工 349,314,681.6
349,314,681.63
有限公司 3
武汉宜富华石
油化工有限公 25,000,000.00 25,000,000.00
司
424,314,681.6
合计 424,314,681.63
3
151
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（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
山西兰花
203,173,2 -71,416.2 203,101,7 42,971,29
沁裕煤矿
15.61 1 99.40 2.00
有限公司
武汉东太
2,008,873
信息产业
.88
有限公司
203,173,2 -71,416.2 203,101,7 44,980,16
小计
15.61 1 99.40 5.88
203,173,2 -71,416.2 203,101,7 44,980,16
合计
15.61 1 99.40 5.88
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,075,040,299.73 958,957,157.23 774,999,026.86 798,550,266.18
其他业务 16,826,657.14 13,801,225.11 8,185,227.16 6,951,123.57
合计 1,091,866,956.87 972,758,382.34 783,184,254.02 805,501,389.75
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
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其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -71,416.21 -5,834,365.88
合计 -71,416.21 -5,834,365.88
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -71,318.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,892,428.35
受的政府补助除外）
债务重组损益 183,476.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,122,641.20
减：所得税影响额 1,687,888.62
少数股东权益影响额 124,464.80
合计 7,314,873.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -8.34% -0.0544 -0.0544
扣除非经常性损益后归属于公司
-10.75% -0.0702 -0.0702
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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