南通机床股份有限公司(集团)1997年年度报告摘要1998-05-04
南通机床股份有限公司（集团）1997年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称：南通机床股份有限公司（集团）
公司法定英文名称：Nantong Machine Tool CO.,Ltd(Group)
缩写：NTMT
2、公司注册及办公地址：江苏省南通市任港路23号
邮政编码：226006
3、公司法定代表人：孙建国
4、公司负债信息披露事务人员：王祥生、单兵
电话：(0513)5516141-8054
传真：(0513)5512271
5、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：南通机床
股票代码：600862
二、会计数据和业务数据摘要
1、会计数据及财务指标（合并报表）：
全面摊薄计算：
项目 97年 96年 95年
主营业务收入（元） 167638308.50 153529048.00 175410460.02
净利润（元） 2202002.35 -28391027.63 3307679.57
总资产（元） 495407403.48 487149233.55 483105510.51
股东权益（元） 127757900.62 126932757.55 152565903.68
每股收益（元／股） 0.03 -0.38 0.05
每股净资产（元／股） 1.72 1.71 2.46
净资产收益率（％） 1.72 -22.37 2.17
调整后每股净资产（元／股） 1.56 1.51 2.22
加权平均计算方法：
项目 97年 96年 95年
每股收益（元／股） 0.03 -0.45 0.05
每股净资产（元／股） 1.72 2.02 2.46
净资产收益率（％） 1.73 -20.32 2.23
调整后每股净资产（元） 1.56 1.78 2.22
注：主要财务指标主计算方法：
全面摊薄后的计算方法：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益乘100%
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）／年末普通股股份总数
加权平均后的计算方法：
加权平均股本＝（年初股本（11+年末股本）／12
每股收益＝净利润／加权平均股本
净资产收益率＝净利润／[（年初股东权益＋年末股东权益）]／2
每股净资产＝年度末股东权益／加权平均股本总数
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）／加权平均股本总数
2、本年利润总额及构成（单位：元）
项目 97年度
利润总额 1934009.68
其中：主营业务利润 -9309446.59
其它业务利润 -565553.61
投资收益 205273.85
营业外收支净额 -182906.29
补贴收入 10883414.18
3、报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金
未分配利润
期初数 7435198 73995932.66 6975867.52 2749283.76
28391027.63
本期增加
2202002.35
本期减少 1386859.28
期末数 74351985 72609073.38 69749283.76 2749283.76
26189025.27
1)资本公积减少138.69万元系本公司投入子公司的资产重估价增值及货币资金折算差额进行权益法核算而减少。未分配利润增加220.20万无系本公司拥度净利润增加。
三、股本变动及股东情况介绍
（一）股本变动情况
1、股本结构情况 数量单位：万股
本次变动增减（＋，－）
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 3629.67 3629.67
境内法人持有 1206.87 1206.87
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 4836.54 4836.54
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 2598.66 2598.66
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 2598.66 2598.66
三、股份总额 7435.20 7435.20
2、报告期末股东总数为5653户。
3、主要股东持股情况
股东名称 年末持股数量（万股） 占总股本比例（％）
1)国家股 3629.67 48.82
2)南通市文峰经济开发总公司 709.02 9.54
3)南通市芦泾实业有限公司 393.20 5.29
4)深新中泰 337.09 4.53
5)南通市闸东实业总公司 104.64 1.41
6)深圳国泰 86.30 1.16
7)中京泰 50.60 0.68
8)周遵文 37.10 0.499
9)张晓艳 35.00 0.47
10)海口新泰 29.91 0.40
注：代表国家持有3629.66万股的单位为南通市国有资产管理局。
南通市文峰经济开发总公司和南通市芦经实业有限公司之间无关联关系
4、公司董事、监事与高级管理人员持股情况：（单位：股）
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 增减变动量 原因 备注
