股票简称:新华制药 股票代码:000756
山东新华制药股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4北京信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司董事长郭琴女士、财务负责人赵松国先生及财务资产部经理王建信先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 新华制药
股票代码 000756
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山东省淄博市高新技术产业开发区化工区
注册地址的邮政编码 255005
办公地址 山东省淄博市高新技术产业开发区化工区
办公地址的邮政编码 255005
公司国际互联网网址 www.xhzy. com
电子信箱 xhzy@xhzy.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 董事会秘书
姓名 曹长求 郭磊
联系地址 山东省淄博市高新技术产业开发区化工区 山东省淄博市高新技术产业开发区化工区
电话 0533－2196025 0533－2196026
传真 0533－2287507 0533－2287508
电子信箱 cqcao@xhzy.com guolei@xhzy.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 1,667,251,873.18 1,696,514,594.55 -1.72% 1,511,296,119.54
利润总额 29,306,790.76 12,459,940.21 135.21% -51,245,016.07
净利润 22,705,557.86 5,415,850.71 319.24% -55,608,039.37
扣除非经常性损益的净利润 16,760,873.31 -9,621,604.75 -64,448,756.16
经营活动产生的现金流量净
133,303,506.08 178,859,107.49 -25.47% 59,124,734.87
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 1,880,020,275.73 2,207,053,451.14 -14.82% 2,298,469,546.05
股东权益（不含少数股东权
1,343,336,960.31 1,343,492,616.72 -0.01% 1,340,004,804.49
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.05 0.01 400.00% -0.12
净资产收益率 1.69% 0.40% 1.29% -4.15%
扣除非经常性损益的净利润为
1.25% -0.72% 1.97% -4.81%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
0.29 0.39 -25.64% 0.13
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 2.94 2.94 0.00% 2.93
调整后的每股净资产 2.94 2.94 0.00% 2.93
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、无形资产等产生的损益 1,682,337.86
补贴收入 440,869.20
对非金融企业收取的资金占用费 198,259.38
长期债权投资收益 4,840,464.60
以前年度计提的坏账准备的转回 137,269.03
非经常性营业外收支净额 （1,354,515.52）
合计 5,944,684.55
3.3国内外会计准则差异
√适用□不适用
单位：（人民币）元
国内会计准则 境外会计准则
净利润 22,705,557.86 22,760,557.86
项目 金额
递延税项 (141,000)
因一九九六年九月三十日重估而产生之折旧费用 (422,000)
教育准备金 798,000
差异说明
衍生金融工具 50,000
未确认的投资损失 (260,000)
其他 30,000
合计 55,000
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 231,203,947 50.56% -26,659,354 -26,659,354 204,544,593 44.73%
1、国家持股 214,440,000 46.89% -51,181,265 -51,181,265 163,258,735 35.70%
2、其他内资持股 16,763,947 3.67% 24,521,911 24,521,911 41,285,858 9.03%
其中：境内法人持股 16,719,500 3.66% 24,527,600 24,527,600 41,247,100 9.02%
境内自然人持股 44,447 0.01% -5,689 -5,689 38,758 0.01%
二、无限售条件股份 226,108,883 49.44% 26,659,354 26,659,354 252,768,237 55.27%
1、人民币普通股 76,108,883 16.64% 26,659,354 26,659,354 102,768,237 22.47%
2、境外上市的外资股 150,000,000 32.80% 0 0 150,000,000 32.80%
三、股份总数 457,312,830 100.00% 0 0 457,312,830 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
2009-06-06 0 187,786,335 0 同下述新华集团特别承诺
2007-06-06 0 16,719,500 0 遵守一般规定
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条 可上市交 新增可上市交
序号 有限售条件股东名称 限售条件
件股份数量 易时间 易股份数量
