山东新华制药股份有限公司二零零一年年度报告 目录 1 公司基本情况简介 2 会计数据和业务数据摘要 3 股本结构及股东情况 4 董事监事高级管理人员和员工情况 5 公司治理结构 6 股东大会简介 7 董事长报告 8 董事会报告 9 监事会报告 10 重要事项 11 财务报告 12 备查文件 重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告分别以中文及英文刊载。如中英文有任何差异、概以中文为准。 一、公司基本情况简介 公司中文名称:山东新华制药股份有限公司( “公司”) 公司英文名称:SHANDONG XINHUA PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED 公司法定代表人:贺端湜 董事会秘书:曹长求郭磊 联系电话:86-533-2184223 传真号码:86-533-2287508 董秘电子信箱:xhzy@xhzy.com 公司注册地址:中华人民共和国（“中国”）山东省淄博市高新技术产业开发区化工区 公司办公地址:中国山东省淄博市高新技术产业开发区化工区 邮政编码:255005 公司国际互联网址:http://www.xhzy.com 公司电子信箱:xhzy@xhzy.com 国内信息披露报纸:《证券时报》 登载年报的中国证监会指定网站的网址:http://www.cninfo.com.cn 上市资料: H股:香港联合交易所有限公司 简称:山东新华制药 代码:0719 A股:深圳证券交易所 简称:新华制药 代码:000756 变更注册登记日期:2001年12月19日 注册登记地点:山东省淄博市工商行政管理局 工商登记号码: 企股鲁淄总字第001489号 税务登记号码: 370303164103727 核数师: 国际 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 香港中环太子大厦22楼 中国 信永中和会计师事务所 注册会计师 中国北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座12楼 邮编:100027 法律顾问 香港 易周律师行 香港花园道1号中银大厦56楼 中国 北京竞天公诚律师事务所 北京市朝阳门外大街20号联合大厦15楼 邮编:100020 主要往来银行: 中国工商银行淄博分行 中国山东省淄博市张店区人民东路2号 H股股份过户登记处: 香港证券登记有限公司 香港中环德辅道中199号维德广场二楼 公司资料查询地点: 山东新华制药股份有限公司董事会秘书室 二、会计数据和业务数据摘要 1.按中国会计准则编制二零零一年度主要会计数据(人民币元) 项目 二零零一年 利润总额 97,258,568 净利润 80,896,146 扣除非经常性损益后的净利润 80,896,146 主营业务利润 325,895,655 其他业务利润 4,898,672 营业利润 98,608,665 投资收益 3,035,148 补贴收入 - 营业外收支净额 (4,385,246) 经营活动产生的现金流量净额 (13,715,212) 现金及现金等价物净增加额 337,804,323 2.财务摘要 下列是本公司截至二零零一年十二月三十一日止五个个别财政年度的损益表及资产负债表的摘要，此等摘要乃按香港普遍采纳之会计原则及中国会计准则编制。 （1）按香港普遍采纳之会计原则编制经（审计）(人民币元) 损益表 2001年 2000年 1999年 营业额 1,099,289,000 1,044,073,000 950,661,000 除税前盈利 98,097,000 83,404,000 68,268,000 税项 (16,307,000) (15,512,000) (10,400,000) 除税后盈利 81,790,000 67,892,000 57,868,000 少数股东权益 (44,000) (66,000) (30,000) 股东应占盈利 81,746,000 67,826,000 57,838,000 1998年 1997年 营业额 973,884,000 915,631,000 除税前盈利 65,027,000 96,102,000 税项 (10,239,000) (14,966,000) 除税后盈利 54,788,000 81,136,000 少数股东权益 - - 股东应占盈利 54,788,000 81,136,000 资产负债表 2001年 2000年 1999年 总资产 1,837,248,000 1,354,079,000 1,377,136,000 总负债 452,432,000 387,341,000 461,131,000 资产净值 1,384,816,000 966,738,000 916,005,000 1998年 1997年 总资产 1,305,449,000 1,249,279,000 总负债 433,098,000 401,629,000 资产净值 872,351,000 847,650,000 自1997至2000年度的总负债和资产净值已按照香港会计师公会颁布会计准则第9号(经修订)进行调整。 （2）按中国会计准则编制经（审计）(人民币元) 项目 2001年 2000年 主营业务收入 1,099,258,491 1,044,072,799 净利润 80,896,146 69,119,387 总资产 1,836,720,321 1,362,726,773 股东权益(不含少数股东 权益) 1,340,523,930 925,696,192 每股收益(人民币元) 全面摊薄 0.177 0.162 加权平均 0.185 0.162 每股净资产(人民币元) 2.931 2.166 调整后的每股净资产(人 民币元) 2.931 2.166 每股经营活动产生的现金 流量净额 -0.030 0.392 净资产收益率(%) 6.03 7.47 项目 1999年 1998年 主营业务收入 950,661,234 973,884,000 净利润 63,609,740 52,783,000 总资产 1,384,267,611 1,300,588,000 股东权益(不含少数股东 权益) 890,784,569 849,905,000 每股收益(人民币元) 全面摊薄 0.149 0.124 加权平均 0.149 0.124 每股净资产(人民币元) 2.08 1.99 调整后的每股净资产(人 民币元) 2.06 1.99 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.12 0.17 净资产收益率(%) 7.14 6.21 项目 1997年 主营业务收入 915,631,000 净利润 84,465,000 总资产 1,217,366,000 股东权益(不含少数股东 权益) 805,843,000 每股收益(人民币元) 全面摊薄 0.198 加权平均 0.200 每股净资产(人民币元) 1.89 调整后的每股净资产(人 民币元) 1.89 每股经营活动产生的现金 流量净额 - 净资产收益率(%) 10.50 (3) 按中国会计准则编制的利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 24.31 32.65 26.95 33.28 营业利润 7.35 9.34 9.00 9.52 净利润 6.03 7.47 7.44 7.61 扣除非经常性损 益后的净利润 6.03 7.47 7.44 7.61 报告期利润 每股收益（人民币元） 全面摊薄 加权平均 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 0.713 0.707 0.746 0.707 营业利润 0.216 0.202 0.226 0.202 净利润 0.177 0.162 0.185 0.162 扣除非经常性损 益后的净利润 0.177 0.162 0.185 0.162 报告期末至报告披露日本公司股本未发生变化 3. 按照中国会计准则和香港普遍采纳之会计原则计算的净利润差异说明: 截至二零零一年十二月三十一日止年度按中国会计准则计算的净利润为人民币80,896,146元,按香港普遍采纳之原则计算的净利润(股东应占盈利)为人民币81,746,000元。 二零零一年度(人民币元) 按中国会计准则审计之净利润 80,896,146 按香港普遍采纳之会计原则作如下调整 (1)因一九九六年九月三十日香港评估师 重估而增加之折旧费用 (1,837,000) (2)按中国会计准则审计多计提教育基金 1,109,854 (3)按中国会计准则审计多计提职工福利 1,577,000 按香港普遍采纳之会计原则审计之净利润（股东应占盈利） 81,746,000 4.按中国会计准则编制本报告期内股东权益变动情况(人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 427,312,830 218,402,458 113,462,311 本期增加 30,000,000 340,516,619 20,390,214 本期减少 - - - 期末数 457,312,830 558,919,077 133,852,525 变动原因 A股增发 A股增发股本 利润分配 溢价 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 18,815,386 166,518,592 925,696,191 本期增加 4,100,200 23,920,906 414,827,739 本期减少 - - - 期末数 22,915,586 190,439,498 1,340,523,930 变动原因 利润分配 本年度利润 结转 三、股本变动及股东情况 1.股份变动情况表 数量单位：股 2001年1月1日 2001年9月3日增发A股 （一）未上市流通股份 1、发起人--国家持有股份（A股） 217,440,000 (3,000,000) 2、募集法人股份（A股） 16,719,500 未上市流通股份合计 234,159,500 (3,000,000) （二）已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股（A股） 43,153,330 33,000,000 2、境外上市的外资股（H股） 150,000,000 已上市流通股份合计 193,153,330 33,000,000 （三）股份总数 427,312,830 30,000,000 2001年12月31日 （一）未上市流通股份 1、发起人--国家持有股份（A股） 214,440,000 2、募集法人股份（A股） 16,719,500 未上市流通股份合计 231,159,500 （二）已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股（A股） 76,153,330 2、境外上市的外资股（H股） 150,000,000 已上市流通股份合计 226,153,330 （三）股份总数 457,312,830 2.股票发行与上市情况 二零零一年九月三日本公司发行33,000,000股A股（含3,000,000股国有股存量发行），发行价格为每股人民币13元，并于当月十九日在深圳证券交易所上市流通。 3.股东情况介绍 （1）于二零零一年十二月三十一日，本公司股东总数为35,794位,包括H股股东92位,A股股东35,702位。 （2）于二零零一年十二月三十一日持有本公司股份前十名股东情况如下： 序号 股东名称 股份性质 持股数 占总股本 比重（%） 1 山东新华医药集团有限责任公司 国有股、A股 214,440,000 46.89 2 香港中央结算(代理人)有限公司 流通H股 144,011,999 31.49 3 江苏省软件产业股份有限公司 流通A股 4,323,144 0.95 4 湖北长信投资有限责任公司 流通A股 2,276,856 0.50 5 上海证大投资管理有限公司 法人股、A股 2,100,000 0.46 6 中国医药工业公司 法人股、A股 1,540,000 0.34 7 青岛市医药物资公司 法人股、A股 1,100,000 0.24 8 中国医药对外贸易总公司 法人股、A股 1,000,000 0.22 9 山东环中制药股份有限公司 法人股、A股 1,000,000 0.22 10 香港上海汇丰银行(代理人)有限 公司 A/C BR-79 流通H股 902,000 0.20 附注:a.持有本公司股份5%以上的境内股东为山东新华医药集团有限责任公司，其于二零零一年九月三日减持300万股A股，其所持股份无质押和冻结情况; b.本年度内控股股东无变更情况; c.上述十大股东之间不存在关联关系. (3)控股股东情况 本公司控股股东为山东新华医药集团有限责任公司（“新华医药集团公司”），新华医药集团公司是经淄博市国有资产管理委员会以淄国资委[1995]1号文批准，在原山东新华制药厂的基础上于1995年6月15日成立的国有独资公司，注册资本为人民币30150万元，法人代表为贺端湜，其经营范围为：医药、化工、包装装潢、化工机械设备制造、工业贸易、工程设计、仪器仪表制造安装、教育、医院、房地产、饮食服务、药用胶囊。 新华医药集团公司的控股股东为新华鲁抗药业集团有限责任公司，为本公司最终控股股东，成立于1998年12月1日，为国有独资公司，注册资本为人民币49549万元，法人代表为贺端湜，主要从事对医药生产经营企业投资。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 董事、监事及其他高级管理人员简介 董事: 贺端湜先生,58岁,高级经济师,执业药师，一九六七年毕业于中国武汉大学化学系化学专业。一九七零年到山东新华制药厂工作,历任车间副主任及厂长，贺先生现为第九届全国人民代表大会代表，现任本公司董事长，兼任山东新华医药集团有限责任公司董事长，并兼任新华鲁抗药业集团有限责任公司董事长。 鲁省民先生,56岁,副主任药师,一九六九年毕业于沈阳药学院化学制药专业。同年到山东新华制药厂工作,历任车间副主任,劳资科科长及本公司党委书记。现任本公司副董事长，兼任山东新华医药集团有限责任公司副董事长。 刘从德先生,37岁,高级工程师,一九八五年毕业于中国武汉化工学院精细化工专业。同年到山东新华制药厂工作,历任总经理助理、副总经理。现任本公司董事，兼任山东新华医药集团有限责任公司董事、总经理，并兼任新华鲁抗药业集团有限责任公司董事。 李奕伟先生,58岁,高级工程师,一九六七年毕业于中国武汉大学化学系化学专业。一九七零年到山东新华制药厂工作,历任车间副主任,生产调度室科长及副厂长、副总经理、总经理。现任本公司董事。李先生兼任山东新华医药集团有限责任公司副总经理。 李士祥先生,57岁,高级政工师,一九七零年毕业于南京工学院(现为东南大学) 无线电工程专业,并于同年到山东新华制药厂工作,历任车间主任、工会主席。现任本公司董事，兼任山东新华医药集团有限责任公司董事。 于公福先生, 51岁,高级工程师,一九七四年毕业于山东工学院工业自动化专业, 一九六八年到山东新华制药厂工作,历任工会副主席及副厂长、副总经理，现任本公司董事、兼任山东新华医药集团有限责任公司董事、副总经理。 高庆刚先生，52岁，高级会计师，毕业于中国山东广播电视大学财务与会计专业，一九七八年到山东新华制药厂工作，历任财务处副处长、处长、股份制改制办公室主任。现任本公司董事、副总经理、财务负责人。 李治先生,61岁,高级经济师,一九五九年毕业于中国浙江化工专科学校分析化学专业,同年到山东新华制药厂工作,历任车间副主任, 计划科副科长, 车间主任, 副厂长,总经济师。李先生已于二零零一年三月九日辞去本公司董事及副总经理职务。 张功权先生, 60岁,高级政工师,一九八四年毕业于山东工程学院。一九六一年到山东新华制药厂工作,历任团委副书记,副厂长,党委副书记，张先生已于二零零一年六月二十日辞去本公司董事职务。 齐谋甲先生,68岁,高级工程师,前国家医药管理局局长。现任本公司独立非执行董事。 肖瑜先生,75岁,研究员，山东省注册会计师协会咨询委员会委员，山东省会计学会顾问，山东财政学院兼职教授，现任本公司独立非执行董事。 周怡菁女士,42岁,易周律师行负责人。周女士分别于一九八五年及一九八七年获认可为英格兰及威尔斯最高法院与香港最高法院的律师。现任本公司独立非执行董事。 监事: 马景星先生,57岁,高级政工师,一九八一年到山东新华制药厂工作,历任车间副主任，监察处处长,纪委书记。现任本公司监事会监事长。 于长杰先生,46岁,一九七六年到山东新华制药厂工作,任职技师,现任公司八车间工段长,班组工作管理委员会主任委员。现任本公司监事会监事。 翟鲁敏女士，41岁，助理会计师，一九七六年到山东新华制药厂工作，任职山东新华医药集团有限责任公司财务资产部部长。现任本公司监事会监事。 王烜女士，28岁，经济师一九九四年毕业于山东农业大学，同年到山东新华药厂工作任，职山东淄博新达制药有限公司副总经理。现任本公司监事会监事。 刘爱红女士，30岁，工程师一九九四年毕业于中国药科大学，同年到山东新华制药厂工作，任职山东淄博新华肯孚制药有限公司总经理助理，现任本公司监事会监事。 其他高级管理人员简介: 郭琴女士，42岁，高级工程师，执业药师,毕业于山东医科大学药学专业。一九八二年到山东新华制药厂工作，历任制剂车间副主任，制剂科副科长，质监处副处长，处长兼国家医药局山东药品质量检测站副站长、站长、企管处处长、总经理助理、副总经理、现任本公司总经理、兼任山东新华医药集团有限责任公司董事。 张忠明先生，55岁，高级工程师，毕业于中国药科大学药学专业，一九六九年到山东新华制药厂工作，历任产品技术员，车间工程师，技术处处长，副总工程师，并为第七届国家药典委员会委员，现任本公司副总经理。 霍永先生，54岁，高级经济师，毕业于北京化校。1969年到山东新华制药厂工作，历任劳资科副科长、人事处副处长、人事处处长兼干部处处长、现任本公司副总经理。 张代铭先生，39岁，高级经济师，毕业于青岛化工学院有机化工专业，上海财经大学经济学硕士。1987年到山东新华制药厂工作，历任国际贸易部副经理、经理、现任本公司副总经理。 王小龙先生，37岁，高级工程师，毕业于山东工业大学自动化专业，1988年到山东新华制药厂工作，历任电气车间副主任、主任、机械分厂厂长、现任本公司副总经理。 任福龙先生，39岁，高级工程师，执业药师，一九八五年毕业于山东昌潍医学院医学专业，一九八五年至一九八八年任住院医师。一九九一年获得北京医科大学医学硕士学位，同年到山东新华制药厂工作，历任研究院副院长、院长、本公司总经理助理、副总经理。任先生于2001年12月14日辞去本公司副总经理职务。 曹长求先生,32岁,经济师,一九九一年毕业于青岛海洋大学管理科学系经济管理专业, 同年到山东新华制药厂工作,现任为本公司董事会秘书。 郭磊女士,33岁,经济师,一九九二年毕业于广州外贸学院国际企业管理系会计专业,同年到山东新华制药厂工作,现任本公司董事会秘书。 本公司本届董事、监事及高级管理人员任期至二零零二年六月三十日为止。 