甘源食品股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告
天健审〔2020〕 3-450 号
目 录
一、以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告……………………第 1—2 页
二、以自筹资金预先投入募投项目的专项说明……………………第 3—4 页
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关于甘源食品股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告
天健审〔2020〕 3-450 号
甘源食品股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的甘源食品股份有限公司（以下简称甘源食品公司）管理层
编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供甘源食品公司为以募集资金置换预先已投入募投项目的自
筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
甘源食品公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》及相关格式指引的要求编
制《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对甘源食品公司管理层编制的上述
说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
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五、鉴证结论
我们认为，甘源食品公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专
项说明》符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》及相关
格式指引的规定，如实反映了甘源食品公司以自筹资金预先投入募投项目的实际
情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二〇年八月二十一日
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甘源食品股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的专项说明
深圳证券交易所：
现根据贵所印发《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》及相关格式
指引的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕664 号文核准，并经贵所同意，本公司
由主承销商国信证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定
价发行相结合的方式，发行人民币普通股（A 股）股票 2,330.40 万股，发行价为每股人民
币 38.76 元，共计募集资金 90,326.30 万元，坐扣承销和保荐费用 4,543.69 万元及增值
税 272.62 万元后的募集资金为 85,509.99 万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于
2020 年 7 月 28 日汇入本公司募集资金监管账户(2020 年 7 月 29 日，公司已将国信证券股
份有限公司坐扣的承销及保荐费对应的增值税 272.62 万元从公司其他自有账户转入上述
账户)。
另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权
益性证券直接相关的新增外部费用 2,078.76 万元后，公司本次募集资金净额为 83,703.85
万元。上述募集资金到位情况业经本所验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔 2020〕3-62
号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如
下：
单位:人民币万元
募集资金 铺底流动
项目名称 总投资额 建设投资 项目备案
投资额 资金
年产 3.6 万吨休闲 41,315.72 30,760.71 28,960.71 1,800.00 2017-410523-
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食品河南生产线建 13-03-042717
设项目
营销网络升级及品 萍开发改字
35,409.71 35,409.71 35,409.71
牌推广项目 [2018]124 号
自动化生产线技术 萍开经字
7,735.98 7,735.98 7,385.98 350.00
改造项目 [2018]66 号
电子商务平台建设 2018-410523-
6,010.24
项目 14-03-034598
萍开发改字
信息化建设项目 5,220.46 5,220.46 5,220.46
[2018]16 号
萍开发改字
研发中心建设项目 4,576.99 4,576.99 4,576.99
[2018]15 号
合 计 100,269.09 83,703.85 81,553.85 2,150.00
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2020 年 8 月 10 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金
额为 9,021.00 万元，具体情况如下：
单位:人民币万元
自筹资金实际投入金额
占总投资的
项目名称 总投资额
铺底流动 比例(%)
建设投资 合 计
资金
年产 3.6 万吨休闲食品
41,315.72 2,516.44 2,516.44 6.09
河南生产线建设项目
营销网络升级及品牌推
35,409.71 3,771.20 3,771.20 10.65
广项目
自动化生产线技术改造
7,735.98 1,007.25 1,007.25 13.02
项目
电子商务平台建设项目 6,010.24
信息化建设项目 5,220.46 270.86 270.86 5.19
研发中心建设项目 4,576.99 1,455.25 1,455.25 31.79
合 计 100,269.09 9,021.00 9,021.00 9.00
甘源食品股份有限公司
二〇二〇年八月二十一日
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