新华集团特别承诺：新华制药非流通股份获得上
市流通权之日(2006年6月6日)起第36个月至
第48个月内，如果新华集团通过深圳证券交易
所挂牌交易出售新华制药A股，出售价格不低
于4.8元，即新华制药A股市场相关股东会议通
山东新华医药集团有
1 163,258,735 2009-6-6 0 知发出前30日“新华制药”A股算术平均收盘
限责任公司
价的150%（若自股权分置改革方案实施之日起
至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增
股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）。
新华集团如果有违反该承诺的卖出交易，卖出资
金将划归新华制药所有。
青岛豪威投资发展有
2 15,000,000 2009-06-06 0 同新华集团
限公司
淄博高新技术风险投
3 7,632,600 2009-06-06 0 同新华集团
资股份有限公司
上海证大投资管理有
4 2,100,000 2007-06-06 0 遵守一般规定
限公司
葫芦岛八家子矿业有
5 1,550,000 2009-06-06 0 同新华集团
限责任公司
6 中国医药工业公司 1,540,000 2007-06-06 0 遵守一般规定
蚌埠市中科资讯有限
7 1,000,000 2007-06-06 0 遵守一般规定
责任公司
中国医药对外贸易公
8 1,000,000 2007-06-06 0 遵守一般规定
司
山东新华医药集团淄
9 博综合服务有限责任 860,000 2007-06-06 0 遵守一般规定
公司
中国医药研究开发中
10 800,000 2007-06-06 0 遵守一般规定
心
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 26,996
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
山东新华医药集团有限责任
国有股东 35.70% 163,258,735 163,258,735 53,380,000
公司
香港中央结算（代理人）有限
外资股东 31.50% 144,043,998 0 0
公司
青岛豪威投资发展有限公司 其他 3.28% 15,000,000 15,000,000 0
淄博高新技术风险投资股份
其他 1.67% 7,632,600 7,632,600 0
有限公司
江苏省软件产业股份有限公
其他 1.24% 5,674,455 0 0
司
上海证大投资管理有限公司 其他 0.46% 2,100,000 2,100,000 2,100,000
葫芦岛八家子矿业有限责任
其他 0.34% 1,550,000 1,550,000 0
公司
中国医药工业公司 其他 0.34% 1,540,000 1,540,000 0
蚌埠市中科资讯有限责任公
其他 0.22% 1,000,000 1,000,000 1,000,000
司
香港上海汇丰银行（代理人）
外资股东 0.20% 902,000 0 0
有限公司A/C BR-79
香港上海汇丰银行（代理人）
外资股东 0.20% 902,000 0 0
有限公司A/C BR-80
香港上海汇丰银行（代理人）
外资股东 0.20% 902,000 0 0
有限公司A/C BR-81
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
香港中央结算（代理人）有限公司 144,043,998 境外上市外资股
江苏省软件产业股份有限公司 5,674,455 人民币普通股
香港上海汇丰银行（代理人）有限公司A/C
902,000 境外上市外资股
BR-79
香港上海汇丰银行（代理人）有限公司A/C
902,000 境外上市外资股
BR-80
香港上海汇丰银行（代理人）有限公司A/C
902,000 境外上市外资股
BR-81
香港上海汇丰银行（代理人）有限公司A/C
704,000 境外上市外资股
BR-78
汪大鑫 840,045 人民币普通股
陈映青 499,500 人民币普通股
黄楚欣 474,242 人民币普通股
KAY AND COMPANY LTD 400,000 境外上市外资股
根据本公司董事所知，上述十大股东中内资股东之间不存在关联关系或《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人，但未知外资股东之间是否存在关联关系或《上市公
上述股东关联关系或一致行司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
动的说明 本公司董事未知上述无限售条件股东之间、上述无限售条件股东与十大股东之间是否存在关联
关系、也不知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
根据山东省国资委鲁国资企改函[2006]35号文件，新华鲁抗集团的国有产权划无偿划入华鲁控股集团有限公司（“华鲁控股”）。划转后,由华鲁控股负责注销新华鲁抗集团,华鲁控股承继新华鲁抗集团的债权债务及民事责任。山东新华医药集团有限责任公司和山东鲁抗医药集团有限公司保留法人地位，成为华鲁控股的全资子公司。我公司实际控制人将由新华鲁抗变更为华鲁控股。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
郭琴 董事长 女 48 2005-12-22 2008-12-21 12,483 16,852 获得对价股份 29.50 否
刘振文 董事 男 54 2006-06-09 2008-12-21 0 0 14.70 是
董事、总经
任福龙 男 44 2006-06-09 2008-12-21 0 0 24.00 否
理
董事、副总
赵松国 经理、财务男 43 2005-12-22 2008-12-21 0 0 18.00 否
负责人
马永 董事 男 46 2005-12-22 2008-12-21 0 0 17.00 否
戴庆骏 独立董事 男 64 2005-12-22 2008-12-21 0 0 5.00 否
莫仲堃 独立董事 男 42 2005-12-22 2008-12-21 0 0 5.00 否