董事、监事及其他高级管理人员在股份中之权益 二零零一年十二月三十一日 持股数 董事: 贺端湜（董事长） 4500 鲁省民（副董事长） 4500 刘从德 3500 李奕伟 4500 李士祥 4500 于公福 4500 高庆刚 3237 李治（于2001年3月9日辞去董事职务） 4500 张功权（于2001年6月20日辞去董事职务） 5800 齐谋甲（独立非执行董事） 未持有 肖瑜（独立非执行董事） 未持有 周怡菁（独立非执行董事） 未持有 监事: 马景星 4500 于长杰 3000 翟鲁敏 未持有 王烜 未持有 刘爱红 未持有 其他高级管理人员 郭琴（总经理） 12483 张忠明 3237 霍永于（2001年12月14日获委任） 2983 张代铭（于2001年12月14日获委任） 未持有 王小龙（于2001年12月14日获委任） 2507 任福龙（于2001年12月14日辞任） 3240 曹长求 3000 郭磊 未持有 二零零一年一月一日 持股数 董事: 贺端湜（董事长） 4500 鲁省民（副董事长） 4500 刘从德 3500 李奕伟 4500 李士祥 4500 于公福 4500 高庆刚 3237 李治（于2001年3月9日辞去董事职务） 4500 张功权（于2001年6月20日辞去董事职务） 4500 齐谋甲（独立非执行董事） 未持有 肖瑜（独立非执行董事） 未持有 周怡菁（独立非执行董事） 未持有 监事: 马景星 4500 于长杰 3000 翟鲁敏 未持有 王烜 未持有 刘爱红 未持有 其他高级管理人员 郭琴（总经理） 12483 张忠明 3237 霍永于（2001年12月14日获委任） 2983 张代铭（于2001年12月14日获委任） 未持有 王小龙（于2001年12月14日获委任） 2507 任福龙（于2001年12月14日辞任） 3240 曹长求 3000 郭磊 未持有 本公司董事，监事及其他高级管理人员所持的股份均为A股，除张功权先生因本公司增发A股而认购1300股本公司A股外，截至二零零一年十二月三十一日止年度内董事，监事及其他高级管理人员所持股份无增减变动。 董事、监事和其他高级管理人员酬金 本公司主要依据国家政策、公司经济效益情况和个人工作业绩，并参考社会报酬水平，确定董事、监事及其他高级人员薪酬、董事、监事的报酬由董事会提交股东大会审议通过，高级管理人员的报酬由董事会审议通过。 董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为人民币2,931,593元，金额最高的前三名董事的报酬总额为人民币967,727元，金额最高的前三名其他高级管理的报酬总额为人民币523,079元。 董事、监事及高级管理人员报酬区间: 人民币10万元以下15人；人民币10-20万元0人；人民币20-30万元8人；人民币30万元以上2人。 独立董事齐谋甲、肖瑜、周怡菁不在公司领取报酬。 监事翟鲁敏、王烜、刘爱红不在公司领取报酬，翟鲁敏在山东新华医药集团有限责任公司领取报酬，王烜在山东淄博新达制药有限公司领取报酬，刘爱红在山东淄博新华肯孚制药有限公司领取报酬。 董事、监事及其他高级管理人员变动情况 2001年3月9日李治先生因年龄原因辞去董事、副总经理职务；2001年6月20日张功权先生因年龄原因辞去董事职务；2001年12月14日李奕伟先生因工作变动辞去总经理职务，刘从德先生、于公福先生、任福龙先生因工作变动分别辞去副总经理职务。 2001年12月14日本公司董事会聘任郭琴女士为本公司总经理，聘任霍永先生、张代铭先生、王小龙先生为本公司副总经理。 员工及其薪金 本公司主要依据国家政策、公司经济效益情况，并参考社会报酬水平，确定员工薪酬。 截至二零零一年十二月三十一日止本集团员工为5039人，该年度集团全体员工工资总额为人民币83,795千元。 按职能及教育程度划分如下： 员工职能 员工人数 生产人员 3625 工程技术人员 387 行政管理人员 295 财务人员 93 产品开发人员 148 采购人员 27 销售人员 220 质量监督检测人员 244 合计 5039 员工教育程度 员工人数 大学及以上学历 542 大专学历 790 中专学历 887 高中及技校学历 1609 初中及以下学历 1211 合计 5039 截至二零零一年十二月三十一日止本集团退休职工人数为1969人。 五、公司治理结构 1、对照有关上市公司治理的规范性文件，本公司存在以下差异：股东大会议事规则；需进一步完善；虽然已经设立独立审核委员会，但未成立董事会薪酬委员会，提名委员会和发展战略委员会等；并需建立独立董事制度。 2、独立非执行董事履行职责情况 本公司聘任了三名独立非执行董事，并根据香港联交所上市规则及有关规定，由该三名独立非执行董事组成董事会辖下审核委员会。 本公司董事会参照香港会计师公会印制的《成立审核委员会指引》，制定了《审核委员会职责范围》，其中包括审核委员会的职权和责任。该独立审核委员会主要负责对公司财务报告进行审核，注重公司风险区域研讨与分析，了解本公司存在的最大财务风险区域，并提出解决措施；审核公司资产减值准备情况。 独立非执行董事对公司所发生的关联交易独立进行审核，审核关联交易是否公平合理，有否损害股东的利益，对全体中小股东负责。 3、本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东分开，本公司具有独立完整的生产经营能力：（1）在业务方面。本公司主要从事开发、制造及销售化学原料药、制剂以及化工产品、新华医药集团公司已向本公司承诺，在新华医药集团公司对本公司有指定程度控制权的期间，将不会从事任何与本公司有直接或间接竞争的业务。（2）在资产方面，本公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施；除部分专利技术、“新华牌”商标由控股股东拥有，本公司独占使用外，其他工业产权、非专利技术等无形资产由本公司拥有；本公司独立拥有采购和销售系统。（3）在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；总经理、副总经理等高级管理人员均在上市公司领取薪酬，除总经理郭琴在新华医药集团公司兼任董事外，其他人士在股东单位不担任职务。（4）在机构方面，新华制药设有股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和经营管理层，各机构有明确的职责分工，办公机构和生产经营场所与控股股东分开。（5）在财务方面，本公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 4、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励机制的建立、实施情况 对于高级管理人员的选择，本公司按照唯才是举、德才兼备的原则，一般从公司内部进行选拔，通过考察被选择人员的思想道德品质、组织协调能力、工作能力和责任心等方面的素质，并经过严格的筛选程序，最终由董事会进行聘用。在聘用期间，董事会定期对高级管理人员进行多方面的考核，主要是考核工作绩效和贯彻执行董事会决议等方面的情况。 通过对每位高级管理人员的职务分析，明确规定他们的工作性质，职责范围以及相应的奖惩制度，建立起了激励和约束机制。本公司还将根据情况，制订和试行年薪制和认股期权等激励制度。 六、股东大会简介 二零零一年本公司召开三次股东大会： （一）本公司于二零零一年六月二十二日在公司住所召开了二零零零年度股东周年大会,出席会议的股东（包括股东代理人）人数为5人，出席本次股东大会的股东所代表的股份总数为221,628,000股，占本公司股本总额的51.87%，本次股东大会的召开符合《中华人民共和国公司法》和本公司《公司章程》的规定，本次股东大会通过了下列普通决议案和特别决议案。 A、普通决议： 1、批准本公司二零零零年度董事会报告； 2、批准本公司二零零零年度监事会报告； 3、批准本公司二零零零年度经审计之财务报告； 4、批准本公司二零零零年度利润分配方案； 5、批准本公司二零零一年度利润分配政策； 6、批准本公司二零零一年度董事监事酬金的议案； 7、批准续聘罗兵咸永道会计师事务所（香港执业会计师）及信永中和会计师事务所（中国注册会计师）为本公司截至二零零一年十二月三十一日止年度的国际及国内核数师并授权董事会确定其酬金的议案； 8、批准关于对董事会投资方面授权的议案； 9、批准李治先生和张功权先生辞去董事职务。 B、特别决议： 1、关于公司章程修改的议案 在本公司《公司章程》第十章第九十三条之后增加一项条款第九十三a条：“在公司做出有关投资方面决策时，对投资额占公司最近一期经审计的总资产10%以下的项目，董事会可以自行决定，无需经过股东大会批准,有关法律法规有不同规定的除。” 2、批准关于授权本公司董事会购回不超过已发行H股股份面值总额10的H股股份的议案。决议公告于二零零一年六月二十五日刊载在国内的《证券时报》、《中国证券报》、以及香港的《文汇报》和《HongKongiMail》。 （二）本公司于二零零一年六月二十二日在公司住所举行了内资股类别股东大会，出席本次类别股东大会的股东及股东代表共5人,代表的股份总数为221,628,000股，占本公司内资股总数277,312,830股的79.92%。本次股东大会的召开符合《中华人民共和国公司法》和本公司《公司章程》的规定。本次股东大会以特别决议案形式授权本公司董事会购回不超过已发行H股股份面值总额10的H股股份。 决议公告于二零零一年六月二十五日刊载在国内的《证券时报》、《中国证券报》。 （三）本公司于二零零一年六月二十二日在公司住所召开了外资股类别股东大会,因外资股股东既无出席会议、又无委托代表参加会议，“授权本公司董事会购回不超过已发行H股股份面值总额10%的H股股份的议案”未获通过。 有关公告于二零零一年六月二十五日刊载在香港的《文汇报》和《HongKongiMail》。 七、董事长报告 致各位股东: 本人欣然提呈山东新华制药股份有限公司(本公司)截至二零零一年十二月三十一日止年度报告书,敬请各位股东省览。 业绩与股息 本公司及其附属公司（统称为“本集团”）截至二零零一年十二月三十一日止年度按中国会计准则编制的营业额为人民币1,099,258千元,较二零零零年度增长5.29%;净利润为人民币80,896千元, 较二零零零年度增长17.04%;每股盈利人民币0.177元。 按香港普遍采纳之会计原则编制的营业额为人民币1,099,289千元,较二零零零年度增长5.29%;股东应占盈利为人民币81,746千元,较二零零零年度增长20.52%;每股盈利人民币0.187元。 董事会建议派发二零零一年末期现金股利每10股人民币0.8元(约折合港币0.754元),A股含税。此建议派发的股利已列入账项中。 业务回顾 二零零一年受美国经济发展放慢、欧盟经济减速、日本经济衰退、以及美国遭受“9.11”事件沉重打击等因素影响，本公司产品出口呈现前高后低的走势，上半年产品出口额较上年同期增长13%，但下半年产品出口形势突变，全年产品出口额仅较上年增长8%,与本公司年度目标存在一定差距；同时，受国内医药市场政策调整、政府下调药品零售价格等因素影响，国内市场竞争加剧，本公司销售压力增大。针对医药市场出现的诸多不利因素，本公司积极采取应对措施，通过加大市场开发力度，提高经济运行质量，加强企业基础管理，生产经营工作保持了良好发展势头，经济效益实现了两位数增长。 （一）成功完成A股增发工作 本公司A股增发工作，自2000年8月份正式启动，到2001年9月成功发行并上市，历时一年多时间。本次增发A股3000万股，同时减持国有股300万股，募集资金净额约人民币3.7亿元。所募集资金主要用于现有产品扩产、技术改造、以及国家级企业技术中心改造等项目。到2001年末，L-350产品技术改造项目基本完成、安乃近产品技术改造项目厂房主体工程基本完工，投资额最大的咖啡因产品技术改造项目已经破土动工。随着该批项目的顺利完工，将为本公司“十五”期间乃至长远发展奠定坚实基础。 于2001年度内本公司顺利通过专家评审，并被山东省科学技术厅以鲁科高字[2001]647号文认定为高新技术企业。2002年1月30日山东省淄博市地方税务局开发区分局以淄地税开字[2002]5号文确认，本公司在2002年度内，减按15%的税率缴纳企业所得税。 （二）完善公司治理结构 进一步完善公司治理结构是本公司2001年重要工作之一。为进一步规范公司治理结构，完善现代企业制度，明确公司决策层和经营管理层的职责和权限，本公司董事会接受本公司原总经理以及3位副总经理分别辞去相应管理层职务的辞呈，通过调整，新聘一位总经理，新选拔，聘任3位年富力强，专业水平较高的人士为本公司副总经理。至此，本公司董事会成员10人，其中非执行董事3人，仅一位董事兼任公司副总经理经理。层由6位人士组成。 （三）努力提高经济运行质量 继续推行积极的产销回平衡经营策略，强化经营风险控制，公司销售保持稳定增长的势头，按中国会计准则计算的全年销售收入较上年增长5.29%净利润较上年增长17.04%。 巩固和发展主导产品市场地位，加快新产品开发和投放市场速度。年内共取得美洛昔康原料药及其胶囊、克林霉素磷酸酯葡萄糖注射液、格列美脲原料药及其片剂等五个新药证书及生产批件，乙氧苯柳胺原料药及其软膏获得正式生产批件。咖啡因系列产品茶碱钙、美洛昔康胶囊相继投产或批量生产。 注重效益品种的增产增效，强化新产品的市场开拓，2001年新产品销售额完成人民币111,750千元，仍保持了两位数增长较上年上升了10.95%。 （四）不断强化基础管理工作 积极开展“双增双节”活动，树立全员参与意识，继续推行“一品一策”产品技术攻关，列入本公司年度目标的主要产品技术经济指标明显好于上年水平，列入“一品一策”攻关的五个产品均达到了年度目标。 突出强化质量控制，完善相应规章制度和管理办法，推行批产品质量终身负责制；适应市场变化，进一步完善市场快速反应机制。一年以来，本公司先后迎接包括葛兰素史克等国际知名大公司在内的18家外商质量审计和FDA检查，并顺利通过ISO9001国际质量体系认证及ISO14001国际环保体系认证的复查。 积极推行“比质比价”招标采购管理办法，强化预算管理，控制成本，节约费用，降低资金风险；同时加强对原料供应商的质量审计，保证原料供应及时、质量稳定。 未来展望 随着经济全球化进程加快，特别是中国加入WTO后，跨国公司将加速对中国医药市场的争夺，受世界经济中诸多不确定因素影响。本公司将面临较为复杂的经营环境；而入世以后中国进口关税的降低，世界经济大调整的机遇，中国政府继续推行扩大内需的宏观经济政策，开发大西北，调低人民币存贷利率，刺激经济发展，继续保持国民经济7%左右的增长速度，以及随着居民收入的提高，国内医疗制度改革的深入，城镇医疗覆盖面的扩大，国内医药消费将保持增长，这些都将为本公司创造较好的发展空间。为此，2002年本公司将抓好以下几项工作： （一）加强市场开拓，扩大经营规模 积极探索和建立产品销售新模式。本公司在原料药市场开拓方面积累了不少经验，并取得较好成绩，但如何促使制剂产品销售迈上新台阶仍然是本公司工作重点之一。为强化制剂产品销售，公司根据不同制剂产品性质、不同销售渠道，对原制剂销售部门进行结构调整，成立了分别承担普通制剂产品、固体制剂新产品、注射制剂新产品以及其他产品销售工作的四个制剂销售部门。实行扁平化管理，将有效地激发制剂销售部门的市场开发积极性，提高营销队伍的竞争力。同时，本公司还将积极与开展医药商业的合作，积极拓展公司销售业务。 巩固和发展原料药客户的战略伙伴关系。充分利用本公司自身技术等方面优势，树立用户完全满意的经营理念，根据客户的不同质量品质要求，及时改进生产工艺，发展系列产品、特殊规格产品，重视重点品种、重点地区销售，抓好效益好的品种、以及具有发展战略意义品种的市场开拓。特别在国际市场开发上，突出抓好与国际知名企业的贸易合作，并积极开发新特产品出口，培植出口创汇新的增长点。密切与国内外合作伙伴的交流与沟通，建立稳固的战略伙伴关系。 加大对销售部门经理的考核力度，进一步完善激励约束机制；同时注重人才培养，提高整体营销人员的业务素质。 在开拓市场的同时，推行货款回收终身负责制，并设立风险控制机构，完善全程风险控制体系及相关制度和管理办法，努力控制经营风险，提高经济运行质量。 （二）创建学习型企业，加快管理创新 世界经济发展已经进入信息化时代，企业管理思、管理手段和管理方法日新月异。加入世界贸易组织后，公司所面临的经营环境将发生很大的变化，如何适应周围环境的变化，研究并利用好WTO规则，抓住发展机遇，是本公司2002年重点工作之一。 为此，本公司提出了建立学习型企业的管理思想，激发全体员工学习现代管理思想和管理方式的热情，促使全体员工牢牢树立机遇意识、改革意识、市场意识、忧患意识、创新意识。强化基础管理，提高公司软硬件水平，以积极的姿态迎接GMP认证、外商质量审计和FDA检查。 继续全面推行招标采购措施。除大宗原料供应推行招标采购外，对各种辅料、材料、仪器仪表等也要采取招标采购，并积极推行集中招标采购，努力降低采购成本。同时加强对供应商的原料质量审计工作。 推行全面预算管理。以财务管理为中心，积极推行全面预算管理，将各项开支纳入预算范围，加强预算执行过程检查及对预算执行结果的考核，完善预算实施的分析评价制度，保证公司生产经营工作良性循环。 推进公司信息化建设，充分利用现有网络，进一步拓展公司信息系统功能，并按照“总体规划，分步实施”的原则，逐步推进ERP（企业资源计划）、CRM（客户关系管理）、SCM（供应链管理）系统的建设。同时利用公司网站等现代信息手段开展网上招标和采购，积极开展电子商务。 （三）结构调整和技术创新并举，培育新的效益增长点 发挥本公司原料药的比较优势，进一步做大做强。利用先进设备、采用先进工艺路线改造现有产品，提高技术含量，扩大经营规模。加强相关产品的技术储备，改进设备生产的柔性，及时满足客户需求；继续开展“一品一策”产品技术攻关活动，以及组织全公司联合攻关，努力提高产品收率，增强市场竞争力。特别突出重点品种、毛利率较高品种、以及关系到公司将来发展的战略品种技术攻关和改造。 充分利用自产原料配套生产优势，加快制剂产品发展，积极培植制剂大品种，创造知名品牌。 以本公司被列入高新技术企业为发展契机，加大科研开发投入，提高科研开发装备水平，培养与引进高级科研人员并举，努力提高科研开发水平，加快新药研制由仿制到创新的转变；加大与科研院所联合开发力度，加快科技成果工业化生产步伐。预计2002年本公司将获得国家药品监督管理局批准的新药生产批件3个以上。 （四）积极寻求合资、合作机会 当前世界经济正在进行新一轮结构调整，这是本公司开展国际合作的难得机遇。本公司将充分利用原料药、精细化工生产的良好基础，充分发挥本公司于国际市场上的影响力，积极利用本地政府招商引资的优惠政策，采取加工贸易、委托生产、合资合作等多种合作方式，加大招商引资力度，特别是寻求与国际知名医药企业的合作。 同时本公司将抓住国内医药企业重组的新机遇，加快企业发展。 2001年为促使经济效益的增长本公司做出了艰苦努力，但由于国际市场形势的不断恶化，导致本公司产品出口受到较大影响，虽然公司2001年度净利润较2000年度增长17.04% (按中国会计准则计算)，但比当年盈利预测数低17.20%新的一年里，在全体董事的带领下，通过公司管理层的努力，全体员工的辛勤工作，相信我们能取得新的进步。 贺端湜 董事长 中国.山东.淄博 二零零二年三月二十二日 八、董事会报告 本董事会谨向股东提呈本公司二零零一年董事会报告和本公司及本集团截至二零零一年十二月三十一日止年度经审核之帐目。 经营管理研讨与分析 （一）主营业务范围及其经营状况 本公司主要从事开发、制造和销售化学原料药、制剂、化工及其他产品。本集团利润主要来源于主营业务。 销售分析 本集团截至二零零一年十二月三十一日年度按中国会计准则编制的销售额为人民币1,099,258千元，其中化学原料药销售额、制剂、化工产品及其他销售额所占比重分别为61.74%、36.28%、1.98%较上年比重分别下降2.17个百分点，增长1.9个百分点，增长0.27个百分点，产品结构调整成效显著。 化学原料药销售额为人民币678,666千元，较上年增长1.7%制剂产品销售额为人民币398,774千元，较上年增长11.09%；化工产品及其他产品销售额为人民币21,818千元，较上年增长22.55%，化工及其他产品销售增长的主要原因是山东淄博新华大药店有限公司营业额增加。 