孙建烟 董事长兼总经理 0 0
钱汉清 副董事长兼党委书记 3600 3600
丁玉粹 董事兼副总经理 0 0
罗健 董事兼副总经理 2400 2400
褚淑云 董事兼副总经理 5400 5400
沈卫坚 董事会兼副总理
兼总工程师 0 0
王祥生 董事兼财务总监 1200 1200
张溢峰 董事 0 0
张武义 董事 0 0
冯斌 董事 0 0
戴进贤 董事 0 0
倪福康 监事会主席 3600 3600
秦瑞和 监事 2400 2400
黄昌明 监事 1200 1200
陈焕涛 监事 0 0
曹健悦 监事 0 0
周秦生 副总经理 1200 1200
单 兵 董事会秘书 0 0
许孙华 财务处长 0 0
四、募集资金使用情况
在报告年度内没有募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用续到报告年度内。
五、重要事项
1、重大事件
(1)报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介：
股东大会：
公司1996年年度股东大会于1997年6月30日在公司会议室召开。出 席会议的13名股东及授权代理人所代表的股份总计为4839.94万股，占 总股本的65.095%，符合《公司法》和公司章程规定的法定出席数。经 大会审议批准，一致表决通过如下决议：
1、批准1996年度公司董事会工作报告；
2、批准1996年度公司监事会工作报告；
3、批准1996年度总经理业务报告；
4、批准1996年度财务决算和1997年度财务预算报告；
5、批准1996年度利润分配方案：1996年度利润暂不分配；
6、批准公司1996上度短期融资券募集使用情况的说明；
7、批准公司1997年度发行1200万元短期融资券的方案；
8、批准公司有关投资项目进展情况的汇报；
9、批准公司1997年度加强对外担保和互保事项的管理方案；
10、批准“关于修改公司章程的议案”：公司章程第二章第六条的经营范围修改为“经营范围包括：机床、船用冷却器热处理锻造件、制网机械、农机具、汽车零配件、模具、空调压缩机、机床及其零配件的出口业务；利用外资、中外合营、合作生产、“三来一补”业务，本公司技术出口及对外技术服务、技术咨询、技术维修业务、兼营：机床配件、工艺协作、货物运输“；第十一条修改为“公司股份总额为7435.20万元，折7435.20万股，其他其中包括：（一）国家股3629.67万元， 折3629.67万股，占股份总额的48.82%（二）法人股1206.87万元，折1206.87万股，占股份总额的16.23%（三）公众股2598.66万元，折2598.66万股占股份总额的34.95%；第十二条修改为“公司注册资本总额为7435.20万元，合为7435.20万股”；
11、批准公司1997年度改革总体方案；
12、选举产生了第三届董事会董事；即由孙建国、钱汉清、丁玉粹、罗健、褚淑云、沈卫坚、王祥生、张溢峰、张武义、冯斌、戴进贤等十一位同志组成了第三届董事会；
13、选举产生了第三届监事：即由倪福康、秦瑞和、曹健悦等三位同志与职代会推选的黄昌明、陈焕涛等两位同志组成第三届监事会。
董事会：
1)南通机床股份有限公司（集团）第二届董事会第十一次会议于1997年4月28日在公司本部四楼会议室召开。会议审议了以下决议：一、 通过“董事会工作报告”和“总经理业务报告及1997年年度工作打算”；二、同意1996年年度报告；三、同意公司1996年财务决算和1997年财务预算报告及利润分配预案：1996年度公司主营业务收入151208254.20元，净利润-28446237.43元，鉴于公司发生亏损，拟定对本年度利润暂不分配；四、批准公司1996年度短期债券募集及使用情况说明的报告；五、同意“关于南通天骄工贸有限公司项目进展情况的报告”和“暂停苏港合资南通开利系统工程有限公司项目的报告”；六、同意公司1997年度发行1200万元短期隔资券的计划方案；七、同意公司1997年度加强对外担保和互保事项的管理方案；八、同意公司1997年度深化改革的方案；九、同意“关于修改公司章程议案”；十、决定召开1996年度股东大会。
2)南通机床股份有限公司（集团）第三届董事会第一次会议于1997年6月30日在公司办公大楼四楼西会议室召开。经全体与会董事表决， 一致通过以下决议：一、选举孙建国先生为公司第三届董事会董事长，钱汉清先生为公司第三届董事会副董事长；二、决定聘任孙建国先生为公司总经理；三、决定聘任王祥生先生为公司财务总监；四、决定聘任钱汉清先生、丁玉粹先生、罗健先生、褚淑云女士、沈卫坚先生、周秦先生为公司副总理，沈卫坚先生兼任总工程师；五、决定聘任单兵先生 为公司董事会秘书。
监事会：
一九九七年公司第三届监事会以维护广大股东的权益为宗旨，按照《公司法》和《公司章程》，积极开展各项工作。全年召开会议三次，议题分别为《总结96年监事情况，制订97年工作重点》、《严格规范、额观真实披露本公司信息是义不容辞的责职》，《对公司董事、经理及重大决策的监督，对公司财务报告的检查》。会议均从组织学习证券法规的有关条例入手，加强监事会成员的法制观念，提高监事会行使权力的严肃和履行义务的责任感，真正发挥监事会的监察督促职能。
(2)报告期内无增资扩股事项
(3)报告期内无收购兼并、重大投资事项
(4)因公司董事会、监事会换届选举和工作等原因，经董事会和股 东大会审议批准，公司法定代表人、董事、监事都作了相应变动，具体如下：公司原法定代表人（兼董事长）柴逸永、原董事汪桂生、马吉林、原监事许孙华均不再担任以上职务，选举孙建国为法定代表人（兼董事长）。张武义、戴进贤为董事、陈焕涛、曹健悦为监事。