徐国君 独立董事 男 44 2005-12-22 2008-12-21 0 0 5.00 否
孙明高 独立董事 男 42 2005-12-22 2008-12-21 0 0 5.00 否
贺端湜 原董事 男 63 2005-12-22 2006-06-09 4,500 0 获得对价股份 14.40 否
刘从德 原董事 男 42 2005-12-22 2006-06-09 3,500 0 获得对价股份 2.00 否
于公福 监事会主席 男 56 2005-12-22 2008-12-21 4,500 6,075 获得对价股份 17.00 否
高庆刚 监事 男 57 2005-12-22 2008-12-21 3,237 4,370 获得对价股份 12.00 是
吕忠德 原监事 男 50 2005-12-22 2007-02-02 0 0 5.60 否
张月顺 独立监事 男 57 2005-12-22 2008-12-21 0 0 2.00 否
陶志超 独立监事 男 37 2005-12-22 2008-12-21 0 0 2.00 否
张代铭 副总经理 男 44 2005-12-22 2007-03-31 0 0 18.00 否
霍永 副总经理 男 59 2005-12-22 2007-03-31 2,983 4,027 获得对价股份 16.00 否
傅恒谦 副总经理 男 57 2006-03-24 2007-03-31 0 0 17.00 否
王小龙 副总经理 男 42 2006-03-24 2007-03-31 2,507 3,384 获得对价股份 16.00 否
曹长求 董事会秘书 男 37 2005-12-22 2007-03-31 3,000 4,050 获得对价股份 7.00 否
郭磊 董事会秘书 男 38 2005-12-22 2007-03-31 0 0 7.00 否
合计 - - - - - 36,710 38,758 - 259.20 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
本集团主要从事开发、制造和销售化学原料药、制剂、化工及其它产品。本集团利润主要来源于主营业务。
2006年本公司积极应对国家连续两次降低药品价格，化工原料价格高位运行，动力能源及运输价格持续上涨诸多外部环境影响，致力于市场开拓，狠抓“三个创新”，净利润较上年度增长300%以上，产销率、回款率均完成100%。
销售分析
本集团截至二零零六年十二月三十一日止年度按中国会计准则编制的销售额为人民币1,667,252千元，其中化学原料药、制剂、商业流通、化工产品及其它销售额所占比重分别为58.62%、16.29%、23.97%、1.12%，分别较上年上升1.20个百分点、下降1.28个百分点、下降0.09个百分点和上升0.17个百分点。
二零零六年本集团充分发挥主导化学原料药市场优势地位作用，大力开拓国际市场，产品出口创汇额较上年增长11.18%。化学原料药整体毛利率较上年度增长2.5个百分点。
制剂产品销售额完成人民币271,657千元，较上年下降8.85％，制剂产品销售额下降的主要原因是受市场竞争，以及国家降低药品价格政策影响；
商业流通完成销售额人民币399,622千元，较上年下降2.10％，下降的主要原因是，本公司积极调整经营策略，调减毛利率低的产品销售；
化工产品及其它销售额完成人民币18,654千元，较上年度增长15.93%。
业绩分析
截至二零零六年十二月三十一日止年度，按香港普遍采纳之会计原则审计的本集团股东应占盈利为人民币22,731千元，较二零零五年度增长17.5倍；按中国会计准则审计的净利润为人民币22,706千元,较二零零五年度增长319.24%。净利润增长的主要原因为：本公司充分发挥主导产品市场优势地位作用，通过加强费用控制和风险管理，本年度内营业费用大大降低；长期投资减值准备较上年度大幅度下降。
财务状况、经营成果分析
2006年年度末本集团总资产为人民币1,880,020千元，较年初人民币2,207,053千元减少人民币327,033千元，降低14.82%，总资产减少的主要原因是本集团2006年偿还了部分银行借款及兑付了部分银行承兑汇票。2006年年末股东权益为人民币1,343,337千元，较年初人民币1,343,493千元减少人民币156千元，降低0.01%，减少的主要原因为本公司于2006年内分配了2005年度现金红利人民币22,866千元。
2006年年度末本集团负债总额为人民币533,371千元，较年初人民币862,469千元减少人民币329,098千元，降低38.16%，减少的主要原因是本集团2006年偿还了部分银行借款及兑付了部分银行承兑汇票。
2006年度本集团实现主营业务利润为人民币286,664千元，较上年同期降低人民币5,805千元，下降1.98%，降低的主要原因是受市场竞争，以及国家降低药品价格政策影响，制剂产品毛利率较上年下降7.13个百分点；净利润为人民币22,706千元, 较上年同期增长319.24%。主要原因见“业绩分析”。
2006年度本集团现金及现金等价物净减少额为人民币164,907千元，现金及现金等价物净额变动的主要原因为：2006年偿还了部分银行借款，导致筹资活动产生的现金流量净减少额为人民币209,495千元。
2006年分产品情况(人民币千元)
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
化学原料药 977,319 776,696 20.53
制剂 271,657 185,248 31.81
商业流通 399,622 389,967 2.42
化工产品及其它 18,654 19,443 (4.23)
合计 1,667,252 1,371,354 17.75
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
公司将从2007年1月1日起全面执行财政部已颁布的新企业会计准则体系及相关规定，现对新企业会计准则的执行对公司财务状况及经营成果的影响说明如下：
一、根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号--存货等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则，公司目前依据财政部新企业会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：