业绩分析 截至二零零一年十二月三十一日止年度，按香港普遍采纳之会计原则审计的本集团股东应占盈利为人民币81,746千元，较上年度增长20.52%；按中国会计准则审计的净利润为人民币80,896千元，较上年增长17.04%利润变动的主要原因: （1）继续开展“双增双节”、“一品一策”产品技术攻关活动，提高产品收率，努力降低产品成本；积极推行招标采购，降低采购成本； （2）注重产品结构调整，狠抓效益品种市场销售，特别是原料药出口和制剂新产品的销售，提高产品整体毛利率。 主要产品及其于中国市场占有率 主要产品 占二零零一年总销售额百分比(%) 国内市场占有率% A.化学原料药 安乃近 17.91 51.68 咖啡因 7.6 23.37 氨基比林 5.66 94.44 阿斯匹林 4.98 46.28 氢化可的松 5.25 53.50 吡哌酸 2.33 100 布洛芬 1.47 30.77 茶碱 0.97 18.37 氨茶碱 0.28 23.89 B.制剂 吡哌酸片 3.94 不详 复方新诺明片 1.91 13.64 复方甘草片 1.38 5.73 尼莫地平片 1.21 11.35 布洛芬片 0.92 35.45 按中国会计准则财务状况、经营成果分析 截至二零零一年十二月三十一日止，本集团总资产为人民币1,836,720千元，较上年度增加人民币473,993千元，增长34.78%，增长的主要原因是增发A股成功，货币资金增加及2001年度本公司经营产生盈利；长期负债为人民币153,562千元，较上年度增加150,000千元，增长的主要原因是本公司银行借款增加；股东权益为人民币1,340,524千元，较上年增加414,828千元，增长44.81%，增长的主要原因是2001年度增发A股募集资金到位，股本及资本公积金增加。 2001年本公司实现主营业务利润、净利润分别为人民币325,896千元、人民币80,896千元，较上年增长7.83%、17.04%，主要原因见“业绩分析” 2001年占公司主营业务收入10%以上产品情况 产品名称 销售额（人民币千元） 销售成本（人民币千元） 毛利率（%） 安乃近 196,849 126,854 35 按香港会计普遍采纳之原则分析 到2001年12月31日，本集团流动比率为395.22%，速动比率为330.07%，年应收帐款周转率为470.36%，年存货周转率为431.23%，同时本集团货币资金为人民币617,231千元，银行借款为人民币332,100千元，资金流动性较好，偿债能力较强。 本集团资金需求无明显季节性规律。 本集团资金来源主要有三部分，一是本集团实现的利润，二是本集团的募股资金，三是金融机构借款。于2001年12月31日，公司所有银行借款均为固定利率贷款，总额为人民币332,100千元。于2001年12月31日公司共有货币资金人民币617,231千元，其中有人民币551,501千元以定期存款的方式存在几家银行中。对于公司现有的资金，一是公司将按照增发A股招股说明书承诺用途进行投资，二是按照效益和风险并重的原则利用好其他资金。 截至2001年12月31日，本公司共有对外投资人民币55,277千元，其中对天同证券有限责任公司股权投资人民币30,000千元，对交通银行和太平洋保险公司分别投资人民币13,577千元及人民币7,000千元，目前，这三家公司均处于良好的运行状态当中，我们对其发展前景充满信心。 在2001年度内本公司根据淄博市地价评估所出具的淄土价（估）字第20011030号《土地估价报告》评估结果，受让山东新华医药集团有限责任公司拥有的35885.1平方米土地使用权，受让价格为人民币7,914千元。 截至2001年12月31日，本集团无抵押的资产。 本集团未来计划内重大投资项目均为A股增发招股说明书承诺项目，资金主要来源于A股增发所募集资金。 本集团的资产负债率为24.63%。 本公司现有的银行存款主要是公司A股增发募集资金，主要目的是为生产经营及科研开发投入作资金准备。 到2001年12月31日本公司无或有负债。 （二）控股子公司经营及业绩情况 本公司享有山东淄博新华大药店有限公司（“新华大药店”）88%的股东权益。该公司自一九九九年十一月十九日由淄博工商行政管理局批准正式登记设立，经营范围包括：中成药、中药饮片、西药制剂、计划生育用品、医疗器械、保健品、化妆品的零售。 新华大药店在二零零零年五家连锁药店的基础上， 二零零一年新开六家连锁店，主要分布在淄博市以及胶济线。二零零一年新华大药店实现销售额人民币12,658千元，实现净利润人民币461千元，分别较上年度增长42.38%及下跌16.33%。净利润下降的主要原因是，新开办的连锁店前期投入较大，费用开支高。 （三）盈利预测完成情况分析 二零零一年盈利预测于二零零零年八月二十四日刊登在国内《中国证券报》、《证券时报》以及香港《文汇报》、《HongKongiMail》本公司增发A股招股说明书中。根据中国证监会要求，本公司对盈利预测完成情况分析如下： 二零零一年受美国经济发展放慢并遭受“9.11”事件沉重打击、欧盟经济减速、日本经济衰退等因素影响，本公司产品出口呈现前高后低的走势，上半年产品出口额较上年同期增长13%，但下半年产品出口形势突变，全年产品出口额仅较上年增长8%，与本公司年度目标存在一定差距，同时受出口形势的影响，本公司出口产品价格下降，从而导致2001年本公司实现利润总额及净利润较当年盈利预测数分别下降16.15%及17.20%。 （四）募集资金使用情况 公司于2001年9月3日增发3300万股A股（含国有股减持300万股），募集资金净额为人民币370,517千元，截止2001年12月31日，共使用募集资金人民币37,556千元，主要用于以下项目：（人民币千元） 募集资金投资项目名称 募集资金投入计划 2001年实际投入 咖啡因技术改造项目 160,000 3,619.7 L-350技术改造项目 29,980 12,137.9 安乃近精干包（GMP）改造项目 39,800 21,798.6 合计 37,556.2 募集资金投资项目名称 完成计划投资额的比例 备注 咖啡因技术改造项目 2.26% 已经开始土建工程 L-350技术改造项目 40.49% 基本完工 安乃近精干包（GMP）改造项目 54.77% 已完成厂房主体工程 合计 1、由于募集资金较预计晚到位半年时间，截至2001年12月31日仅咖啡因技术改造项目、L-350技术改造项目和安乃近精干包（GMP）改造项目在施工当中。 2、尚未使用的资金存于，银行将按照招股说明书披露的项目进行使用。 董事会工作报告 1、在本年度内，本公司董事会于公司住所召开了五次会议: A、本公司于二零零一年三月九日在公司住所召开第一次董事会会议，通过如下决议： （1）通过本公司二零零零年度董事会报告； （2）通过本公司二零零零年度经审计之财务报告； （3）通过本公司二零零零年度利润分配方案； （4）通过本公司二零零一年度的利润分配政策； （5）通过续聘国际及国内核数师并授权董事会厘定其酬金提案； （6）通过本公司二零零一年度董事、监事酬金提案； （7）审议并通过二零零零年度发生的关联交易； （8）批准公司总经理提交的有关核销和计提资产减值准备的书面报告； （9）同意李治先生辞去董事职务； （10）通过关于授权本公司董事会购回不超过已发行H股股份面值总额10%的H股股份的提案； （11）审议并通过提请股东大会授权董事会“在公司做出有关投资方面决策时；对投资额占公司最近一期经审计的总资产10%以下的项目，董事会可以自行决定，无需经过股东大会批准，有关法律法规及规则有关不同规定的除外”的议案。 （12）审议并通过对公司章程进行修改的议案（在公司章程第十章第九十三条之后增加一项条款：“在公司做出有关投资方面决策时，对投资额占公司最近一期经审计的总资产10%以下的项目，董事会可以自行决定，无需经过股东大会批准，有关法律法规及规则有关不同规定的除外，”）并提请周年股东大会审议通过； B、本公司于二零零一年四月十九日在公司住所召开第二次董事会会议，通过决议如下： 董事会认，为公司本次增发A股符合《上市公司新股发行管理办法》和《关于做好上市公司新股发行工作的通知》中的有关规定，具备增发A股资格。 C、本公司于二零零一年七月二十日在公司住所召开第三次董事会会议，通过如下决议： （1）审议通过截至二零零一年六月三十日止六个月的中期报告； （2）建议不派发二零零一年中期股息也不进行公积金转增股本； （3）批准并授权董事长决定投资额不超过公司最近一期经审计的总资产1%的项目（法律法规另有规定者除外）。 D、本公司于二零零一年九月二十九日在公司住所召开第四次董事会会议，同意本公司以厂房、设备作价出资70万美元，美国杰西企业有限公司以现金30万美元及一期产品技术出资，共同设立中外合作企业，本公司享有该合作公司70%的权益。 E、本公司于二零零一年十二月十四在公司住所召开第五次董事会会议，通过如下决议： （1）关于变更公司注册地址的议案 （2）关于受让山东新华医药集团有限责任公司土地使用权的议案 （3）关于高级管理人员调整的议案 （4）关于追加山东淄博新华大药店有限公司投资的议案 （5）关于董事会对总经理进行投资授权的议案 （6）通过拟上报济南证管办《济南证管办辖区内上市公司规范化运作情况调查表》，会议认为，本公司经过检查，未发现自身在规范化运作中存在重大问题。 （7）批准关于公司内部机构调整和人员调整的议案 2、二零零零年度公司股息已于二零零一年七月上旬前派发完毕。二零零零年第一次临时股东大会批准关于增发A股有关事宜，已经办理完毕。 董事、监事及高级管理人员简介 董事、监事及高级管理人员简介见“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之董事监事及高级管理人员简介。 董事、监事及高级管理人员在股份中的权益 根据本公司按证券(披露权益)条例第二十九条设置的登记册记录或根据本公司所知，本公司董事监事、及其他高级管理人员持有本公司股份权益见“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之董事、监事及高级管理人员在股份中的权益。 董事、监事的酬金 本年度本公司董事、监事的酬金详情载于按香港普遍采纳之会计原则编制帐目附注9。 最高酬金人士 本年度本集团及本公司获最高酬金的前五名人士均为本公司董事。 董事监事购买股份或债券之权利中取得之利益 本公司、其控股公司及控股公司其他附属公司概无于本年度内任何时间订立任何安排、致使本公司之任何董事、监事或其配偶或其未满十八岁子女透过购入本公司或任何其他公司之股份或债券而获得利益。 董事、监事之服务合约 所有董事、监事与本公司订立由一九九九年七月一日开始，为期三年的服务合约。并于同日开始生效。双方可根据合约条文重订该服务合约。 现任董事或监事与本公司概无订立若于一年内作出赔偿（法定赔偿除外）方可终止之服务合约。 管理合约 本年度内、本公司并无就整体业务或任何重要业务的管理或行政工作签订或存有任何合约。 董事与监事之合约中的利益 公司非执行董事周怡菁女士现为易周律师行的负责人，该律师行为本公司的香港法律顾问，代表本公司处理事务，及就此收取(并将继续收取)法律服务费用。 除上述以外，本公司、其控股公司或控股公司其他附属公司于本年度年终或年内任何时间概无订立与本公司业务有关连之重大合约，致使任何董事或监事于其中享有重大利益。 帐目 根据香港普遍采纳之会计原则及中国会计准则编制的有关本集团截至二零零一年十二月三十一日止年度业绩及本集团及本公司于二零零一年十二月三十一日财务状况载于“财务报告”。 财务摘要 本集团于过去五个财政年度的业绩、资产及负债载于“会计数据和业务数据摘要”。 利润分配 根据中国会计准则编制本集团本报告期实现净利润人民币80,896千元，按10%提取法定盈余公积金人民币8,200千元；按5%提取公益金人民币4,100千元；按10%提取任意盈余公积金人民币8,090千元；建议派发末期股息每10股人民币0.8元，共计人民币36,585千元后，本报告期增加未分配利润人民币23,921千元。 董事会宣布及建议派发截至二零零一年十二月三十一日止年度的股息如下： 建议末期股息每10股人民币0.8 元（折合港币约0.754元），A股含税，按已发行的307,312,830股A股及150,000,000股H股计算。 二零零二年利润分配政策：（1）二零零二年股利分配次数为一次；（2）二零零二年净利润用于股利分配比例为35%至45%；（3）二零零一年末未分配利润将不进行分配；（4）二零零二年将以现金方式进行股利分配。 二零零二年度预计不进行资本公积金转增股本。 主要业务及按地区划分的营业额 本集团从事开发、制造及销售化学原料药、制剂(如针剂与片剂)、化工及其他产品。 本集团按香港普遍采纳之会计原则编制的地区分析之营业额如下(人民币千元)： 主要销售地 二零零一年 二零零零年 增减变化% 中国（包括香港） 751,043 697,815 7.63 欧洲 148,347 158,357 6.32 美洲 138,495 129,401 7.03 其他 61,404 58,500 4.96 合计 1,099,289 1,044,073 5.29 由于各地区的经营盈利与营业额之一般比率并无重大差异，故未就以上之地区划分作盈利贡献分析。 股本变动及股东情况介绍 本公司于本年度内股本变动及股东情况介绍见“股本变动及股东情况” 储备 本集团及本公司本年度内储备的变动情况分别载于按香港普遍采纳之会计原则编制帐目附注19及按中国会计准则编制帐目附注25及26。 固定资产 本集团及本公司固定资产变动情况载于按香港普遍采纳之会计原则编制帐目附注10及按中国会计准则编制帐目附注12。 银行贷款及其他借款 本集团及本公司于二零零一年十二月三十一日的银行贷款及其他借款情况之详情载于按香港普遍采纳之会计原则编制帐目附注20及中国会计准则编制帐目附注15。 资本化利息 本年度内本集团无有关在建工程所借贷款的资本化利息。 职工宿舍 本集团职工宿舍属山东新华医药集团有限责任公司所有。本集团截至二零零一年十二月三十一日止年度内并无出售职工宿舍予本集团员工。但自一九九八年一月一日起，本集团已根据中国政府有关规定，按员工工资5%缴纳由山东省淄博市财政局管理的住房公积金，截至二零零一年十二月三十一日止年度本集团共缴纳职工住房公积金人民币2,512千元。 税收优惠问题 根据山东省人民政府及山东淄博市财政局的批复，2001年度本公司享有山东省淄博市财政局提供的企业所得税退税优惠此退税优惠。相等于本公司缴纳企业所得税收入之18%。 2002年1月30日山东省淄博市地方税务局开发区分局以淄地税开字[2002]5号文确认，本公司在2002年度内，减按15%的税率缴纳企业所得税。但本公司不能保证以后年度仍然享受该等税收优惠。 委托存款问题 截至二零零一年十二月三十一日止年度，本集团没有于非银行金融机构的存款及属于委托性质的存款，也不存在到期不能收回的定期存款。 加入WTO的影响 本集团是以生产销售化学原料药为主的企业，由于在化学合成技术、管理、产品、研制开发等方面具有一定的竞争优势，中国加入世界贸易组织(“入世”)后，短期内对本集团影响较小，同时由于进口关税降低，有利于本集团降低原料采购成本。但随着药品知识产权保护力度的加大将冲击传统的以仿制为主的科研模式，长远看，加入世贸将会带来更为激烈的竞争，具体表现为资金、技术、产品、销售网络和人才等方面的竞争，集团已经并将继续研究、制定可行的策略和措施，尽可能降低入世对集团所带来的冲击，加快企业发展。 最佳应用守则 本公司董事确认本公司于截至二零零一年十二月三十一日止年度已遵守最佳应用守则。最佳应用守则包括香港联交所有限公司公布的证券上市规则（“上市规则”）附录十四所载的条款。 审核委员会 根据香港联交所上市规则，本公司董事会辖下审核委员会于一九九九年七月一日成立，其成员包括三名独立非执行董事（即齐谋甲、周怡菁及肖瑜）。 本公司董事会参照香港会计师公会印制的《成立审核委员会指引》，制定了《审核委员会职责范围》，其中包括审核委员会的职权和责任。 重要事项 2001年度内本公司的重要事项见“重要事项” 主要客户及供应商 本集团五大原料供应商的采购额及五大客户的销售额分别占本集团于截至二零零一年十二月三十一日止年度总采购额及总销售额之百分比分别为17.05%和15.23%。 购买、出售及赎回本公司之上市股份 截至二零零一年十二月三十一日止年度内本公司并无赎回本公司之上市股份。本公司及其附属公司于年度内并无购买任何本公司股份。本公司于本年度内发行股份详情见“股本变动及股东情况”。 优先认股权 本公司的公司章程及中国法律并无优先认股权条款。 员工退休金计划 本集团参加国家管理的社会养老及退休保险基金，并按照当地政府的规定缴纳保险费。本集团目前向社会养老及退休保险基金缴纳的保险费为所有员工每年工资及奖金总额的25%。当地政府承诺支付所有现在和将来退休员工的退休福利支出。所有向社会养老及退休保险基金缴纳的保险费将于损益表内作为开支。于截至二零零一年十二月三十一日止之年内，本集团缴纳的社会养老及退休保险费为人民币18,860千元。 关连交易 在本年度内本集团有以下的关连交易： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 与山东新华医药集团有限责任公司 控股公司 购买位于淄博市的土地使用权 7,914 - 与控股公司的附属公司 销售制成品及原材料 18,196 13,942 采购原材料 55,787 54,281 租金收入 1,760 465 支付劳务及其他服务 12,156 12,156 本公司董事确认上述的交易乃按照日常业务过程中一般商业条款进行。本公司独立非执行董事已经审阅上述关连交易，并确认该等交易乃本公司在日常业务中按一般商业条款及约束该等交易的协议条款订立。 核数师 过去三年本公司及本集团并无更换会计师事务所。 本公司及本集团本年度按照香港普遍采纳之会计原则及中国会计准则编制的帐目已分别由罗兵咸永道会计师事务所（香港执业会计师）和信永中和会计师事务所（中国注册会计师）审核。 本公司拟于二零零二年召开的本公司二零零一年度周年股东大会建议续聘罗兵咸永道会计师事务所和信永中和会计师事务所分别为本公司及本集团二零零二年度国际和中国核数师。 承董事会命 董事长 贺端湜 二零零二年三月二十二日 九、监事会报告 敬启者: 二零零一年度，本公司监事会全体成员依照《中华人民共和国公司法》、本公司《公司章程》和有关法律法规的规定和要求，遵守诚信原则，忠实履行公司章程赋予的各项职责，为维护本公司及其股东利益积极地开展工作。 本年度监事会召开会议三次: 二零零一年三月九日在公司住所召开第一次监事会会议，形成如下决议： （1）审议通过二零零零年度监事会报告； （2）审议通过二零零零年度报告及业绩公布； （3）审议通过二零零零年经审计的财务报告； （4）审议董事会关于核销和计提资产减值准备的决议，认为决议程序合法，依据充分。 二零零一年七月二十日在公司住所召开第二次监事会会议，审议通过了关于二零零一年中期报告。 二零零一年十二月十四日在公司住所召开第三次监事会会议，审议董事会拟上报济南证管办《济南证管办辖区内上市公司规范化运作情况调查表》，认为所填列内容符合公司实际情况。 本监事会在本年度列席本公司董事会会议对本公司董事会所作经营决策决议是否符合国家的法律、法规及公司章程，是否符合本公司的发展前景以及是否符合股东的权益实施有效的监督；对本公司的生产经营、技术改造、投资计划等积极参与并提出意见。认为公司能够依法进行运作。 本监事会认为本公司本年度所发生的关连交易公平合理。 本监事会亦认真行使职权，全面认真地审阅了董事会拟提交本次股东周年大会之财务报表、董事会的工作报告等，并未发现疑问，2001年财务报告真实反映本公司的财务状况和经营成果。 本监事会认为在2001年本公司面临的生产经营环境不断恶化的情况下，经过董事会全体成员的共同努力，净利润取得两位数增长，实属不易。公司董事会对未完成2001年盈利预测解释原因客观。 在该年度内本公司无任何重大诉讼事项。 