(5)重大关联交易事项说明
公司有关关联交易事项详见本报告摘要合并会计报表附注(35)“关联方关系及其交易。”
(6)重大诉讼、促裁事项说明
本公司原主体企业－－南通机床厂曾为南通凯发经济有限公司提供银行借款担保而代为偿付101万元人民币，此作为公司重大事件已在《 上海证券报》本公司1996年度报告摘要及1997年中期报告中披露。本公司积极度行使追偿权，向南通市中级人民法院提起诉讼，目前此案已经一审开庭，等待判决。
1)本公司原主体企业－－南通机床厂曾为南通市中达经济发展公司提供银行贷款担保而代为偿付144.8792万元人民币，此作为公司重大事件已在《上海证券报》本公司1996年度报告摘要及1997年中期报告中披露。本公司积极行使追偿权。已向南通市中期人民法院提起诉讼，后因中达公司涉嫌诈骗而中止审理，目前案尚未恢复审理。
2)1997年中期报告曾披露的本公司为南通铝加工厂提供银行贷款担保案，北京市第一中级人民法院已于95年7月26日作出民事调解书(95) －－中经初字第61号，确认本公司对铝加工厂的还款计划承提连带担保。因铝加工厂未能按计划还款，北京市第一中级人民法院于97年10月6 日向本公司发出执行通知书。97年11月达成执行和解，本公司对铝加工厂所欠债务本息共计122.447万元继续承担保证证责任。
3)本公司原主体企业－－南通机床厂曾为南通城乡建设投资公司与南通宝隆出租出汽车公司的投资合同提供担保，此作为公司重大事件已在《上海证券报》本公司1997年中期报告中披露。南通崇川区人民法院(1995)崇经初字第484号判决宝隆公司偿还城乡投资公司32万元及利息14.76万元，机床厂对上述款项的偿还承担连带责任。机床厂不服一审判决提起上诉，南通市中级人民法院于1997年8月20日作出(1996)通经终 字第635号终中判决，机床厂对宝隆公司应归还投资公司归还投资公司 的在22万元的限额承担连带赔偿责任。
(7)无其它重大事件
2、董事会、监事会分别对会计师事务所出具的有保留意见或解释 性说明的审计报告所涉及事项的说明：
董事会
(1)对保留意见段的说明
本公司截止1997年12月31日止，银行存款未达帐合计1798924.38元，主要是公司应付购货单位货款及其他款项已由银行承付，而银行相关原始凭证由于部分开户银行帐户撤消时未能及时到达本公司，加之经办会计变动，没有及时做好核对工作，从而产生了银行已付公司未付等现象，导致公司银行帐户余额与银行提供的余额不一致。针对此项，公司已组织力量，正在积极度清核之中，一经银行转帐凭证齐全将立即调整相应会计科目，同时，公司已采取措施进一步加强财务管理与会计核算工作，杜绝此类情况发生。
(2)对解释说明段的说明
1)美国南通机床维修服务公司系本公司在美国投资的全资瓮，主要为本公司在美国的客户提供机床零配件、并提供机床售后服务，由于该公司的资产总额、营业收入及净利润额分别占本公司的合燕资产总额、营业收入及净利润额的比率均在10%以下，故不纳入合并报表合并范围 ，仅以权益法予以核算，1997年，该公司的合计报表由美国注册会计师审阅并出具了相关报告。
南通悦利机械塑胶制品有限公司系本公司与美国FD&M公司共同出资兴办的中外合资经营企业，原注册资本为107万美元，本公司占49%。由于外方投资资金始终未能全部到位，1995年11月17日经南通市对外经济贸易委员会通外经贸(1995)字第497号文批准，同意该公司注册资本核 减到88.27万美元，本公司因此出资比例变更为58%。1997年9月，该公 司办理了工商变更登记手续。换领了企业法人营业执照，该公司1997年度会计报表经南通会计师画务所（经财政部、中国证监会批准的具有从事证券相关业务的会师事务所）审计并出具了无保留意见的审计报告。本公司据此以权益法予以合并。
2)根据国家经济贸易委员会、中国人民银行经贸企(1997)257号《 关于下达核销呆坏帐准备金预分规模和编制企业兼并破产和职工再就业工作计划的通知》，本公司列入“实施减员、减息和职工再就业的企业”，中国工商银行南通分行根据中国工商银行江苏省分行工银行苏发(1997)309号《关于核销一九九七年度货款呆帐的批复》，核销本公司银 行借款利息计5797500人民币元；交通银行南通分行根据交通银行交银 行交银复(1997)571号，核销本公司银行借款利息计621300人民币元； 中国银行南通分行根据总行的通知，核销本公司银行借款利息计7540061.32人民币元，并出具了证明文件；中国建设银行南通根据中国建设银行江苏省分行苏建银函(1997)562号文，核销本公司借款利息计760801.07人民币元;以上14719662.39人民币元，本公司已冲减财务费用。
3)根据南通市人政府办公室文件通政办发[1997]215号“市政府办 公室关于同意补贴南通机床股份有限集团）安置3家特困企业所发生的 费用的批复”市政府同意将本公司1993年和1994年国有股分红695.69万元返还公司，用于对本公司曾安置南通市3家特困企业所发生费用的补 贴。本公司已列入补贴收入．
4)南通市地方税务直属分局根据南通市人民政府办公室文件通政办发[1997]222号“市政府办公室关于同意返还南通机床股份有限公司（ 集团）上缴地方有关税费的批复”，同意将本公司截止1997年底累计所欠应缴地方税款计3847529.99元作以退抵征处理，并要求本公司进行帐务处理。
5)截止一九七年十二月三十一日止，本公司尚未能收回向南通电表厂、南通电表二厂和南通农业药械厂提供的借款和垫付工资、货款、加工费等款项及其部分利息款分别为4741337.28人民币元、6606159.06人民币元和15175284.75人民币元，且因南通电表厂正处于破产诉讼之中 ，其最终目前尚难预料。