1、衍生金融工具
按照新企业会计准则，在2007年1月1日，对于未在资产负债表内确认、或已按成本计量的衍生金融工具（不包括套期工具），应当按照公允价值计量，同时调整留存收益，导致增加2007年1月1日股东权益人民币134千元，其中归属于母公司所有者权益为人民币134千元，归属于少数股东权益为人民币0千元。
2.所得税
按照新企业会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产，并将影响金额调整留存收益，导致增加2007年1月1日股东权益人民币8,049千元，其中归属于母公司所有者权益为人民币8,049千元，归属于少数股东权益为人民币0千元。
3.少数股东权益转列
按照新企业会计准则，在2007年1月1日，本公司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并报表中的少数股东权益应转列为股东权益，导致增加2007年1月1日股东权益人民币3,313千元。
二、执行新准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响：
根据公司经营计划和战略目标，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响主要有：
1、根据新《企业会计准则第2号--长期股权投资》，长期股权投资（控股子公司）将按成本法进行核算，然后在编制合并会计报表时，先将母公司会计报表按照权益法进行调整后再进行合并抵消，该项会计政策变更，将会影响母公司的财务状况及经营成果，但不会影响合并报表的财务状况及经营成果。
2、根据新《企业会计准则第22号--金融工具和计量》,应当对交易性金融资产以公允价值计量，但以前公允价值不能可靠计量的金融资产，企业应当在其公允价值能够可靠计量时改按公允价值计量。由于公司目前交易性金融资产的公允价值很难可靠取得，公司暂对交易性金融资产按成本价值进行计量。公司对交易性金融资产改按公允价值计量时，将会对公司的财务状况及经营成果产生一定的影响，但具体数据目前很难确定。
3、根据新《企业会计准则第18号--所得税》,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，公司在取得资产、负债时，应当确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，应当确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。此变更将会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
化学原料药 97,731.90 77,669.60 20.53% 0.32% -2.74% 2.50%
制剂 27,165.70 18,524.80 31.81% -8.85% 1.80% -7.13%
商业流通 39,962.20 38,996.70 2.42% -2.10% -2.56% 0.46%
化工产品及其他 1,865.40 1,944.30 -4.23% 15.93% 9.56% 6.06%
合计 166,725.20 137,135.40 17.75% -1.72% -1.94% 0.18%
主营业务分产品情况
化学原料药 97,731.90 77,669.60 20.53% 0.32% -2.74% 2.50%
制剂 27,165.70 18,524.80 31.81% -8.85% 1.80% -7.13%
商业流通 39,962.20 38,996.70 2.42% -2.10% -2.56% 0.46%
化工产品及其他 1,865.40 1,944.30 -4.23% 15.93% 9.56% 6.06%
合计 166,725.20 137,135.40 17.75% -1.72% -1.94% 0.18%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
中国（含香港） 96,522.80 -6.74%
欧洲 22,331.80 -29.88%
美洲 33,622.50 200.28%
其他 14,248.10 -38.35%
合计 166,725.20 -1.72%
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年度已使用募集资金总额 0.00
募集资金总额 37,051.70
已累计使用募集资金总额 32,005.60
是否变更项 实际投入金 是否符合计划进 是否符合预计收
承诺项目 拟投入金额 产生收益情况
目 额 度 益
国家级技术中心改造项目 7,450.00 否 1,012.30 - 否 否
当年产生毛利1131
针剂GMP改造项目 8,000.00 否 8,022.60 是 否
万元
当年产生毛利3832
咖啡因技术改造项目 16,000.00 否 18,820.10 是 否
万元
当年产生毛利1451
L-350技术改造项目 2,998.00 否 2,344.20 是 是
万元
安乃近精干包（GMP）改 当年产生毛利6593
3,980.00 否 4,626.50 是 是
造项目 万元
合计 38,428.00 - 34,825.70 - - -
未达到计划进度和预计收
国家级技术中心改造项目已经完成前期准备阶段。
益的说明（分具体项目）
变更原因及变更程序说明
（分具体项目）
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
根据中国会计准则编制本集团截至二零零六年十二月三十一日止年度实现净利润人民币22,706千元,按10%提取法定盈余公积金人民币2,078千元；建议派发末期股息每10股人民币0.2元（折合港币约0.202元,A股含税）,按已发行的307,312,830股A股及150,000,000股H股计算,共计人民币9,146千元。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
所涉及 所涉及
自购买日起 是否
的资产 的债权