承监事会命 马景星 监事会监事长 二零零二年三月二十二日 十、重要事项 1、就2000年年度报告披露的有关本公司被列为阿司匹林倾销供应商一案，本公司已经取得美国国际贸易法庭关于本公司赢得上诉的通知，美国国际贸易法庭要求美国商务部对仲裁结果重新审核。2001年12月5日，本公司通过律师将复审问卷呈交美国商务部，预计2002年上半年美国商务部将派员到公司进一步审查，目前该案件仍在审理之中。除此之外，本期内本集团无涉及任何未完结或面临的重大诉讼、仲裁事项。 2、本报告期内，本公司从山东新华医药集团有限责任公司购买土地使用权，土地面积为35885.1平方米，价值人民币7,914千元。该交易已经独立非执行董事审议通过，有关决议于2001年12月15日刊登在《中国证券报》、《证券时报》，香港《文汇报》及《HongKongiMail》。 3、本报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 4、本报告期内，本公司无重大担保及未履行完毕的重大担保。 5、本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 6、截至二零零一年十二月三十一日止年度内，本公司、本公司董事及高级管理人员均无受到监管部门处罚的情况。 7、公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 8、关连交易见按中国会计准则编制的财务附注36。 9、2001年内本公司续聘罗兵咸永道会计师事务所和信永中和会计师事务所分别为境内外审计师，年度报告审计支付会计师事务所的报酬为 2001年度 2000年度 罗兵咸永道会计师事物所 USD95,000 USD95,000 信永中和会计师事物所 USD40,000 USD37,300 十一、财务报告 (一)按中国会计准则编制的财务报告 审计报告 山东新华制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了山东新华制药股份有限公司2001年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2001年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及2001年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责编制，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。我们抽查了有关会计记录和凭证，并完成了当时情况下我们认为必要的其他审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况、2001年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 信永中和会计师事务所 注册会计师 张克 注册会计师 郎争 2001年2月7日 资产负债表 会股01表 编制单位:山东新华制药股份有限公司2001年12月31日金额 单位:人民币元 资产 合并 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 617,030,035.00 279,225,711.56 短期投资 - - 应收票据 27,998,005.65 9,495,259.28 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 237,698,509.31 214,994,127.96 其他应收款 107,853,272.42 84,659,396.78 预付帐款 3,185,242.32 6,700,584.42 存货 197,590,074.36 166,121,510.65 待摊费用 - 899,393.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,191,355,139.06 762,095,983.65 长期投资: 长期股权投资 55,621,022.29 38,500,000.00 长期债权投资 163,500.00 163,500.00 长期投资合计 55,784,522.29 38,663,500.00 固定资产: 固定资产原值 946,246,176.69 896,876,180.18 减:累计折旧 516,904,048.37 460,999,541.46 固定资产净值 429,342,128.32 435,876,638.72 减:固定资产减值准备 - - 固定资产净额 429,342,128.32 435,876,638.72 工程物资 9,150,409.83 2,039,971.44 在建工程 2,013,024.91 61,735,431.31 固定资产合计 520,505,563.06 499,652,041.47 无形资产及其他资产: 无形资产: 69,075,096.56 62,315,248.00 长期待摊费用 - - 其他资产 - - 无形资产及其他资产合计 69,075,096.56 62,315,248.00 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 1,836,720,320.97 1,362,726,773.12 资产 母公司 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 615,893,162.80 277,506,247.40 短期投资 - - 应收票据 27,998,005.65 9,495,259.28 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 237,698,509.31 214,994,127.96 其他应收款 107,583,752.42 84,975,186.44 预付帐款 3,185,242.32 6,700,584.42 存货 195,305,621.69 164,375,805.13 待摊费用 - 899,393.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,187,664,294.19 758,946,603.63 长期投资: 长期股权投资 57,265,167.66 40,082,394.72 长期债权投资 163,500.00 163,500.00 长期投资合计 57,428,667.66 40,245,894.72 固定资产: 固定资产原值 945,774,332.69 896,755,953.18 减:累计折旧 516,822,652.93 460,977,437.10 固定资产净值 428,951,679.76 435,778,516.08 减:固定资产减值准备 - - 固定资产净额 428,951,679.76 435,778,516.08 工程物资 9,150,409.83 2,039,971.44 在建工程 82,013,024.91 61,735,431.31 固定资产合计 520,115,114.50 499,553,918.83 无形资产及其他资产: 无形资产: 69,075,096.56 62,315,248.00 长期待摊费用 - - 其他资产 - - 无形资产及其他资产合计 69,075,096.56 62,315,248.00 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 1,834,283,172.91 1,361,061,665.18 法人代表:贺端湜 财务负责人:高庆刚 会计主管人员:赵松国 （续） 负债及股东权益 合并 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债: 短期借款 182,100,000.00 259,100,000.00 应付票据 11,684,000.00 27,669,400.00 应付帐款 71,778,972.56 74,285,403.98 预收帐款 10,605,600.92 5,747,527.45 应付工资 - - 应付福利费 9,966,851.41 8,389,761.25 应付股利 41,678,827.38 38,853,599.05 应交税金 (7,744,725.44) 4,563,274.84 其他应交款 - - 其他应付款 19,694,293.36 12,144,333.86 预提费用 2,600,000.00 2,500,000.00 一年内到期的长期借款 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 342,363,820.19 433,253,300.43 长期负债: 长期借款 150,000,000.00 - 应付债券 - - 长期应付款 - - 其他长期负债 3,561,500.00 3,561,500.00 长期负债合计 153,561,500.00 3,561,500.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 495,925,320.19 436,814,800.43 少数股东权益 271,070.41 215,781.09 所有者权益: 股本 457,312,830.00 427,312,830.00 减:已归还投资 - - 股本净额 457,312,830.00 427,312,830.00 资本公积 558,919,077.15 218,402,458.30 盈余公积 133,852,524.73 ?113,462,310.71 其中:法定公益金 22,915,586.10 18,815,386.30 未分配利润 190,439,498.49 166,518,592.59 股东权益合计 1,340,523,930.37 925,696,191.60 负债和股东权益总计 1,836,720,320.97 1,362,726,773.12 负债及股东权益 母公司 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债: 短期借款 182,100,000.00 259,100,000.00 应付票据 11,684,000.00 27,669,400.00 应付帐款 69,550,973.62 72,345,623.64 预收帐款 10,605,600.92 5,747,527.45 应付工资 - - 应付福利费 9,966,851.41 8,389,761.25 应付股利 41,678,827.38 38,853,599.05 应交税金 (7,400,204.15) 4,792,208.67 其他应交款 - - 其他应付款 19,411,693.36 12,405,853.52 预提费用 2,600,000.00 2,500,000.00 一年内到期的长期借款 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 340,197,742.54 431,803,973.58 长期负债: 长期借款 150,000,000.00 - 应付债券 - - 长期应付款 - - 其他长期负债 3,561,500.00 3,561,500.00 长期负债合计 153,561,500.00 3,561,500.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 493,759,242.54 435,365,473.58 少数股东权益 - - 所有者权益: 股本 457,312,830.00 427,312,830.00 减:已归还投资 - - 股本净额 457,312,830.00 427,312,830.00 资本公积 558,919,077.15 218,402,458.30 盈余公积 133,686,347.29 113,462,310.71 其中:法定公益金 22,860,193.62 18,815,386.30 未分配利润 190,605,675.93 166,518,592.59 股东权益合计 1,340,523,930.37 925,696,191.60 负债和股东权益总计 1,834,283,172.91 1,361,061,665.18 法人代表:贺端湜 财务负责人:高庆刚 会计主管人员:赵松国 2001年1-12月利润表及利润分配表 会股02表 编制单位:山东新华制药股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 合并 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 1,099,258,491.40 1,044,072,798.76 减：主营业务成本 766,747,318.96 734,998,291.82 主营业务税金及附加 6,615,517.62 6,830,368.63 二、主营业务利润 325,895,654.82 302,244,138.31 加：其他业务利润 4,898,672.34 1,972,534.35 减：营业费用 120,755,498.26 109,892,641.12 管理费用 108,552,056.82 98,780,714.31 财务费用 2,878,106.75 9,045,939.49 三、营业利润 98,608,665.33 86,497,377.74 加：投资收益 3,035,148.24 604,000.00 营业外收入 1,138,639.19 4,021,563.07 减：营业外支出 5,523,884.82 6,447,997.04 四、利润总额 97,258,567.94 84,674,943.77 减：所得税 16,307,132.31 15,489,472.12 少数股东损益 55,289.31 66,085.03 五、净利润 80,896,146.32 69,119,386.62 加：年初未分配利润 166,518,592.59 148,886,816.45 六、可供分配的利润 247,414,738.91 218,006,203.07 减：提取法定盈余公积 8,200,399.59 6,911,938.66 提取法定公益金 4,100,199.80 3,455,969.33 七、可供投资者分配的利润 235,114,139.52 207,638,295.08 减：提取任意盈余公积 8,089,614.63 6,911,938.66 应付普通股股利 36,585,026.40 34,185,026.40 上年度纳税调整 - 22,737.43 八、未分配利润 190,439,498.49 166,518,592.59 项目 母公司 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 1,088,660,264.36 1,036,321,498.73 减：主营业务成本 759,484,822.22 729,267,954.45 主营业务税金及附加 6,563,421.23 6,784,444.58 二、主营业务利润 322,612,020.91 300,269,099.70 加：其他业务利润 4,898,672.34 1,972,534.35 减：营业费用 118,945,241.86 109,280,196.04 管理费用 107,822,270.28 98,240,297.63 财务费用 2,893,478.65 9,069,265.68 三、营业利润 97,849,702.46 85,651,874.70 加：投资收益 3,456,898.89 1,088,623.62 营业外收入 1,138,639.19 4,021,563.07 减：营业外支出 5,506,787.17 6,432,218.65 四、利润总额 96,938,453.37 84,329,842.74 减：所得税 16,042,307.05 15,210,456.12 少数股东损益 - - 五、净利润 80,896,146.32 69,119,386.62 加：年初未分配利润 166,518,592.59 148,886,816.45 六、可供分配的利润 247,414,738.91 218,006,203.07 减：提取法定盈余公积 8,089,614.63 6,911,938.66 提取法定公益金 4,044,807.32 3,455,969.33 七、可供投资者分配的利润 235,280,316.96 207,638,295.08 减：提取任意盈余公积 8,089,614.63 6,911,938.66 应付普通股股利 36,585,026.40 34,185,026.40 上年度纳税调整 - 22,737.43 八、未分配利润 190,605,675.93 166,518,592.59 法人代表：贺端湜 财务负责人：高庆刚 会计主管人员：赵松国 现金流量表 会股03表 编制单位：山东新华制药股份有限公司2001年12月31日金额 单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,030,901,643.11 收到的税费返还 23,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8,105,922.57 现金流入小计 1,062,007,565.68 购买商品、接受劳务支付的现金 720,327,402.37 支付给职工以及为职工支付的现金 113,583,606.81 支付的各项税费 138,810,191.40 支付的其他与经营活动有关的现金 103,001,577.34 现金流出小计 1,075,722,777.92 经营活动产生的现金流量净额 (13,715,212.24) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取到投资收益所收到的现金 3,051,443.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 3,051,443.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 73,787,119.48 投资所支付的现金 360,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 74,147,119.48 投资活动产生的现金流量净额 (71,095,675.53) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 379,493,392.50 借款所收到的现金 470,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 14,456,001.88 现金流入小计 864,849,394.38 偿还债务所支付的现金 397,900,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 37,755,802.