其它因为南通市中达经济发展公司、南通市凯发贸易建设公司、南通铝加工厂和南通宝隆出租汽车公司担保而发生的或有损失，详见本摘要“重要事项”中的“重大诉讼、仲裁事项说明”。
监事会
(1)对保留意见段的说明
本公司截止1997年12月31日止，银行存款款达帐合计1798924.38元，主要是公司应付购货单位货款及其他款项已由银行承付，而银行相关原始凭证由于部分开户银行帐户撤消时未能及时到达本公司，加之经办会计的变动，没有及时做好核对工作，从而产生了银行已付公司未付等现象，导致公司银行帐户余额与银行提供的余额不一致。针对此项，公司已组织力量，正在积极清核之中，一经银行转帐凭证齐全将立即调整相应会计科目，同时，公司已采取措施进一步加强财务管理与会计核算工作，杜绝此类情况发生。监事会将积极督促清核。
(2)同意董事会对解释说明段的说明。
3、本年度利润分配预案
经深圳信德会计师事务所核实，本公司1997年将利润为2202002.35元，依照公司章程，全部用于弥补1996年度亏损。98年内不进行利润分配，不进行资本公积转增股本。
六、财务报告
1、审计意见
中国 江苏 南通
南通机床股份有限公司（集团）全体股东：
我们接受了委托，审计了贵公司一九九七年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表与一九九七年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和财务状况变动表及合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负债，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
如合并会计报表附注3所述，贵银行存款中的未达帐款计1798934.38人民币元尚在清理中，由于贵公司的相关会计记录不完整，我们难以 采用其他必要的审计程序对贵公司一九九七年十二月三十一日合并资产负债表中的银行存款数额予以确认。
我们认为，除上述会计事项可能受到某些必要的调整，从而对一九九七年度的合并经营成果与一九九七年十二月三十一日的合并财务产生影响外，上述已审会计报表及合并会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九七年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况与一九九七年度的经营成果合并经营成果和资金变动的情况及合并资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到：
1、如合并会计报表附注(2)5)A所述，贵公司的子公司－－美国南 通机床维修服务公司与南通悦利机械塑制品有限公司一九九七年度会计报表系分别经美国注册会计师审阅和南通会计师画务所审计，并出具了相关报告。
2、如合并会计报表附注(27)所述，根据国家经济贸易委员会、中国人民银行国经贸企(1997)257号文《关于下达核销呆坏帐准备金预分 配规模和编制企业兼并破产和职工再就业工作计划的通知》，贵公司被列为“实施减员、减息和职工再就业的企业”，由此，贵公司一九九七年度获得贷款银行减息计14719662.39人民币元。
3、如合并会计报表附注(31)所述经南通市人民政府批准，南通市 机械工业局一九九七年度对贵公司安置三家特困企业所发生的费用给予补贴计6956893.01人民币元。
4、如合并会计报表附注(31)所述，贵公司经南通市人民政府和南 通市地方税务局直属分局批准，同意将截止一九九七年十二月三十一日止累计所欠应交地方税款38475299.99人民币元，作“以退抵征”处理 。
5、如合并会计报表附注(36)2)、3)、4)、5)、6)所述，截至一九 九七年十二月三十一日止，贵公司的或有损失计30501573.09人民币元 。
深圳信德会计师务所 中国注册会计师 魏小珍
中国注册会计师 蔡春鸣
一九九八年四月二十五日
中国 深圳
2、会计报表（见附表）
3、会计报表附注
(1)公司设立说明
1988年12月26日，本公司经南通市人民政府以通政复[1988]48号文批准将原南通机床公司改组为股份有限公司。并更名国南通机床股份有限公司（集团）
1993年2月，本公司经国家体制改革委员会以体改生[1993]39号文 、江苏省人民政府于19993年12月1日苏政复[1993]69号文及中国证券监督管理委员会于1994年3月14日证监发字[1994]16号文批准，向社会公 开发行境内上市内资股（Ａ股）股票并上市交易。
1994年5月12日，本公司换取注册号为13829957-8的企业法人营业执 照。经营范围为机床、船用冷却器、热处理铸件、制网机械、农机具、汽车零件配件、模具、空调压缩机的生产与销售。
1997年7月16日，本公司因注册资本变更，换取了注册号为13479437-9(1/2)的企业法人营业执照。
(2)重要会计政策
本合并会计报表所载财务信息系本公司及其子公司基于下列会计政策编制的，该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》厘定。
本公司及其各子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时抵销。