至本年末为 为关 定价原则说
交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是
上市公司贡 联交 明
否已全 否已全
献的净利润 易
部过户 部转移
山东新华医药集团
机器设备 2006-06-22 149.90 0.00是 评估价格 是 是
有限责任公司
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
无影响
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
山东新华医药集团有限责任公司 0.00 0.00% 150.00 100.00%
山东新华工贸股份有限公司 857.10 15.44% 1,248.40 2.02%
山东新华万博化工有限公司 0.00 0.00% 2,043.00 3.31%
山东淄博新华肯孚制药有限公司 348.20 6.27% 1,698.90 2.75%
山东淄博新达制药有限公司 253.80 4.57% 0.00 0.00%
山东新华博邦化工有限责任公司 0.30 0.01% 876.10 1.42%
山东新华隆信化工有限公司 0.00 0.00% 503.30 0.82%
淄博新华－百利高制药有限责任公
676.60 12.19% 138.80 0.22%
司
山东新华医药集团淄博包装装潢有
0.40 0.01% 1,362.90 2.21%
限责任公司
合计 2,136.40 38.48% 8,021.40 12.99%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额2,136.40万元
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
淄博新华－百利高制药有限责任公
27.00 727.10 0.00 0.00
司
合计 27.00 727.10 0.00 0.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额27.00万元，余额727.10万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司
报告期清欠总 清欠时间（月
资金的余额（万元） 清欠方式 清欠金额
额（万元） 份）
2006年1月1日 2006年12月31日
951.00 0.00 951.00 现金清偿 951.00 2006-06
2006年1月1日新华集团非经营性占用本公司资金余额为人民币9,507千元，
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司
该等资金已经于2006年6月30日前以现金方式偿还完毕。并承诺自2006年1
资金及清欠情况的具体说明
月1日起，不再非经营性占用本公司资金。
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
新华集团特别承诺：新华制药非流通股份获得上市流
通权之日起第36个月至第48个月内，如果新华集团
通过深圳证券交易所挂牌交易出售新华制药A股，出
售价格不低于4.8元，即新华制药A股市场相关股东
山东新华医药集团有限责会议通知发出前30日“新华制药”A股算术平均收
良好 无
任公司 盘价的150%（若自股权分置改革方案实施之日起至
出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等
除权事项，应对该价格进行除权处理）。新华集团如
果有违反该承诺的卖出交易，卖出资金将划归新华制
药所有。
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
敬启者:
二零零六年度，本公司监事会全体成员依照《中华人民共和国公司法》、本公司《公司章程》和有关法律法规的规定和要求,遵守诚信原则，忠实履行公司章程赋予的各项职责，为维护本公司及其股东利益积极地开展工作。本年度监事会召开会议五次:
二零零六年三月二十四日在公司住所召开第五届监事会第二次会议，形成如下决议：
（1）审议通过二零零五年度监事会报告；
（2）审议通过二零零五年度报告及业绩公布；
（3）审议通过二零零五年经审计的财务报告；
（4）审议通过二零零五年度的利润分配方案；
（5）审议关于核销和计提资产减值准备的决议，认为决议程序合法，依据充分；
（6）审议通过二零零五年度的募集资金使用情况和关联交易；
（7）审议并通过预计二零零六年日常关联交易的议案；
(8)审议通过关于清理新华集团非经营性占用本公司资金的议案。
二零零六年四月二十一日在公司住所召开第五届监事会第三次会议，通过本公司二零零六年第一季度报告及财务报告。二零零六年六月二十一日在公司住所召开第五届监事会第四次会议，审议通过关于收购关联资产的议案。
二零零六年七月二十八日在公司住所召开第五届监事会第五次会议，审议通过了关于二零零六年半年度报告；审议通过二零零六年半年度关联交易及资金占用情况的议案。
二零零六年十月二十三日在公司住所召开第五届监事会第六次会议，审议通过二零零六年第三季度报告及财务报告；审议通过了持续关联交易议案。
本监事会在本年度列席本公司董事会会议对本公司董事会所作经营决策决议是否符合国家的法律、法规及公司章程,是否符合
本公司的发展前景以及是否符合股东的权益实施有效的监督。认为公司能够依法进行运作。
本监事会认为本公司最近一次募集资金实际投入与承诺投入项目一致，本年度所发生的关联交 易公平合理.
本监事会亦认真行使职权, 全面认真地审阅了董事会拟提交本次股东周年大会之财务报表、董事会的工作报告等,并未发现疑问，二零零六年财务报告真实反映本公司的财务状况和经营成果。在该年度内本公司无任何重大诉讼事项。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：山东新华制药股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 162,535,231.19 134,014,405.66 363,190,821.79 347,545,287.09
短期投资 0.00
应收票据 19,430,806.25 17,461,774.68 38,055,566.10 37,308,366.10
