国信证券股份有限公司关于甘源食品股份有限公司

                   2022 年度持续督导定期现场检查报告


保荐机构名称：国信证券股份有限公司             被保荐公司简称：甘源食品
保荐代表人姓名：付爱春                         联系电话：0755-82130833-703261
保荐代表人姓名：朱锦峰                         联系电话：0755-82130833-706083
现场检查人员姓名：付爱春
现场检查对应期间：2022 年度
现场检查时间：2023 年 4 月 12 日—4 月 13 日
一、现场检查事项                                                   现场检查意见
（一）公司治理                                                      是    否      不适用
现场检查手段：核查公司章程和公司治理制度、三会会议资料、公司信息披露文件，了解公
司治理情况
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                              √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                                √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件
                                                                    √
是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                      √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行职责          √
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务                        √
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和
                                                                                    √
信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                    √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                      √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅了公司的内部审计制度、工作计划、工作报告等文件，对内审负责人进
行了访谈
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门                √
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计部
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门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规                        √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交
                                                                    √
的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、
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质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工
                                                                    √
作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行          √

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一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会
                                                                √
提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会
                                                                √
提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价
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报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、
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合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅了公司公告情况，并查阅与公告内容有关的合同、决议等文件，与董事
长、财务总监及董事会秘书等部分高级管理人员就相关问题进行了核实
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                            √
2.公司已披露的内容是否完整                                      √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展              √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                          √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管
                                                                √
理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载              √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
查阅公司章程、关联交易制度、对外担保管理等制度，关联方资料、关联交易合同及内部决
策文件等资料，公司往来科目明细账
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占
                                                                √
用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上
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市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                     √
4.关联交易价格是否公允                                                     √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                              √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                       √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形               √
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程
                                                                           √
序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
查阅募集资金管理制度、三方监管协议；核对募集资金存放银行对账单；抽查募集资金大额
支出的凭证、合同；核查募集资金大额支出的付款审批手续等
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议                  √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                              √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形                  √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动    √
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资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款     √
的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与
                                                               √
招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                     √
（六）业绩情况
现场检查手段：
查阅公司及同行业上市公司的定期财务报告，了解公司业绩情况
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                        √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                             √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常             √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
访谈公司相关人员，了解承诺履行情况
1.公司是否完全履行了相关承诺                                   √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                               √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
针对公司现金分红制度、经营环境、大额资金往来情况、是否对外提供财务资助、重大合同
履行情况等事项对公司相关人员进行访谈；查阅公司的现金分红制度及重大合同文件，查阅
与重大投资、大额资金往来等相关的内部程序文件及对应的资金凭证；查阅相关三会决议文
件；搜集公开信息、查阅公告
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                       √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因                 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险     √
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                   √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求
                                                                           √
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无


（以下无正文）




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