少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司的资产净值中所占的份额。少数股东损益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或因承担的亏损）。
根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请求 的复函》的有关规定，对资产总额、营业收入及净利润额分别占本公司的合并资产总额、营业收入及净利润额的比率均在10%以下的子公司， 不纳入本公司会计报表的合并范围。
1)会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
2)货币折算
以人民币记帐本位币。对年度内发生的非本位币经济业务按近似当日中国人民银行公布的市场汇价（“市场汇价”）的中间价折合为人民币差额，业已计入当年度损益类帐项。
本公司的子公司－－南通多福机械有限公司一九九四年一月一日货币性项目中的非本位币余额按当日市场汇价的中间价进行调整，因汇率不同而发生的折合本位币差额计入“待转销汇兄收益”帐项，并自一九九四年一月一日起分五年摊销。
3)坏帐准备
决算日，按应收帐款余额的千分之三计提坏帐准备，并计入当年度损益类帐项。
4)存货
存货中的原材料以实际成本计价，产成品的发出按加权平均法确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
存货的细节在附注(7)中表述。
5)长期投资
本公司的长期投资采用下列会计处理方法：本公司拥有被投资公司不足50%的权益性资本时，以成本法核算；拥有被投资公司50%以上权益性资本时，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
A、本公司拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下：
公司名称 注册地点 注册成立日期 注册资本 拥有权益
主要业务 经济性质（类型） 法定人代表
1.美国南通机床
维修服务公司* 美国 1992.10 USD200000 100%
销售机床零配件、为
出口机床提供售后服务 中方独资 －－
2.南通竹友装饰
品有限公司** 南通 1993.12.22 USD10000000 70%
生产销售以竹地板为主
的积压类装饰品及材料 合资 王祥生
3.南通多福机
械有限公司*** 南通 1994.04.04 USD400000 75%
生产销售机床电器箱
、钣金件、铸造加工等 中外合资 丁玉粹
4.南通悦利机械塑胶制
品有限公司**** 南通 1994.05.26 USD882700 58%
生产销售椅子扶手及 中外合资 孔杏林
其它机械塑制品等
5.南通市东风活
塞环厂***** 南通 －－ RMB460000 100%
制造活塞环轴瓦及油环 集体企业 张炳生
6.南通市交通
机械厂***** 南通 1978.9.22 RMB5030000 100%
制造修理冷却器、改装修理汽车 集体所有制 张溢烽
*一九九七年度美国南通机床维修服务公司的资产总额、营业收入 及净利润额分别占本公司的合并资产总额。营业收入及净利润额的比率均在100%以下，故不纳入会计报表合并范围，仅以权益法予以核算。
该公司一九九七年度的会计报表业经由美国注册会计师审阅并出具了相关报告。
**南通竹友装饰品有限公司系由本公司与香港福宁发展公司共同出资兴办的中外合资经营企业，合营合同拟定的双方出资比例分别为70% 和30%.
***南通多福机械有限公司系由本公司与美国EXCELCON公司共同出 资兴办的中外合资经营企业，合营合同拟定的双方出资比例分别为75% 和25%。
****南通悦利机械塑胶制品有限公司系由本公司与美国FD&M公司共同出资兴办的中外合资经营企业，原注册资本为1070000美元，合营合 同拟定的双方出资比例分别为49%和51%；一九九五年十一月十七日，经南通市对外经济贸易委员会通外经贸(1995)字第497号文的批准，同意 该公司核减注册资本为882700.00美元，双方资比例变更为58%和42%， 一九九六年九月该公司办理了工商变更登记手续，换领了企业法人营业执照。
本公司根据南通会计师事务所于1998年1月25日出具的通会审(1998)156号审计报告，对该公司1997年度已审会计报表予以权益法核算并合并会计报表。
*****南通市东风活塞环厂及南通市交通机械厂均系本公司股份制 改组时纳入的非独立核算的会计主体，惟企业法人注销登记手续一直未予办理。
本公司拥有50%以下权益的联营公司概况列示如下：
公司名称 注册地点 注册成立日期 注册资本 拥有权益
主要业务 经济性质（类型） 法定人代表
1.通燕东铸造
有限公司 南通 1998.05.23 USD1200000 48.98%
生产销售铸铁件 中外合资 孔杏林
2.南通机床股份有限公司
（集团）铸造厂 南通 1990.01.10 RMB1760000 20%
有色金属制造 集体 陈志
3.深圳赛姆机械 深圳 1990.01.17 RMB3000000 30%
生产经营金属切削
机床、工具等 合资 孔杏林
4.南通机床公司
机电附件厂 南通 1992.04.06 RMB910000 40.09%
机电附件制
造、加工修理 全民与集体 徐康宁
5.南通模具厂 南通 1992.10.14 RMB6937000 45%
模具、模架制造 联营集体 殷志成
6.南通市信托投
资有限公司 南通 1992.10.20 RMB68400000 1.77%
信托存贷款、投资、代理
有价证券发行转让等 （不详） （不详）