应收股利 0.00
应收利息 1,548,365.00 1,548,365.00 1,404,455.00 1,404,455.00
应收账款 269,249,651.02 249,187,477.63 289,029,983.74 269,764,017.32
其他应收款 41,624,438.90 53,808,365.88 61,052,827.81 81,027,415.08
预付账款 19,872,479.25 9,704,886.67 13,550,818.93 6,658,886.86
应收补贴款
存货 224,355,465.93 193,112,417.52 274,764,676.15 245,111,762.49
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 738,616,437.54 658,837,693.04 1,041,049,149.52 988,820,189.94
长期投资：
长期股权投资 66,357,384.62 126,935,771.89 54,056,357.79 106,076,412.99
长期债权投资 117,075,500.00 117,075,500.00 117,075,500.00 117,075,500.00
长期投资合计 183,432,884.62 244,011,271.89 171,131,857.79 223,151,912.99
合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,629,269,923.58 1,604,295,690.79 1,599,263,587.11 1,576,496,267.39
减：累计折旧 850,522,833.50 846,212,634.74 791,869,783.86 789,039,368.69
固定资产净值 778,747,090.08 758,083,056.05 807,393,803.25 787,456,898.70
减：固定资产减值准备
固定资产净额 778,747,090.08 758,083,056.05 807,393,803.25 787,456,898.70
工程物资 4,877,467.51 4,877,467.51 8,552,717.13 8,552,717.13
在建工程 81,044,943.17 81,044,943.17 81,614,955.97 81,614,955.97
固定资产清理
固定资产合计 864,669,500.76 844,005,466.73 897,561,476.35 877,624,571.80
无形资产及其他资产：
无形资产 93,301,452.81 93,238,519.48 97,310,967.48 97,310,967.48
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 93,301,452.81 93,238,519.48 97,310,967.48 97,310,967.48
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,880,020,275.73 1,840,092,951.14 2,207,053,451.14 2,186,907,642.21
流动负债：
短期借款 235,233,500.00 230,233,500.00 418,969,306.90 418,969,306.90
应付票据 97,066,900.00 97,066,900.00 233,154,906.11 233,154,906.11
应付账款 121,904,513.77 92,424,962.30 120,334,178.91 96,762,486.09
预收账款 9,650,823.43 9,118,444.86 11,662,298.82 11,274,685.18
应付工资
应付福利费 15,297,220.79 15,297,220.79 15,297,220.79 15,297,220.79
应付股利 5,826,365.75 5,826,365.75 5,516,030.54 5,516,030.54
应交税金 -642,994.69 204,825.76 -4,017,420.94 -3,135,608.38
其他应交款
其他应付款 40,624,194.72 39,995,486.64 54,045,416.09 57,488,161.35
预提费用 4,848,769.31 4,848,494.22 3,945,468.73 3,945,468.73
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 529,809,293.08 495,016,200.32 858,907,405.95 839,272,657.31
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 3,561,500.00 3,561,500.00 3,561,500.00 3,561,500.00
长期负债合计 3,561,500.00 3,561,500.00 3,561,500.00 3,561,500.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 533,370,793.08 498,577,700.32 862,468,905.95 842,834,157.31
少数股东权益 3,312,522.34 1,091,928.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 457,312,830.00 457,312,830.00 457,312,830.00 457,312,830.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 457,312,830.00 457,312,830.00 457,312,830.00 457,312,830.00