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,571,262.19 现金流出小计 442,227,064.75 筹资活动产生的现金流量净额 422,622,329.63 四、汇率变动对现金的影响 (7,118.42) 五、现金及现金等价物净增加额 337,804,323.44 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,015,973,904.72 收到的税费返还 23,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8,105,922.57 现金流入小计 1,047,079,827.29 购买商品、接受劳务支付的现金 707,623,494.75 支付给职工以及为职工支付的现金 112,546.007.98 支付的各项税费 138,460,186.38 支付的其他与经营活动有关的现金 102,294,375.46 现金流出小计 1,060,924,064.57 经营活动产生的现金流量净额 (13,844,237.28) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取到投资收益所收到的现金 3,051,443.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 3,051,443.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 73,435,502.48 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 73,435,502.48 投资活动产生的现金流量净额 (70,384,058.53) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 379,493,392.50 借款所收到的现金 470,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 14,456,001.88 现金流入小计 864,849,394.38 偿还债务所支付的现金 397,900,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 37,755,802.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,571,262.19 现金流出小计 442,227,064.75 筹资活动产生的现金流量净额 422,622,329.63 四、汇率变动对现金的影响 (7,118.42) 五、现金及现金等价物净增加额 338,386,915.40 法人代表：贺端湜 财务负责人：高庆刚 会计主管人员：赵松国 补充资料 项目 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 80,896,146.32 加：少数股东损益 55,289.31 计提的坏帐准备或转销的坏帐 12,141.54 固定资产折旧 55,965,437.99 无形资产摊销 1,392,044.00 待摊费用减少（减：增加） 899,393.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -827,515.42 固定资产报废损失 - 财务费用 2,878,106.75 投资损失(减：收益) -3,035,148.23 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -31,732,122.32 经营性应收项目的减少(减：增加) -88,310,911.25 经营性应付项目的增加(减：减少) -31,908,073.93 经营活动产生的现金流量净额 -13,715,212.24 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 - 以投资偿还债务 - 以固定资产进行投资 - 以存货偿还债务 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 617,030,035.00 减:现金的期初余额 279,225,711.56 加：现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 337,804,323.44 补充资料 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 80,896,146.32 加：少数股东损益 计提的坏帐准备或转销的坏帐 12,141.54 固定资产折旧 55,906,146.91 无形资产摊销 1,392,044.00 待摊费用减少（减：增加） 899,393.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -827,515.42 固定资产报废损失 - 财务费用 2,893,478.65 投资损失(减：收益) -3,456,898.89 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -31,211,375.17 经营性应收项目的减少(减：增加) -88,299,619.35 经营性应付项目的增加(减：减少) -32,048,178.87 经营活动产生的现金流量净额 -13,844,237.28 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 - 以投资偿还债务 - 以固定资产进行投资 - 以存货偿还债务 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 615,893,162.80 减:现金的期初余额 277,506,247.40 加：现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 338,386,915.40 法人代表：贺端湜 财务负责人：高庆刚 会计主管人员：赵松国 山东新华制药股份有限公司 2001年度利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 2001 2000 2001 2000 主营业务利润 24.31% 32.65% 26.95% 33.28% 营业利润 7.35% 9.34% 9.00% 9.52% 净利润 6.03% 7.47% 7.44% 7.61% 扣除非经营性损益后的净利润 6.03% 7.47% 7.44% 7.61% 报告期利润 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 2001 2000 2001 2000 主营业务利润 0.71 0.71 0.75 0.71 营业利润 0.22 0.20 0.23 0.20 净利润 0.18 0.16 0.19 0.16 扣除非经营性损益后的净利润 0.18 0.16 0.19 0.16 以下为计算各项指标所使用公式 1 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 2 加权平均净资产收益率(ROE)＝P÷(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0) 其中:P为报告期利润NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 3 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 4 加权平均每股收益(EPS)＝P÷(S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0) 其中:P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 会计报表注释 2001年1月1日至2001年12月31日 （本注释除另有注明者外，均以人民币千元为单位） 1、公司的基本情况 山东新华制药股份有限公司（下称：本公司）是一间上市公司，本公司在1993年由山东新华制药厂改制设立。1996年12月本公司以香港为上市地，公开发行中华人民共和国H种股票。1997年7月本公司以深圳为上市地，公开发行中华人民共和国A种股票。1998年11月经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准后，转为外商投资股份有限公司。2001年9月经批准增发A种普通股票3000万股，同时减持国有股300万股。 截止2001年12月31日，本公司的注册资本为人民币45,731万，元股本结构如下： 股份数额 股本 比例金额 国家股 214,440 214,440 46.89% 社会法人股 16,720 16,720 3.66% 社会公众H股 150,000 150,000 32.80% 社会公众A股 76,153 76,153 16.65% 合计 457,313 457,313 100% 本公司主要从事开发、制造和销售化学原料药、制剂及化工产品。 根据山东省科学技术厅鲁科高字（2001）647号文件的通知，本公司被确认为高新技术企业。 本公司在2001年12月改注册地由山东省淄博市张店区东一路14号至山东淄博市高新技术产业开发区化工区。 2、会计报表编报基准 2.1.本公司根据中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定编制会计报表。 2.2.本公司根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》，将所拥有股权占88%并正常运营的子公司-淄博新华大药店有限公司纳入合并会计报表的合并范围。合并报表按《合并会计报表暂行规定及有关补充规定》的要求编制，所有公司间的重大交易和往来均在合并会计报表中抵销。 3、主要会计政策 3.1.会计年度 本公司会计年度自每年一月一日起至十二月三十一日止。 3.2.记帐基础及计价原则 本公司会计报表以权责发生制为记帐原则，除特别说明外，各项资产均以取得时的实际成本计价。 3.3.记帐本位币。 本公司以人民币为记帐本位币 3.4.外币业务核算方法 本公司外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记帐。外币货币资产和负债，于资产负债表日按期末汇率调整。产生的汇兑损益计入当期损益。 3.5.现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 3.6.坏帐准备 应收款项坏帐的确认标准和核算方法：因债务人破产或者死亡，而导致不能收回的应收款项，以及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账损失；坏账损失采用备抵法核算，冲减坏账准备。 坏帐准备的核算方法：本公司在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提坏帐准备。应收款项坏账准备计提比例一般为： 帐龄 逾期不到1年 5% 逾期1-2年 10% 逾期2-3年 20% 逾期超过3年 100% 本公司的其它应收款除与关联公司的往来外采用与应收帐款一致的原则计提坏帐准备。 3.7.存货 存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。 存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本；自制半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本。 存货发出的计价方法：领用和销售原材料以及销售自制半成品和产成品采用加权平均法核算。 存货的盘存制度：永续盘存制。 低值易耗品及包装物在领用时一次摊销成本。 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，对其成本不可收回的部分，期末提取存货跌价准备。本公司存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 3.8.长期投资 长期投资包括长期股权投资和长期债权投资等。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款（包括相关税费）或确定的价值入帐。本公司对投资额占被投资企业可表决权资本20%以下（含）的股权投资采用成本法核算；对投资额占被投资企业可表决权资本20%以上及50%以下（含）的股权投资采用权益法核算；对投资额占被投资企业可表决权资本50%以上的股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本，作为初始投资成本对长期债权投资按权责发生制原则计算应计利息。 债券投资溢价和折价的摊销方法：在长期债券投资的存续期内按直线法分期摊销。 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复，该可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计入长期投资减值准备。 3.9.固定资产和在建工程 3.9.1.固定资产 固定资产包括房屋建筑物、机器设备和运输设备等。固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备，以及单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。 本公司改组前原有的固定资产以改组时固产资产的评估价值计价，改组后新购入的固定资产以实际成本计价。固定资产折旧以预计使用年限采用直线法计算，并按固定资产类别，预计使用年限确定折旧率。预计使用年限一般： 折旧年限 房屋及建筑物 15年 机器设备 10年 电子仪器 10年 办公设备及运输工具 10年 本公司对于实质上已发生了减值（如功能过剩、开工长期不足、重置价值大幅度下降、固定资产收益率远低于正常的资金收益率等）的固定资产，按该资产可变现值低于帐面净值的差额计提减值准备，对于存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 3.9.2.在建工程 本公司在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入帐。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。 本公司在建工程结转固定资产的时点：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧。 本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，则计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来2年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 3.10.无形资产计价及摊销方法 本公司的无形资产主要指土地使用权，根据淄博市国有资产管理局淄国资企字(1993)第36号文件，以公司改组时确认的评估值计价，并自本公司成立开始按土地使用期限五十年分期摊销。 3.11. 营业收入的确认 收入确认原则系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，本公司不再对该产品实施继续管理权和控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与产品相关的成本能够可靠的计量为标志确认收入的实现。 3.12.税项 3.12.1所得税 本公司所得税采用应付税款法核算。本公司所得税适用税率为33%。 根据山东省人民政府“鲁政字（1996）127号”文件对公司所得税问题的批复，本公司按照15%的税率缴纳企业所得税。此项政策执行至2001年底结束。 本公司现在淄博市高新技术产业开发区化工区注册登记，根据国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业的税收政策，从2002年起执行所得税税率15%的政策。 3.12.2.增值税 本公司销售收入适用增值税，其中：内销产品销项税率为17%；出口产品销项税率为零。 本公司购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，其中：为出口产品而支付的进项税可以申请退税。 本公司的增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3.12.3. 城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加分别按应纳流转税的7和3计提和缴纳。 3.13.员工福利及社会保险 根据国家及当地劳动管理的有关规定，本公司按职工工资总额的一定比例计提职工福利费和社会保险基金，计入应付工资等科目的贷方，计提比例如下： 待业保险基金 2% 养老保险基金 23% 职工福利费 14% 住房基金 5% 工会经费 2% 工伤保险 1.5% 职工教育经费 1.5% 3.14.利润分配 本公司税后利润根据国家有关法规及公司章程按下列顺序分配： (1)弥补以前年度亏损 (2)提取10%法定盈余公积金 (3)提取5%至10%法定公益金 (4)提取由股东大会通过的任意盈余公积金 (5)派发股息 4、少数股东权益 少数股东权益的数额是根据所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定，少数股东损益是根据所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。 5、货币资金 2001.12.31 2000.12.31 现金 26 48 银行存款* 617,004 279,178 合计 617,030 279,226 *其中(1)美元活期存款1,001,131.23美元；(2)美元定期存款27,967,076.11美元；(3)港币存款19,797.60港币。 上述外币存款，按2001年12月31日人民银行公布的市场汇率，美元按8.2786的汇率折合人民币反映，港币按1.0611的汇率折合人民币反映。 期末比期初增加120.98%，主要是留存于银行存款项目中的尚未使用的增发A股募集资金。 6、应收票据 2001.12.31 2000.12.31 商业承兑汇票 8,000 0 银行承兑汇票 19,998 9,495 合计 27,998 9,495 应收票据的到期日为2002年3月以后,无抵押和逾期汇票。 7、应收帐款 应收帐款帐龄分析： 2001.12.31 比例% 坏帐准备 2000.12.31 比例% 坏帐准备 一年以内 217,288 89.4% 1,065 189,961 86% 944 一至二年 15,687 6.45% 1,569 16,690 8% 1,669 二至三年 9,197 3.78% 1,839 13,695 6% 2,739 三年以上 892 0.37% 892 0 0 0 合计 243,064 100% 5,365 220,346 100% 5,352 应收账款欠款金额前五名的合计总欠款金额为57,040千元，占应收账款总余额的23.46%。 本年度冲销3年以上应收帐款10,120千元。 应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。 