7.交通银行南通支行 南通 1992.12.23 RMB50000000 6%
存贷款、结算、个
人储蓄、保险等 （不详） （不详）
8.南通威特机械
有限公司 南通 1993.03.30 USD360000 50%
生产销售电火花 中外合资 孔杏林
9.南通市股份制咨
询服务公司 南通 1993.06.24 USD3000000 6.67% 为股份制企业提供政
策咨询及业务结算等 （不详） （不详）
10.江苏省机床
联合公司 南京 1994.06.02 RMB1480000 3%
机床生产技术服务 （不详） （不详）
11.南通霓虹电子
有限公司* 南通 1995.04.21 RMB800000 50%
生产电子变压器霓虹
灯配套材料等 有限责任 褚淑云
12.南通三和本田
助力车有限公司** 南通 1995.08.31 RMB800000 50%
生产机动车及
配件助力车等 有限责任 孔杏林
*南通霓虹电子有限公司系由本公司与南通烁霓电子电器公司及张 圣泉先生共同出资兴办的合营公司，合营各方出资比例分别为：本公司50%，南通烁霓电子电器公司25%，张圣泉先生共同出资兴办的合营公司，合营各方出资比例分别为：本公司50%，南通烁霓电子电器公司25%，张圣泉先生25%。
一九九五年三月五日，南通霓虹电子有限公司公司与张圣泉先生签订《承包合同书》，该公司由张圣泉先生承包经营，承包期限为三年，自一九九五年四月二十一日（公司成立之日）起，张圣泉先生需按年向本公司缴付承包利润列示如下：
一九九六年四月三十一日前缴付400000人民币元；
一九九七年四月三十一日前缴付4800000人民币元；
一九九八年四月三十一日前缴付576000人民币元。
本公司本年度实际并未收到上述承包利润。
**南通三和本田助力车有限公司系由本公司与南通三和产业有限公司共同出资兴办的合营公司，南退三和本田助力车有限公司与南通三和产业有限公司签订《承包合同书》，该公司由南通三和产业有限公司承包经营，承包期限为三年，自一九九五年八月三十一日（公司成立之日）起，南通三和产业有限公司需按年向本公司缴付承包列示如下：
一九九六年三月三十一日前缴付900000人民币元；
一九九七年三月三十一日前缴付1125000人民币元；
一九九八年三月三十一日前缴付1406250人民币元。
本公司本年度实际并未收到上述利润。
长期投资的细节在附注(8)中表述。
6)固定资产及其累计折旧
本公司的固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2000人民币元以上的实物资产。
固定资产以实际成本计价。一九九三年七月一日的固定资产原价及累计计折旧系以业经上海会计师事务评估并经国家国有资产管理局确认的数额调整入帐。
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定类别的原价、估计经济使用年限和估计残值（原价的5%）确定其折旧率如下：
资产类别 折旧年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物
其中：简易结构 8 11.1%
生产用房屋 33 2.88%
非生产用房屋 35 2.76%
机器设备 11 8.3%
动力设备 13 7.3%
传导设备 20 4.8%
运输工具 8 11.1%
工业炉窑 10 10%
仪器仪表 10 10%
非生产用设备及器具
其中：电器及办公设备 5 18.3%
非生产用设备 18 5.2%
固定资产及其累计折旧的细节在附注(9)中表述。
7)在建工程
在建工程以实际成本计。本公司在建工程主要包括生产车间及机器设备的更新改造及兴建安装装测试期间有关借款的利息支出。上述在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
在建工程的细节在附注(10)中表述。
8)无形资产
A.本公司土地使用权是指于一九九四年五月十二日无偿取得的位于 南通市任港路3号和55号及通启公路南侧五步口村境内的土地使用权， 总面积为95923.28平方米，经上海会计师事务所评估并四家国有资产管理局确认的一九九三年六月三十日该等土地使用权重估价值计10749636.59人民币元。自一九九四年五月一日起，分五十年摊销。
B.本公司的子公司－－南通多福机械有限公司的土地使用权是指本 公司投入该公司并经南通会计师事务所评估后的土地使用权重估价值计612054.00人民币元，在合营期内分十二年摊销。
C.本公司的子公司－－南通悦利机械塑胶制品有限公司的土地使用 权是指本公司投入该公司并经南通会计师事务所评估后的土地使用度权重估价值计划生育90000.00人民币元，在合营期内分十五年摊销。
D.本公司的子公司－－南通悦利机械塑胶制品有限公司的工业产权 及专有技术是指美国FD&公司投入该公司的生产技术及培训费及50000.00美元以及FD&商标使用权计30000.00美元，经南通市商检局评估其价值鉴定为50000.00美元，按投入当日的市场汇价折合为421580.00人民币 元，自一九九五年三月一日起，分十年摊销。
无形资产的细节的附注(11)中表述
9)递延资产
A.开办费
开办费是指本公司之子公司－－南通竹友装饰品有限公司及南通悦利机械塑胶制品有限公司筹建间所发生的费用（不包括资本性支出），分别自一九九四年十一月及一九九五年二月起分五年摊销。
B.其他递延支出
其他递延支出是指本公司之子公司－－南通竹友装饰品有限公司租入厂房进行改良所发生的支出费用，自费用发生之日起分十五年摊销：本公司的子公司－－南通悦利机械塑胶制品有限公司所发生的电话初装费、境外设备运输费等，自费用发生之日至十年摊销。