资本公积 558,919,077.15 558,919,077.15 558,919,077.15 558,919,077.15
盈余公积 162,285,764.68 162,011,233.56 160,207,660.67 159,980,492.82
其中：法定公益金 26,552,898.89 26,477,176.27
未分配利润 165,397,982.84 163,272,110.11 167,636,170.49 167,861,084.93
其中：现金股利 9,146,256.60 9,146,256.60 22,865,641.50 22,865,641.50
未确认的投资损失 -1,286,810.15 -1,027,247.49
外币报表折算差额 708,115.79 444,125.90
所有者权益（或股东权益）合
1,343,336,960.31 1,341,515,250.82 1,343,492,616.72 1,344,073,484.90
计
负债和所有者权益（或股东权
1,880,020,275.73 1,840,092,951.14 2,207,053,451.14 2,186,907,642.21
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：山东新华制药股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1,667,251,873.18 1,315,998,752.05 1,696,514,594.55 1,394,817,994.52
减：主营业务成本 1,371,354,031.21 1,031,998,821.26 1,398,477,256.05 1,102,981,884.32
主营业务税金及附加 9,233,548.18 8,983,784.77 5,568,673.33 5,230,940.07
二、主营业务利润（亏损以“-”
286,664,293.79 275,016,146.02 292,468,665.17 286,605,170.13
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
6,347,803.03 590,118.36 6,231,069.41 2,119,856.68
号填列）
减：营业费用 114,723,187.31 102,622,712.76 154,051,631.95 146,277,377.92
管理费用 135,450,402.82 131,385,666.17 115,365,289.71 107,787,090.25
财务费用 20,742,820.77 20,703,459.09 17,389,648.87 17,513,607.73
三、营业利润（亏损以“-”号填
22,095,685.92 20,894,426.36 11,893,164.05 17,146,950.91
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
6,029,998.09 5,580,117.66 -13,998,383.12 -16,982,561.84
填列）
补贴收入 600,000.00 600,000.00 214,926.08 214,926.08
营业外收入 3,547,643.28 3,534,099.37 15,506,279.39 15,506,279.39
减：营业外支出 2,966,536.53 2,901,868.04 1,156,046.19 1,147,988.83
四、利润总额（亏损以“-”号填
29,306,790.76 27,706,775.35 12,459,940.21 14,737,605.71
列）
减：所得税 7,642,939.19 7,399,367.93 9,802,792.40 9,647,093.54
少数股东损益 -782,143.63 -1,731,455.41
加：未确认的投资损失本期发
259,562.66 1,027,247.49
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 22,705,557.86 20,307,407.42 5,415,850.71 5,090,512.17
加：年初未分配利润 167,636,170.49 167,861,084.93 163,003,055.71 163,534,149.59
其他转入
六、可供分配的利润 190,341,728.35 188,168,492.35 168,418,906.42 168,624,661.76
减：提取法定盈余公积 2,078,104.01 2,030,740.74 521,823.95 509,051.22
提取法定公益金 260,911.98 254,525.61
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 188,263,624.34 186,137,751.61 167,636,170.49 167,861,084.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 22,865,641.50 22,865,641.50
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 165,397,982.84 163,272,110.11 167,636,170.49 167,861,084.93
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
-227,757.50
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：山东新华制药股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 1,375,727,996.66 1,242,696,484.38
收到的税费返还 14,165,414.79 13,441,545.47
收到的其他与经营活动有关的现金 51,699,308.85 54,011,786.60