8、其他应收款 2001.12.31 比例% 坏帐准备 2000.12.31 比例% 坏帐准备 一年以内 103,980 95.8% 45 67,263 79.4% 43 一至二年 301 0.29% 30 16,221 19.2% 0 二至三年 3,989 3.91% 342 219 0.26% 0 三年以上 0 0 0 1,000 1.14% 0 合计 108,270 100% 417 84,703 100% 43 其他应收款中金额较大的项目包括：应收出口退税40,899千元，占40.07%；应收新华工贸公司的销售三废产品的款项24,071千元，占23.58%。 应收工商银行定期存款利息、应收集团公司和其他关联公司款项及应收的税款返还、应收财政贴息等款项能实行到期收回因此没有计提坏帐准备。 期末余额中欠款前五名单位金额总计为87,230千元，占其他应收款余额比例为85.64%。 其他应收款中持本公司46.89%股份的股东新华集团欠款为5,951千元，详见36、关联方关系及交易。 9、预付帐款 2001.12.31 比例% 2000.12.31 比例% 一年以内 2,907 91.3% 6,405 95.5% 一至二年 4 0.13% 34 0.5% 二至三年 14 0.44% 71 1.05% 三年以上 260 8.13% 191 2.95% 合计 3,185 100% 6,701 100% 帐龄一年以上未收回的预付帐款主要是尚未结清的辅助材料款。 预付帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位款项。 10、存货 2001.12.31 跌价准备 2000.12.31 跌价准备 原材料 31,028 23,183 在产品 69,378 57,099 产成品 85,875 367 76,542 330 库存商品 2,284 1,746 低值易耗品 7,684 6,380 特准储备物资 1,708 1,501 合计 197,957 367 166,451 330 存货期末较期初增长18.9%，主要是由于本公司根据市场需求的增长增加了当期的采购和生产。 存货跌价准备系根据产成品帐面价值与2001年12月31日市价之差额计提。 11、长期投资 11.1.长期投资包括： 2000.12.31 减值 本期 本期 2001.12.31 减值 准备 增加 减少 准备 长期股权投资 38,500 0 17,121 0 55,621 0 长期债权投资 164 0 0 0 164 0 合计 38,664 0 17,121 0 55,785 0 11.2.长期股权投资包括： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 天同证券有限责任公司 长期 30,000 1.46% 太平洋保险公司 长期 7,000 0.25% 山东环中制药股份有限公司 长期 1,500 5.50% 金瑞四方医药科技投资有限公司 50年 3,200 6.4% 交通银行 长期 13,577 德州新华泰康大药店有限公司* 10年 344 60% 合计 55,621 *2001年淄博新华大药店与山东泰康药业有限公司，合资成立德州新华泰康大药店有限公司（以下简称“德州大药店”），注册资本为600千元，其中淄博新华大药店占60%股权，因德州大药店2001年9月开始营业，且对本公司资产及净资产的影响极小，仅按权益法核算，未合并报表。 12、固定资产 房屋及建筑物 机器及设备 运输设备 仪表 总计 期初原值 236,702 632,383 18,951 8,840 896,876 加：本年增加 33,970 19,140 5,277 2,599 60,986 其中：在建工程转入 30,963 2,884 0 0 33,847 减：本年减少 9,818 1,005 793 11,616 期末原值 270,672 641,705 23,223 10,646 946,246 期初累计折旧 134,454 307,953 10,325 8,267 460,999 加：本年增加 13,972 48,055 1,645 2,443 66,115 减：本年减少 8,480 993 737 10,210 期末累计折旧 148,426 347,528 10,977 9,973 516,904 期初净值 102,248 324,430 8,626 573 435,877 期末净值 122,246 294,177 12,246 673 429,342 经营租赁租出的房屋原值为2,824千元。 期末固定资产无减值情况，未计提减值准备。 13、在建工程 2001.12.31 2000.12.31 基建项目 67,653 10,776 工程往来 14,360 50,959 合计 82,013 61,735 13.1.基建项目明细 工程项目 年初余额 本期累计 转入固定资产额 其他减少 中心开关站 106 1,956 2,062 咖啡因扩产 21 11,402 一车间GMP扩产 584 1,768 886 1,466 尼索地平工程 642 269 911 研究院中试 380 767 1,080 67 全厂污水处理工程 441 648 1,089 氢可扩产 5 5,136 2,000 五金配件中转站 829 806 1,618 17 安乃近工程 4,521 17,278 综合楼 1,309 7,231 微粉中心 2,531 L-350工程(开发区) 12,138 12,138 开发区咖啡因工程 3,620 其他 1,938 29,544 12,063 2,820 合计 10,776 95,094 33,847 4,370 工程项目 期末工程余额 资金来源 工程预算 工程进度 完工日期 中心开关站 自有 2,062 已完工 咖啡因扩产 11,423 自有 2002-6 一车间GMP扩产 自有 2,352 已完工 尼索地平工程 自有 911 已完工 研究院中试 自有 1,146 已完工 全厂污水处理工程 自有 2,505 已完工 氢可扩产 3,141 自有 2002-12 五金配件中转站 自有 1,635 已完工 安乃近工程 21,799 募股 39,800 2002-12 综合楼 8,540 自有 5,500 2002-6 微粉中心 2,531 自有 2,000 2002-12 L-350工程(开发区) 募股 29,980 2002-12 开发区咖啡因工程 3,620 募股 160,000 2002-12 其他 16,599 自有 合计 67,653 在建工程未使用专项借款，不存在资本化利息的情况。 期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 14、无形资产 房屋使用权 土地使用权 原始金额 612 68,211 期初原值 584 61,731 期初累计摊销 28 6,480 本年增加 0 8,152 本年摊销 28 1,364 期末累计摊销 56 7,844 本期转出 0 0 期末余额 556 68,519 剩余摊销年限 22 44 无形资产在期末无减值情况发生，故未计提减值准备。 15、短期借款 2001.12.31 2000.12.31 年利率 抵押借款 0 0 0 担保借款* 177,100 250,100 4.05%--5.85% 信用借款 5,000 9,000 4.05%--5.85% 合计 182,100 259,100 *由山东新华工贸股份有限公司担保借款107,100千元；由山东新华医药集团有限责任公司担保借款70,000千元。 无到期未偿还的短期借款。 16、应付票据 2001.12.31 2000.12.31 商业承兑汇票 0 0 银行承兑汇票 11,684 27,669 合计 11,684 27,669 应付票据到期日为2002年3月21日-2002年6月14日。 17、应付帐款 2001.12.31 比例% 2000.12.31 比例% 一年以内 66,038 92.1% 68,336 92% 一至二年 2,429 3.34% 2,198 2.96% 二至三年 2,575 3.54% 1,090 1.47% 三年以上 737 1.02% 2,661 3.57% 合计 71,779 100% 74,285 100% 三年以上未付的应付款项主要是以前年度未结清的货款，因一直未发生业务往来而长期挂帐。 应付帐款无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、预收帐款 2001.12.31 比例% 2000.12.31 比例% 一年以内 10,088 95.12% 4,872 84.77% 一至二年 362 3.41% 218 3.77% 二至三年 156 1.47% 433 7.53% 三年以上 0 0 224 3.93% 合计 10,606 100% 5,747 100% 账龄超过1年未结转的预收账款主要是与客户结算的零星尾款。 预收账款无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、应付股利 股东名称 2001.12.31 2000.12.31 欠付原因 国有法人股 17,155 17,395 本年度未付股 流通股A股 6,092 6,092 同上 流通股H股 12,000 12,000 同上 其他 6,432 3,367 同上 合计 41,679 38,854 20、应交税金 2001.12.31 2000.12.31 适用税率 应交所得税 -4,437 1,958 15% 应交增值税 -4,054 1,278 17% 应交营业税 62 32 3%--5% 应交城建税 455 118 7% 应交教育费附加 229 51 3% 应交个人所得税 0 502 应交土地使用税 0 192 应交房产税 0 432 1.2% 合计 -7,745 4,563 21、其他应付款 2001.12.31 比例% 2000.12.31 比例% 一年以内 18,196 92.28% 11,265 92.8% 一至二年 754 3.88% 612 5.03% 二至三年 477 2.46% 153 1.26% 三年以上 267 1.38% 114 0.91% 合计 19,694 100% 12,144 100% 其他应付款中余额较大的主要是应付职工教育经费7,936千元、应付工程款4,680千元。 三年以上大额未付原因:主要是购买设备的尾，款待设备的试运行期满后支付。 其他应付款无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 22、预提费用 2001.12.31 2000.12.31 董事酬金 1,500 1,000 审计费 1,100 1,500 合计 2,600 2,500 23、长期借款 贷款银行 本金年 利率% 借款期间 借款条件 用途 中国进出口银行 150,000 4.05 2001.9.28-2003.9.28 担保借款* 生产周转 *长期借款是由山东新华医药集团有限责任公司提供担保。 24、股本 2001.12.31 2000.12.31 一、未上市流通股份： 1、发起人股份 214,440 217,440 其中：国家股（非流通股份） 境内法人持有股份 214,440 217,440 2、募集法人股（非流通股份） 16,720 16,720 3、转配股 4、内部职工股 5、优先股及其他 未上市流通股份合计 231,160 234,160 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股A股 76,153 43,153 2、香港上市普通股H股 150,000 150,000 3、境内上市的外资股 0 0 4、境外上市的外资股 0 0 已上市流通股份合计 226,153 193,153 三、股份总计 457,313 427,313 2001年9月增发人民币普通股3000万股，同时减持国有股300万股，已经信永中和会计师事务所2001年9月7日出具验资报告。 25、资本公积金 2000.12.31 本年增加 本年减少 2001.12.31 资产重估增值 60,910 0 0 60,910 股票发行溢价 156,334 340,517* 0 496,851 接受捐赠 1,158 0 0 1,158 合计 218,402 340,517 0 558,919 *2001年9月增发3000万人民币普通股3000万股时，溢价款349,517千元转增资本公积。 26、盈余公积金 2000.12.31 本年增加 本年减少 2001.12.31 法定盈余公积金 49,025 8,200 0 57,225 任意盈余公积金 45,622 8,090 0 53,712 公益金 18,815 4,100 0 22,915 合计 113,462 20,390 0 133,852 27、利润分配 2001.12.31 2000.12.31 利润总额 97,258 84,675 减：所得税 16,307 15,489 少数股东损益 55 66 净利润 80,896 69,120 加：期初未分配利润 166,519 148,887 可供分配的利润 247,415 218,007 减：提取法定盈余公积金(10%) 8,200 6,912 提取法定公益金(5%) 4,100 3,456 可供分配的未分配利润 235,115 207,639 减：股利分配 36,585 34,185 提取任意盈余公积金(10%) 8,090 6,912 期初未分配利润调整 0 23 期末未分配利润 190,440 166,519 根据本公司董事会对二零零一年度利润分配的草案，在提取10%的法定盈余公积金、5%的公益金和10%的任意盈余公积金后，按总股本457,312,830股，向全体股东派发现金股利每股人民币0.08元。 28、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 2001.1-12 2000.1-12 2001.1-12 2000.1-12 原料药 678,666 667,302 494,069 489,792 其中：出口 416,050 411,336 299,355 299,399 制剂 398,743 358,968 257,511 229,593 化工产品及其他 21,849 17,803 15,167 15,613 合计 1,099,258 1,044,073 766,747 734,998 本公司前五名客户销售的收入总额为167,440千元，占公司本全部销售收入的比例为15.23%。 29、主营业务税金及附加 计缴标准 2001.1-12 2000.1-12 城建税 本年应交增值税的7% 4,631 4,781 教育费附加 本年应交增值税的3% 1,985 2,049 合计 6,616 6,830 30、其他业务利润 2001.1-12 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售材料 44,282 43,437 845 销售水电汽 10,568 10,485 83 技术转让 1,799 203 1,596 租赁 2,513 138 2,375 合计 59,162 54,263 4,899 2000.1-12 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售材料 27,219 26,552 667 销售水电汽 8,729 8,729 0 技术转让 609 241 368 租赁 993 55 938 合计 37,550 35,577 1,973 31、财务费用 2001.1-12 2000.1-12 利息费用 18,066 21,599 银行手续费 174 105 减：利息收入 14,667 12,586 汇兑损失 550 703 减：汇兑收益 0 0 其他 -1,245 -775 合计 2,878 9,046 财务费用较上年下降68%，主要是由于本年增发募股后资金周转状况好转，减少了借款和利息支出，存款和利息收入增加。 32、投资收益 2001.1-12 2000.1-12 股票投资收益 其他股权投资收益 3,035 604 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权收益 联营、合营公司分利 期末调整的被投资所有者权益 增减额股权投资差额摊销 股权转让收益 合计 3,035 604 本年投资收益是成本法核算的长期股权投资分回的股利，其中太平洋保险公司分回330千元、天同证券公司分回2,121千元、交通银行分回601千元、德州大药店按权益法核算-17千元。 33、营业外收入 2001.1-12 2000.1-12 固定资产清理收益 828 1,496 罚款收入 51 30 其他 260 2,496 合计 1139 4,022 34、营业外支出 2001.1-12 2000.1-12 处理固定资产损失 448 1,982 滞纳金罚款等支出 2,121 1,528 捐赠支出 0 22 其他 2,955 2,916 合计 5,524 6,448 35、母公司会计报表注释 35.1.应收帐款 应收帐款帐龄分析： 2001.12.31 比例% 坏帐准备 2000.12.31 比例% 坏帐准备 一年以内 217,288 89.4% 1,071 189,961 86% 944 一至二年 15,687 6.45% 1,563 16,690 8% 1,669 二至三年 9,197 3.78% 1,839 13,695 6% 2,739 *三年以上 892 0.37% 892 0 0 0 合计 243,064 100% 5,365 220,346 100% 5,352 应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为57,040千元，占应收账款总余额的23.46%。 本年度冲销3年以上应收帐款10,120千元。 应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。 35.2.其他应收款 其他应收款帐龄分析： 2001.12.31 比例% 坏帐准备 2000.12.31 比例% 坏帐准备 一年以内 103,711 95.78% 44 67,578 79.4% 43 一至二年 301 0.30% 30 16,221 19.2% 二至三年 3,989 3.92% 342 219 0.26% 三年以上 0 0 0 1,000 1.14% 合计 108,001 100% 416 85,018 100% 43 金额较大的其他应收款是应收出口退税40,899千元，占40.07%；应收新华工贸公司的销售三废产品的款项24,071千元，占23.58%。 应收工商银行定期存款利息、应收集团公司和其他关联公司款项及应收的税款返还应收财政贴息、代扣代缴的个人所得税、应收供电局的用电权款、应收新杰公司的款项、应收保险公司款等未计提坏帐准备，主要是以上款项均能到期收回。 期末余额中欠款前五名单位金额总计为87,230千元，占其他应收款余额比例为85.64%。其他应收款中持有本公司46.89%股份的股东新华集团欠款为5,951千元。 35.3.长期投资 2000.12.31 减值 本期 本期 2001.12.31 减值 准备 增加 减少 准备 长期股权投资 40,082 0 17,183 0 57,265 0 长期债权投资 164 0 0 0 164 0 合计 40,246 0 17,183 0 57,429 0 其中:长期股权投资： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 天同证券有限责任公司 长期 30,000 1.46% 太平洋保险公司 长期 7,000 0.25% 山东环中制药股份有限公司 长期 1,500 5.50% 金瑞四方医药科技投资有限公司 50年 3,200 6.4% 交通银行 长期 13,577 淄博新华大药店 长期 1,988 88% 合计 57,265 35.4.