C.期初存货已征税款
期初存货已征税款是指本公司一九九四年年初用于增值税应税项目的积压类存货余额中已支付的，按规定计算应予抵扣销项税额的进项税额。根据财政部及国家税务总局财税字(1995)42号文规定，自一九九五年一月一日起抵扣，每年按当地税务主管部门核准数转入“应交税金”帐项。
递延资产的细节在附注(12)中表述。
(10)主营业务收入
本公司及其子公司系以产品已发出、且已收到价款或取得收取价款的凭据为标志确认主营业务收入的实现。
主营业务收入的细节在附注(25)中表述。
(11)税项
本公司及其子公司应纳税项列示如下：
A.流转税
税项 税率
机床销售营业收入 增值税 17%
竹饰品销售收入 增值税 17%
椅子扶手及其它机械塑
胶产品销售收入 增值税 17%
加工费收入 增值税 17%
劳务收入 营业税 5%
应纳增值税额为税额减去进项税额。
本公司及其子公司产品国内销售增值税税率率为17%，根据财政部 、国家税务局财税字[1997]14号文、产品出口销售增值税为“先征后退”，退税率为9%。
城市维护建设税按增值税额及营业税额的7%计算缴纳。
教育费附加按增值税额及营业税额的4%计算缴纳。
B.企业所得税
经江苏省科委苏科高(93)487号文批准，本公司被认定为江苏省高 新技术企业按15%的税率计缴企业所得税。本公司本年度净利润不足以 补上年度亏损，故未作企业所得税纳税准备。
本公司的子公司－－南通竹友装饰品有限公司、南通多福机械有限公司及南通悦利机械塑交制品有限公司为外商投资经营企业，其企业所得税享受“两免三减”优惠，惟尚未取得税务主管部门的批准文件。一九九七年度，该等子公司经营亏损，故未作企业所得税纳税准备。
C.房产税
房产税按房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，由本公司及子 公司按规定自行申报缴纳。
D.个所得税
员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
(12)利润分配
1998年4月25日，本公司董事会向股东大会提议：对一九九七年度 的净利润不予分配，全部用于弥补以前年度亏损。
(3)货币资金
货币资金明细项目列示如下：
1997.12.31 1996.12.31
项目 原币金额 汇价 折合人民币金额 原币金额 汇价
折合人民币金额
现金 RMB 10883.80 10883.80 RMB 62424.66 --
62424.66
USD 0.47 8.2798 3.89
10887.69
62424.66
银行存款RMB11636843.18 11636843.18 RMB 9905655.21
9905655.21
USD 134509.01 8.2798 1113707.70
12750550.88
9905655.21
RMB12761438.57* RMB968079.87
*本公司及其子公司一九九七年十二月三十一日“银行存帐”帐项 余额为12750550.88人民币元，银行对帐单余额8470466.35人民币元， 由此、产生银行存款未达帐款合计4280084.53人民币元，其中尚未在清理中的未达帐款计1798924.38人民币元。
(4)短期投资
短期投资系本公司一年内到期的国库券计85400.00人民币元。
(5)应收帐款
应收帐款帐龄分析列示如下：
1997.12.31 1996.12.31
金额 占该帐项金额的比例 金额 占该帐项
金额的比例
一年以内 RMB72970551.63 92.59% RMB67815491.00 87.74%
一至二年 2248416.50 2.85% 3406856.83 4.41%
二至三年 1276798.99 1.62% 2366824.89 3.06%
三年以上 2316534.10* 2.94% 3703232.29 4.79%
RMB78812301.22 100% RMB77292405.01 100%
应收关联公司款项详项见本合并会计报表附注35(3)。
*本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何证据表明无法收回 。
(6)其他应收款
<1>其他应收款帐龄分析列示如下：
1997.12.31 1996.12.31
金额 占该帐项金额的比例 金额 占该帐项金额的比例
一年以内 RMB53765456.12 84.84% RMB56753276.16 88.46%
一至二年 5604260.38 8.84% 1272030.64 1.98%
二至三年 1820634.67 2.87% 3558788.59 5.55%
三年以上 2182957.93* 3.45% 2573878.88 4.01%
RMB 63373309.10 100% RMB64157974.27 100%
*本公司认为三年以上帐龄的其他应收款，无任何证据表明无法收 回。
<2>其他应收款明细项目列示如下：
项目 1997.12.31 1996.12.31
南通市中达经济发展公司 RMB 1448972.00* RMB 1448792.00
南通市凯发经济贸易建设公司 1010000.00* 1010000.00
自营出口税金 140260.10 1878709.19
南通电表厂 4741337.28** 3991110.78
南通电表二厂 6606159.06** 6559999.41
南通农业药械厂 15175284.65** 14556493.96