经营活动现金流入小计 1,441,592,720.30 1,310,149,816.45
购买商品、接受劳务支付的现金 1,000,338,718.62 882,917,963.16
支付给职工以及为职工支付的现金 132,778,520.19 127,298,964.85
支付的各项税费 42,606,345.30 40,780,483.75
支付的其他与经营活动有关的现金 132,565,630.11 122,147,597.59
经营活动现金流出小计 1,308,289,214.22 1,173,145,009.35
经营活动产生的现金流量净额 133,303,506.08 137,004,807.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 6,585,061.26 6,585,061.26
处置固定资产、无形资产和其他长期 10,166,628.02 10,166,628.02
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 16,751,689.28 16,751,689.28
购建固定资产、无形资产和其他长期
91,192,169.79 90,589,258.79
资产所支付的现金
投资所支付的现金 13,000,000.00 22,008,212.50
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 104,192,169.79 112,597,471.29
投资活动产生的现金流量净额 -87,440,480.51 -95,845,782.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 3,002,737.50
借款所收到的现金 322,806,150.00 317,806,150.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 325,808,887.50 317,806,150.00
偿还债务所支付的现金 502,316,019.22 502,316,019.22
分配股利、利润或偿付利息所支付的
32,987,403.27 32,987,403.27
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 535,303,422.49 535,303,422.49
筹资活动产生的现金流量净额 -209,494,534.99 -217,497,272.49
四、汇率变动对现金的影响 -1,275,547.85 -1,444,100.70
五、现金及现金等价物净增加额 -164,907,057.27 -177,782,348.10
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 22,705,557.86 20,307,407.42
加：计提的资产减值准备 19,132,768.59 19,034,827.05
固定资产折旧 98,719,489.38 97,239,705.79
无形资产摊销 4,073,514.67 4,072,448.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 903,300.58 903,025.49
处置固定资产、无形资产和其
-2,289,574.14 -2,289,574.14
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 20,371,521.03 20,371,521.03
投资损失（减：收益） -6,029,998.09 -5,580,117.66
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 45,779,059.59 48,536,333.71
经营性应收项目的减少（减：
39,987,209.54 46,659,897.49
增加）
经营性应付项目的增加（减：
-109,007,636.64 -112,250,667.08
减少）
其他 -259,562.66
少数股东损益 -782,143.63
经营活动产生的现金流量净额 133,303,506.08 137,004,807.10
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 133,134,361.19 104,613,535.66
减：现金的期初余额 298,041,418.46 282,395,883.76
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -164,907,057.27 -177,782,348.10
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
与上年相比，本年度合并会计报表范围新增淄博新华－中西制药有限责任公司、山东新华制药进出口有限责任公司两家公司。淄博新华－中西制药有限责任公司2005年11月获得外商投资企业营业执照，各股东出资于2006年6月份到位；山东新华制药进出口有限责任公司成立于2006年5月15日，各股东首期出资人民币66万元已到位。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,343,336,960.31
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具 133,672.68
所得税 8,049,148.23
少数股东权益 3,312,522.34
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,354,832,303.56
会计师事务所的审阅意见
信永中和会计师事务所审阅意见：根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信股东权益差异调节表没有按照《企业会计准则第38号 C首次执行企业会计准则》和通知的有关规定编制。
山东新华制药股份有限公司
2007年3月23日