主营业务收入成本 主营业务收入 主营业务成本 2001.1-12 2000.1-12 2001.1-12 2000.1-12 原料药 678,666 667,302 494,069 489,792 其中：出口 416,050 411,336 299,355 299,399 制剂 388,145 351,216 250,249 223,863 化工产品及其他 21,849 17,803 15,167 15,613 合计 1,088,660 1,036,321 759,485 729,268 本期公司前五名客户销售的收入总额为167,440千元，占公司全部销售收入的15.23%。 35.5.投资收益 2001.1-12 2000.1-12 股票投资收益 其他股权投资收益 3,457 1,089 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权收益 联营、合营公司分利 期末调整的被投资所有者权益增减额 股权投资差额摊销 股权转让收益 合计 3,457 1,089 2001年投资收益是成本法核算的长期股权投资分回的股利，其中太平洋保险公司分回330千元、天同证券公司分回2121千元、交通银行分回601千元、淄博新华药店405千元。 36、关联方关系及其交易 36.1截至2001年12月31日，本公司的主要关联公司基本情况如下： 公司名称 公司性质 法人代表 山东新华医药集团有限责任公司 有限责任公司 贺端湜 山东新华工贸股份有限公司 股份制企业 傅恒谦 山东新华淄博包装装璜有限责任公司 有限责任公司 王守俭 山东淄博新达制药有限公司 中外合资 陶敬实 山东淄博新华肯孚制药有限公司 中外合资 傅恒谦 山东新华淄博综合服务有限责任公司 有限责任公司 弭传煌 山东新华淄川化工有限责任公司 有限责任公司 陈大铮 山东桓台新华精细化工有限责任公司 有限责任公司 于瑞萱 山东新华医药集团淄博制酸有限责任公司 有限责任公司 谢炳书 山东新华医药集团淄博东风化工有限责任公司 有限责任公司 王绪一 公司名称 注册地点 注册资本 山东新华医药集团有限责任公司 淄博张店区 人民币30,150万元 山东新华工贸股份有限公司 淄博张店区 人民币2,320万元 山东新华淄博包装装璜有限责任公司 淄博张店区 人民币1,540万元 山东淄博新达制药有限公司 淄博张店区 美元287.5万元 山东淄博新华肯孚制药有限公司 淄博张店区 美元1,047万元 山东新华淄博综合服务有限责任公司 淄博张店区 人民币1,930.1万元 山东新华淄川化工有限责任公司 淄博淄川区 人民币317.4万元 山东桓台新华精细化工有限责任公司 淄博桓台县 人民币400万元化 山东新华医药集团淄博制酸有限责任公司 淄博博山区 人民币773.5万元 山东新华医药集团淄博东风化工有限责任公司 淄博张店区 人民币150万元 公司名称 业务范围 山东新华医药集团有限责任公司 医药、化工制造、贸易等 山东新华工贸股份有限公司 生产、经销化工医药原料等 山东新华淄博包装装璜有限责任公司 设计、生产经销包装装潢品 山东淄博新达制药有限公司 制造、销售化学原料药 山东淄博新华肯孚制药有限公司 生产、销售头孢系列产品 山东新华淄博综合服务有限责任公司 综合服务 山东新华淄川化工有限责任公司 生产、销售化工原料及配件 山东桓台新华精细化工有限责任公司 工产品 山东新华医药集团淄博制酸有限责任公司 生产、销售化工产品 山东新华医药集团淄博东风化工有限责任公司 生产、销售化工产品 公司名称 与股份公司关系 山东新华医药集团有限责任公司 控股母公司 山东新华工贸股份有限公司 关联、集团公司之子公司 山东新华淄博包装装璜有限责任公司 关联、集团公司之子公司 山东淄博新达制药有限公司 关联、集团公司之子公司 山东淄博新华肯孚制药有限公司 关联、集团公司之子公司 山东新华淄博综合服务有限责任公司 关联、集团公司之子公司 山东新华淄川化工有限责任公司 关联、集团公司之子公司 山东桓台新华精细化工有限责任公司 关联、集团公司之子公司 山东新华医药集团淄博制酸有限责任公司 关联、集团公司之子公司 山东新华医药集团淄博东风化工有限责任公司 关联、集团公司之子公司 36.2. 本公司同主要关联公司交易内容如下： 36.2.1.本公司向关联公司销售商品、提供动力、劳务和技术服务 发生额 余额 备注 应收 (应付) 其中：山东新华工贸股份公司 10,500 24,125 销售产品 新达制药有限公司 1,790 3,420 动力及服务 新华肯孚制药有限公司 4,256 (5,642) 销售产品及服务 新华包装装璜有限公司 1,650 0 动力及服务 36.2.2.关联公司向本公司提供原材料、提供动力和劳务 发生额 余额 备注 应收 (应付) 其中：山东新华工贸股份公司 (15,200) 0 原材料 淄川化工有限公司 (5,772) (1,875) 原材料 桓台精细化工有限公司 (725) 943 原材料 新华肯孚制药有限公司 (15,060) (4,618) 原材料 新华包装装璜有限公司 (18,000) (6,780) 原材料 新华综合服务公司 (12,156) (1,323) 劳务及服务 淄博东风化工厂 (1,030) 476 原材料 36.2.3.本公司与关联公司其他往来(代垫费用、借款等) 发生额 余额 备注 应收 (应付) 其中：山东新华医药集团公司 19,750 5,951 借款及代垫费用等 在2001年12月从集团购买土地使用权35885.1平方米，受让价791万元。 本公司同关联公司一切交易均按市场价格进行结算。 37、资本性承诺 37.1. 截止2001年12月31日，本公司主要资本性承诺如下： 2001.12.31 2000.12.31 已签约但尚未拨付 12,881 9,150 董事已授权但未签约 185,500 127,700 合计 198,381 136,850 37.2 董事已授权但未签约的项目明细表: 项目 2001年投资额 重点技术改造项目 132,000 科研、质检 12,000 技术改造（车间生产线及精干包改造） 25,500 动力系统改造 5,000 土建项目 11,000 合计 185,500 38、 或有事项 无 39、 其他事项 无 （二）按香港普遍采纳之会计原则编制的财务报告 山东新华制药股份有限公司 会计报表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 国际核数师报告 致山东新华制药股份有限公司 (于中华人民共和国注册成立之股份有限公司) 全体股东 本核数师已完成审核第2页至第32页之账目，该等账目乃按照香港普遍采纳之会计原则编制。 董事及核数师各自之责任 公司董事有责任编制真实兼公平之账目，在编制该等真实兼公平之账目时，董事必须采用适当之会计政策，并且贯彻应用该等会计政策。 本核数师之责任是根据审核之结果，对该等账目作出独立意见，并向股东报告。 意见之基础 本核数师已按照香港会计师公会所颁布之核数准则进行审核工作。审核范围包括以抽查方式查核与账目所载数额及披露事项有关之凭证，亦包括评审董事于编制账目时所作之重大估计和判断，所采用之会计政策是否适合贵公司与贵集团之具体情况，及有否贯彻应用并足够披露该等会计政策。 本核数师在策划和进行审核工作时，均以取得所有本核数师认为必需之资料及解释为目标，以便获得充分凭证，就该等账目是否存有重大错误陈述，作出合理之确定。在作出意见时，本核数师亦已评估该等账目所载之资料在整体上是否足够，本核数师相信我们之审核工作已为下列意见提供合理之基础。 意见 本核数师认为，上述之账目足以真实兼公平地显示贵公司与贵集团于二零零一年十二月三十一日结算时之财政状况，及贵集团截至该日止年度之盈利及现金流量，并按照香港公司条例之披露规定妥为编制。 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 香港.二零零二年三月二十二日 综合损益表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 营业额 2 1,099,289 1,044,073 产品销售成本 (775,200) (737,392) 营业净利润 324,089 306,681 其它收入 2 22,112 15,005 销售费用 (121,842) (116,723) 管理费用 (104,838) (97,658) 其它经营费用 (3,358) (2,302) 营业利润 3 116,163 105,003 财务费用 4 (18,066) (21,599) 除税前盈利 98,097 83,404 税项 5 (16,307) (15,512) 除税后盈利 81,790 67,892 少数股东权益 (44) (66) 股东应占盈利 6 81,746 67,826 股息 7 36,585 34,185 人民币元人民币元 每股盈利 8 0.187 0.159 由于已确认损益报表之唯一项目为上述股东应占盈利人民币81,746,000元(二零零零年:人民币67,826,000元),故此并无呈列有关报表。 综合资产负债表 二零零一年十二月三十一日 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 固定资产 10 504,653 506,241 在建工程 11 91,163 63,775 投资 12 55,277 38,500 流动资产 存货 14 195,549 163,979 应收账款及票据 15 254,413 213,011 其它应收款项、按金及预付款项 53,039 56,724 可退回出口增值税款 40,899 21,026 应收控股公司款项 16 20,424 11,433 短期投资 164 164 可退回所得税款 4,436 - 现金及银行存款结余 617,231 279,226 1,186,155 745,563 流动负债 应付账款及票据 17 85,734 98,640 其它应付款项及应计费用 32,290 25,619 应付所得税款 - 1,958 短期银行贷款，无抵押 20 182,100 259,100 300,124 385,317 流动资产净值 886,031 360,246 1,537,124 968,762 资本来源： 股本 18 457,313 427,313 储备 19 890,918 505,240 拟派股息 19 36,585 34,185 股本及储备总额 1,384,816 966,738 递延税项 5(d) 1,809 1,809 少数股东权益 499 215 长期银行贷款，无抵押 20 150,000 1,537,124 968,762 董事会代表 鲁省民董事 高董事 资产负债表 二零零一年十二月三十一日 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 固定资产 10 504,239 506,143 在建工程 11 91,163 63,775 投资 12 55,277 38,500 附属公司 13 880 880 流动资产 存货 14 193,162 162,233 应收账款及票据 15 254,413 213,011 其它应收款项、按金及预付款项 52,515 56,460 可退回出口增值税款税 40,899 21,026 应收控股公司款项 16 20,424 11,463 短期投资 164 164 可退回所得税款 4,093 - 现金及银行存款结余 615,893 277,507 1,181,563 741,864 流动负债 应付账款及票据 17 83,499 96,676 其它应付款项及应计费用 32,007 25,618 应付所得税款 - 1,924 短期银行贷款、无抵押 20 182,100 259,100 297,606 383,318 流动资产净值 883,957 358,546 1,535,516 967,844 资本来源： 股本 18 457,313 427,313 储备 19 889,809 504,537 拟派股息 19 36,585 34,185 股本及储备总额 1,383,707 966,035 递延税项 5(d) 1,809 1,809 长期银行贷款、无抵押 20 150,000 - 1,535,516 967,844 董事会代表 鲁省民董事 高董事 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 经营业务之现金流入净额 21(a) 54,329 201,289 投资回报及融资成本 已收利息 6,278 11,440 已付利息 (18,066) (21,599) 已收股息 3,052 604 已付股息 (34,185) (17,093) 投资回报及融资成本之现金流出净额 (42,921) (26,648) 税项 已缴中国所得税 (22,701) (11,124) 投资业务 购置固定资产 (34,050) (29,730) 支付在建工程款项 (61,237) (35,474) 出售固定资产所得收入 828 1,496 购买长期投资 - (30,000) 赎回短期投资 - 44 定期存款 (10,328) (10,304) 投资业务之现金流出净额 (104,787) (103,968) 综合现金流量表(续) 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 融资前之现金(流出)/流入净额 (116,080) 59,549 融资增发A股 21(b) 370,517 新借银行贷款 21(b) 522,900 367,500 偿还银行及其它贷款 21(b) (449,900) (447,776) 少数股东投资款 21(b) 240 - 融资之现金流入/(流出)净额 443,757 (80,276) 现金及现金等价物增加/(减少) 327,677 (20,727) 一月一日之现金及现金等价物 59,649 80,376 十二月三十一日之现金及现金等价物 387,326 59,649 现金及现金等价物结余分析: 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 现金及银行存款结余 617,231 279,226 减不列为现金等价物之银行存款 (229,905) (219,577) 现金及现金等价物 387,326 59,649 山东新华制药股份有限公司(根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 1 主要会计政策 编制此等账目所采纳之主要会计政策如下： (a) 编制基准 本账目乃按照香港普遍采纳之会计原则及香港会计师公会颁布之准则编制。账目并依据历史成本常规法编制，惟若干物业及厂房设备乃按公平值列账(见下文会计政策)。 于本年度，本集团采纳下列由香港会计师公会颁布之会计准则，该等会计准则于二零零一年一月一日或以后开始之会计期间生效： 会计准则第9号(经修订) : [资产负债表日后事项] 会计准则第14号(经修订) : [租赁](于二零零零年七月一日或以后开始之会计期间生效) 会计准则第26号: [分部报告] 会计准则第28号: [准备、或然负债和或然资产] 会计准则第31号: [资产减值] 会计准则第32号: [综合财务报表和对附属公司投资之会计处理] 采纳此等新准则之影响载于以下之会计政策。 (b) 综合账目 本综合账目包括山东新华制药股份有限公司(本公司)及其附属公司(本集团)结算截至十二月三十一日止之的账目，附属公司指集团控制董事会之组成、超过半数投票权或持有过半数发行股本之公司。所有集团内公司间之重大交易及结余已在综合账目中冲销。 少数股东权益指外界股东在附属公司之经营业绩及资产净值中拥有之权益。 在本公司之资产负债报表内，附属公司的投资以成本值扣除减值亏损准备入账，附属公司之业绩由本公司按已收及应收股息入账。 (c) 物业、机器及设备 (i) 土地使用权按重估值减累计摊销及累积减值亏损列账，而摊销方法乃按土地使用权年限以直线基准计算。如有迹象显示出现减值，其账面值均需评估及实时撇减至可收回价值。 (ii) 其它固定资产按重估值减累计折旧及累积减值亏损列账。 其它固定资产折旧以直线法于其估计可使用年限内将其成本值减累积减值亏损撇销，固定资产之估计可使用年期如下： 建筑物 15年 厂房、机器及设备 10年 汽车 10年 账目附注 1 主要会计政策(续) (c) 物业、机器及设备(续) (iii) 改良成本予以资本化，并按其对本集团之预计可用年期折旧。 (iv) 在每年结算日，均须研究内外信息以评估固定资产项内之资产是否出现减值，如有迹象显示资产出现减值，则估计资产之可收回价值，及(如适用)将减值亏损入账以将资产减至其可收回价值，此等减值亏损在损益表入账，但假若资产乃按估值列账，而减值亏损不超过该资产之重估盈余，则在此情况下视为重估减值。 (v) 出售固定资产之收益或亏损指出售所得收入净额与资产账面值之差额，并于损益表入账。任何属于有关资产之重估储备结余均转拨至留存盈利，并列作储备变动。 (d) 在建工程 在建工程是以成本列账。成本包括所有购买或建造之建筑物、厂房及机器的一切直接及间接成本，以及投产日期前之兴建、安装及测试期间发生之有关借款的利息支出、厂房如能持续生产具商业数量的可销售质量产品，则视为已经投产。 (e) 经营租赁 经营租赁是指拥有资产之风险及回报基本上全部由出租公司保留之租赁，根据经营租赁作出之付款在扣除自出租公司收取之任何奖励金后，于租赁期内以直线法在损益账中支销。 (f) 投资 长期持有之投资乃按成本值减任何减值亏损准备入账。 个别投资之账面值在每年结算日均作检讨，以评估其公平值是否已下跌至低于其账面值。假如下跌并非短期性，则有关投资之账面值须削减至其公平值。减值亏损在损益账中列作开支，当引致撇减或撇销之情况及事件不再存在，而有可信证据显示新的情况和事件会于可预见将来持续，则将此项减值亏损拨回损益账。 (g) 存货 存货包括制成品及在制品，除耗用品外，存货按成本值或可变现净值二者之较低者入账，成本值以加权平均基准计算，并包括原材料，直接劳工及应占之所有生产经常开支可变现净值乃按预计销售所得款项扣除估计销售费用计算。耗用品按成本减陈旧存货的准备后列账。 (h) 应收账款 凡被视为属呆账之应收账款，均提拨准备。在资产负债表内列账之应收账款已扣除有关之准备金。 (i) 递延税项 为课税而计算之盈利与账目所示之盈利二者间之时差，若预期将于可预见将来支付或收回负债或资产，即按现行税率计算递延税项。 账目附注 1 主要会计政策(续) (j) 外币换算 以外币为本位之交易，均按交易当日之汇率折算。于结算日以外币显示之货币资产与负债则按结算日之汇率折算，由此产生之汇兑盈亏均计入损益账。 有关为购置及建造固定资产所借入之外币借款的外汇换算差额，当被视作利息成本之调整时作资本化处理，其它换算差额均于损益账内处理。 (k) 收益确认 (i) 销售产品所得收益在拥有权之风险及回报转移时确认，通常亦即为货品付运予客户及所有权转让时。 (ii) 利息收入依据未偿还本金额及适用利率按时间比例确认。 (iii) 股息收入在收取股息之权利确定时确认。 (iv) 经营租赁之租金收入按直线法确认。 (l) 退休福利 本集团参与地方政府设立的退休计划，每年之供款额为本集团雇员薪金、花红及津贴总额的25%(二零零零年:25%)。地方政府将会就这退休计划负责承担所有本集团之现已退休和将来退休的雇员的福利。支付指定退休计划的费用于产生时自损益账中扣除。 (m) 研究及开发成本 研究及开发成本作为费用支销，但假若预期开发中的产品可以获利和生产，并证明其技术上可行，则将开发成本确认为资产，并以直线法分不超过五年摊销，以反映将相关经济效益确认之模式。。 (n) 借贷成本 凡直接与购置，兴建或生产某项资产(该资产必须经过颇长时间筹备以作预定用途或出售)有关之借贷成本，均予以资本化为该资产之部分成本，所有其它借贷成本均于发生之年度内在损益账支销。 (o) 现金及现金等价物 现金及现金等价物按成本在资产负债表内列账。在综合现金流量表中，现金及现金等价物包括现金及银行存款结余及少于三个月到期的银行存款，扣除少于三个月到期的短期借款计算。 (p) 准备 当本集团因过往事件须承担现有之法律或推定责任，而在解除责任时有可能令到资源流出，同时责任金额能够可靠地作出估计时，则会确认准备，当本集团预计准备可获偿付，则将偿付金确认为一项独立资产，惟只能在偿付金可实质确定时确认。 账目附注 1 主要会计政策(续) (q) 分部报告 按照本集团之内部财务报告，本集团已决定将业务分部资料作为主要报告形式，而地区分布资料则以次要报告形式呈列。 (r) 股息 按照经修订之会计准则第9号，本集团于结算日后拟派或宣派之股息不再于结算日确认为负债此项会计政策之变更已追溯至往年度，故比较数字已重新列账，以符合经修订之政策。 如附注十九所详述，此项改变导致二零零一年一月一日之期初留存盈利增加了人民币34,185,000元(二零零零年一月一日：人民币17,093,000元)。此乃二零零零年(一九九九年)度拟派末期股息准备之拨回数额，虽然有关股息于结算日后始作宣派，惟过往于二零零零年十二月三十一日(一九九九年十二月三十一日)入账列为负债。 2 营业额、收益及分部资料 本集团主要从事开发、制造及销售药品，包括化学原料药、制剂(如片剂及针剂)、化工及其它产品。本年已确认收入列载如下： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 营业额产品销售收入 1,099,289 1,044,073 其它收入 利息收入 14,668 12,586 租金收入 2,375 780 废料销售收入 421 667 股息收入 3,052 604 技术转让费收入 1,596 368 22,112 15,005 总收入 1,121,401 1,059,078 账目附注 2 营业额、收益及分部资料(续) 本集团按业务分部及顾客所在地区分部资料呈列如下:- (i) 业务分部资料 二零零一年 药品业务 其它 集团 人民币千元 人民币千元 人民币千元 分部收入 1,118,349 3,052 1,121,401 分部业绩 113,111 3,052 116,163 分部资产 1,781,971 55,277 1,837,248 分部负债 (452,432) - (452,432) 资本开支 95,287 - 95,287 折旧 69,039 - 69,039 二零零零年 药品业务 其它 集团 人民币千元 人民币千元 人民币千元 分部收入 1,058,474 604 1,059,078 分部业绩 104,399 604 105,003 分部资产 1,315,415 38,664 1,354,079 分部负债 (387,341) - (387,341) 资本开支 65,204 - 65,204 折旧 69,013 - 69,013 账目附注 2 营业额、收益及分部资料(续) (ii) 顾客所在地区分部资料 分部收入 分部业绩 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 中国(包括香港) 773,155 712,820 249,826 228,845 欧洲 148,347 158,357 39,316 36,808 美国 138,495 129,401 33,637 38,496 其它国家 61,404 58,500 23,422 17,537 1,121,401 1,059,078 346,201 321,686 未分配成本 (230,038) (216,683) 营业利润 116,163 105,003 本集团之所有资产均位于中国。 账目附注 3 营业利润 营业利润已计入及扣除下列项目: 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 计入 拨回滞销及陈旧存货撇账 - 656 出售固定资产收益 380 - 扣除 劳务成本(不包括董事及监事酬金) 100,981 95,622 呆坏账准备 10,180 8,074 自置固定资产折旧 69,039 69,013 支付员工退休金计划供款 18,860 16,909 核数师酬金 1,095 1,095 研究及开发成本 12,355 12,830 出售固定资产亏损 - 904 汇兑净损失 551 703 维修及保养费用 37,400 26,333 广告及宣传费用 70,946 61,868 滞销及陈旧存货准备 37 - 土地及楼宇经营租赁 658 246 4 财务费用 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 须于五年内偿还的银行贷款利息 18,066 21,599 须于五年内偿还的其它贷款利息 - 328 借贷成本总额 18,066 21,927 减：于在建工程拨作资本之数额 - (328) 18,066 21,599 账目附注 5 税项 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 于综合损益表内支销之税项如下： 35,875 34,126 中国企业所得税 (19,568) (18,614) - 本期(注(a)) - 已退还税项(注(a)) 16,307 15,512 (a) 本集团须就二零零零年及二零零一年度应课税收入的33%缴纳中国企业所得税。 根据山东省人民政府及山东省淄博市财政局的批覆，本公司享有山东省淄博市财政局提供的企业所得税退税优惠。此退税优惠相等于本公司缴纳企业所得税的应课税收入之18%。已退还的税项指年内已收取的财政优惠，董事认为已收的退税款项并不附有追索权。 根据国务院颁布《关于纠正地方自定税收先征后返政策的通知》国发[2000] 2号文件及财政部、国家税务总局颁布《关于进一步认真贯彻落实国务院关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》财税[2000]99号文件，本公司，作为一家在香港联合交易所有限公司上市之公司，于二零零一年十二月三十一日止年度内，仍然享有有关退税优惠。 (b) 根据山东省淄博市地方税务局颁布的淄地税开字[2002]5号文件，本公司被确认为高新技术企业, 并于截至二零零二年十二月三十一日止年度内，按15%的税率缴纳企业所得税，此优惠于二零零二年后，须每年向淄博市地方税务局申请审批。 (c) 本集团截至二零零零及二零零一年十二月三十一日止两个个别年度并无应课税收入须缴付香港利得税，故账目内并无香港利得税拨备。 账目附注 5 税项(续) (d) 递延税项 本集团及公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 于一月一日及十二月三十一日 1,809 1,809 递延税项如下： 二零零一年 二零零零年 可能出现之 可能出现之 负债全数 已拨准备 负债全数 已拨准备 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按香港普遍采纳之 会计原则所调整 而产生之时差 1,467 1,855 1,855 其它时差 342 342 (46) (46) 1,809 1,809 1,809 1,809 本集团并无未拨备之重大递延税项。 6 股东应占盈利 计入本公司账目之股东应占盈利为人民币81,340,000元(二零零零年，人民币67,340,000元)。 7 股息 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 拟派末期股息- 每股人民币0.08元 (二零零零年：人民币0.08元) 按307,312,830股 (二零零零年277,312,830股) A股及150,000,000股 (二零零零年150,000,000股)H股计算(注(b)) 36,585 34,185 账目附注 7 股息(续) (a) 过往于结算日后拟派及宣派但在截至一九九九年及二零零零年十二月三十一日止年度计算入账之末期股息分别为人民币17,093,000元及人民币34,185,000元，根据本集团之新会计政策(见附注1(r))，此等数额已于二零零零年及二零零一年一月一日之期初储备中拨回(见附注19)，并于建议派发股息之期间扣除。 (b) 于二零零二年三月二十二日举行之会议上，董事宣布按307,312,830股A股及150,000,000股H股，派发末期股息每股人民币0.08元(折合港币的0.0754元，A股含税)。此项拟派股息并无于本账目中列作应付股息，惟将于截至二零零二年十二月三十一日止年度列作留存盈利分派。 8 每股盈利 每股盈利是根据本集团之股东应占盈利人民币81,746,000元(二零零零年：人民币67,826,000元)计算。 每股盈利是按年内已发行股份之加权平均数437,093,652股(二零零零年：427,312,830股)计算。 9 董事及监事酬金 (a) 年内本集团向董事及监事支付之酬金总额如下： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元- 袍金 其它酬金 - 基本薪金及津贴 700 711 - 花红 1,500 889 - 退休福利 2,350 1,755 截至二零零零及二零零一年十二月三十一日止年度，本集团并无向非执行董事支付任何酬金。 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 9 董事及监事酬金(续) (b)列入以下酬金级别之董事和监事人数如下： 执行董事 非执行董事 二零零一年 二零零一年 二零零零年 二零零零年 零至人民币 1,000,000元 9 10 3 3 监事 二零零一年 二零零零年 零至人民币 1,000,000元 5 5 截至二零零零年及二零零一年十二月三十一日止年度，没有董事或监事放弃酬金。 (c) 截至二零零零年及二零零一年十二月三十一日止年度内酬金最高的五位人士均为本公司执行董事，彼等之酬金已载于上文分析。 账目附注 10 固定资产 本集团 厂房、机器 土地使用权 建筑物 及设备 人民币千元 人民币千元 人民币千元 重估值 于二零零一年一月一日 68,823 176,904 478,264 由在建工程转入 4,838 29,011 添置 8,152 3,007 17,614 出售 - - (9,345) 于二零零一年十二月三十一日 76,975 184,749 515,544 累积折旧 于二零零一年一月一日 6,166 67,137 153,558 本年度折旧 1,392 15,646 50,356 出售 - - (8,910) 于二零零一年十二月三十一日 7,558 82,783 195,004 账面净值 (附注10(e)) 69,417 101,966 320,540 于二零零零年十二月三十一日 62,657 109,767 324,706 汽车 总计 人民币千元 人民币千元 重估值 于二零零一年一月一日 14,220 738,211 由在建工程转入 - 33,849 添置 5,277 34,050 出售 (1,006) (10,351) 于二零零一年十二月三十一日 18,491 795,759 累积折旧于二零零一年一月一日 5,109 231,970 本年度折旧 1,645 69,039 出售 (993) (9,903) 于二零零一年十二月三十一日 5,761 291,106 账面净值 (附注10(e)) 12,730 504,653 于二零零零年十二月三十一日 9,111 506,241 账目附注 10 固定资产(续) 本公司 厂房、机器 土地使用权 建筑物 及设备 人民币千元 人民币千元 人民币千元 重估值 于二零零一年一月一日 68,823 176,904 478,264 由在建工程转入 4,838 29,011 添置 8,152 3,007 17,614 出售 - - (9,345) 于二零零一年十二月三十一日 76,975 184,749 515,544 累积折旧于二零零一年一月一日 6,166 67,137 153,558 本年度折旧 1,392 15,646 50,356 出售 - - (8,910) 于二零零一年十二月三十一日 7,558 82,783 195,004 账面净值 (附注10(e)) 69,417 101,966 320,540 于二零零零年十二月三十一日 62,657 109,767 324,706 汽车 总计 人民币千元 人民币千元 重估值 于二零零一年一月一日 14,220 738,211 由在建工程转入 - 33,849 添置 5,277 34,050 出售 (1,006) (10,351) 于二零零一年十二月三十一日 18,491 795,759 累积折旧于二零零一年一月一日 5,109 231,970 本年度折旧 1,645 69,039 出售 (993) (9,903) 于二零零一年十二月三十一日 5,761 291,106 账面净值 (附注10(e)) 12,730 504,653 于二零零零年十二月三十一日 9,111 506,241 账目附注 10 固定资产(续) (a) 本集团及本公司之所有建筑物均位于中国。本集团及本公司之账面净值为人民币61,265,000元的土地使用权由淄博市国家土地管理局所授予，为期50年，并由一九九六年三月八日起计算。 余下的账面净值为人民币8,152,000元的土地使用权。乃由淄博市国家土地管理局所授予为期29年，直至二零三零年十二月廿七日。 (b) 为准备本公司的股票于香港联合交易所有限公司上市，本公司的固定资产首先于一九九五年十二月三十一日由中国注册估值师山东会计师事务所按折旧重置成本的基准作估值，重估增值为人民币6,420,000元。其后本公司的固定资产于一九九六年九月三十日由一独立估值师- 卓德测计师行有限公司按公开市值重新估值。是次重估增值为人民币22,625,000元，两个重估增值列账后对截至二零零一年十二月三十一日止年度增加的折旧费用为人民币2,126,000元(二零零零年：人民币3,029,000元)。 (c) 倘本集团及本公司之固定资产以成本值减累计折旧入账，该等资产之账面值将分别约为： 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 土地使用权 69,076 62,316 69,076 62,316 建筑物 95,209 101,156 95,209 101,156 厂房、机器及设备 293,649 323,985 293,235 323,887 汽车 12,244 8,625 12,244 8,625 470,178 496,082 469,764 495,984 (d) 以上重估并不构成时差，故并无产生递延税项。 (e) 于二零零一年十二月三十一日，本公司及本集团之所有固定资产均由本公司董事按折旧重置成本基准作估值。由于重估值与于二零零一年十二月三十一日之账面净值并无重大差异，董事认为固定资产于二零零一年十二月三十一日之账面净值已经公平地反映其于当日之可收回价值。 账目附注 11 在建工程 本集团及本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 于一月一日 63,775 44,845 增加 61,237 35,474 转往固定资产 (33,849) (16,544) 于十二月三十一日 91,163 63,775 在建工程指于二零零一年十二月三十一日正在建造但尚未投产的建筑物，厂房及机器设备所发生的开支。在本年度内没有将有关在建工程所借贷款的利息资本化 (二零零零年：人民币328,000元)。 12 投资 本集团及本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 非上市投资，按成本值 55,277 38,500 13 附属公司 本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 非上市公司股份，按成本值 880 880 于二零零一年十二月三十一日之附属公司的详情如下： 注册 主要业务及 公司名称 成立国家 经营地点 淄博新华大药店 中国 于中国经营 有限公司 药物及医药用品零售 德州新华泰康大中国于 中国 于中国经营 药店有限公司 药物及医药用品零售 *由本公司间接持有之股份 公司名称 注册资本详情 实际拥有权益 淄博新华大药店 人民币1,000,000元 88% 有限公司 德州新华泰康大中国于 人民币600,000元 *52.8% 药店有限公司 *由本公司间接持有之股份 账目附注 14 存货 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 22,480 18,423 22,480 18,423 在制品 69,378 57,098 69,378 57,098 产成品 96,246 82,078 93,859 80,332 耗用品 7,445 6,380 7,445 6,380 195,549 163,979 193,162 162,233 于二零零一年十二月三十一日，以可变现净值列账之本集团及本公司存货的账面值合共人民币9,741,000元(二零零零年：人民币14,324,000元)。 15 应收账款及票据 于二零零一年十二月三十一日，应收账款及票据的账龄分析如下： 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年以内 242,177 204,153 242,177 204,153 一年至二年 11,757 8,088 11,757 8,088 二年至三年 479 770 479 770 254,413 213,011 254,413 213,011 本集团及本公司之出口销售之营业额均以信用证或付款交单方式进行销售。营业额之其它结余则按记账交易形式进行，其中部分以客户之备用信用证或银行担保作保证。 16 应收控股公司款项 应收控股公司款项是无抵押、无利息及无指定还款日期的款项。 账目附注 17 应付账款及票据 于二零零一年十二月三十一日，应付账款及票据的账龄分析如下： 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年以内 79,993 92,690 77,758 90,726 一年至二年 2,430 2,165 2,430 2,165 二年至三年 2,575 1,124 2,575 1,124 超过三年 736 2,661 736 2,661 85,734 98,640 83,499 96,676 18 股本 本集团及本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 法定股本 307,312,830股(二零零零年：277,312,830股) A股每股面值人民币1.00元 307,313 277,313 150,000,000股(二零零零年：150,000,000股) H股每股面值人民币1.00元 150,000 150,000 457,313 427,313 已发行及缴足股本 307,312,830股(二零零零年：277,312,830股) A股每股面值人民币1.00元分为： 国家股(注(a)) 214,440 217,440 法人股 16,720 16,720 个人股(注(a)) 76,153 43,153 307,313 277,313 150,000,000股(二零零零年：150,000,000股) H股每股面值人民币1.00元 150,000 150,000