南通港闸房地产管理所 5003038.60*** 3936898.60
南京劲牛投资咨询有限公司 -- 2750500.00
应收关联公司款 3924721.39***** 5589167.65
南通先达电子有限责任公司 1055000.00 1035000.00
南通交通机械厂宇峰公司 2590564.56 2261550.27
其他 21677971.46 19139752.41
RMB 63373309.10 RMB64157974.27
*应收南通市中达经济发展公司和南通市凯发经济贸易建设公司等 款的细节详见本合并会计报表附注36(3)、(4)。
**一九九四年一月一日，本公司与南通电表厂、南通电表二厂和南通农业药械厂签订《协议书》，自一九九三年一月一日起本公司为该等公司提供借款和垫付工资、贷款、加工费等款项。
***系本公司向南通港闸房地产管理所支付的购职工住房款，该等 住房已分配并出售给本公司职工，惟本公司董事会对职工住房政策及上述已支付款项尚未作出有关决议，本公司亦未进行会计处理。
****应收关联公司款项详见本合并会计报表附注35(3)。
(7)存货
存货明细项目列示如下： 1997.12.31 1996.12.31
原材料 RMB 26351634.27 RMB 18288908.04
在途材料 －－ 137362.79
产成品 23991498.10 23165292.95
在产品 65923729.38 59268311.65
低值易耗品 4306364.16 2831361.57
RMB120573225.91 RMB103691867.00
(8)长期投资
<1>本公司及其子公司的长期投资明细项目列示如下：
1997.12.31 1996.12.31
其他投资 RMB 14472909.38 RMB 20208271.09
债券投资 -- 30000.00
RMB 14472909.38 RMB 20238271.09
<2>本公司的长斯投资均系联营投资，明细项目列示如下：
1997.12.31
被投资公司名称 投资期限 占权益比例 投资金额
累计权益磁（减）额 本年权益（减）额
美国南通机床维修服务公司 1992.10 100% RMB 1608325.53
RMB519245.51 RMB10219.00
南通威特机械有限公司 1992.12.30 50% 973348.06
- -
2007.12.30
南通燕东铸有限公司 1988.05.23 48.98% 3950269.29
－ －
1998.05.23
南通模具厂 1992.10.14 45% 3186951.36
- -
南通机床公司机电附件厂 1992.04.06 40.09% 1071131.84
－ －
深圳赛姆机械有限公司 1990.01.17 30% 450000.00
- -
2005.01.17
南通机床股份有限公司
（集团）铸造厂 1990.01.10 20% 772883.30
－ －
南通市股份制咨询服务 1993.06.24 6.67% 200000.00
- -
江苏省机床联合公司 1991.06.02 3% 60000.00
－ －
南通市信托投资有限公司 1992.10.20 1.77% 1100000.00
- -
交通银行南通支行 1992.12.23 6% 300000.00
南通三和本田助车有限公司 1995.08.31 50% 400000.00
- -
1999.12.31
南通霓虹电子有限公司 1995.04.31 50% 400000.00
- -
1999.12.31
RMB 14472909.38 RMB519245.51 RMB 10219.00
(9)固定资产及其累计折旧
本公司及其子公司固定资产原价及其累计及其累计增减变动明细项目列示如下：
1997.1.1 本年增加 本年减少
1997.12.31
固定资产原价：
房屋及建筑物 RMB 116300902.00 RMB 3069541.18 RMB -
RMB 119370443.28**
机器设备 127093318.23 4788427.57 2372654.40
129509091.40***
动力设备 8215678.60 - -
8125678.60
传导设备 510292.32 - -
510292.32
运输工具 12452977.63 800765.06 38760.00
13214982.69
工业炉窑 2967615.86 - -
2967615.86
仪器仪表 3373983.17 171915.14 -
3545898.31
非生产用设备及器具 5126346.34 1127080.11 -
6253426.45
276041114.25 9957729.06* 2411414.40
283587428.91
累计折旧：
房屋及建筑物 24018722.02 3635792.40 -
27654514.40
机器设备 65734845.45 7874466.14 706396.94
72902914.65
动力设备 4419172.12 525985.63 -
4944257.75
传导设备 190032.15 24494.03 -
214526.18
运输工具 7476862.93 1491686.65 38760.00
9020789.58
工业炉窑 1034249.77 257490.65 --
1291740.42
仪器仪表 1802997.51 345256.86 -
2148254.37
悱生产用设备及器具 1924780.64 394278.65 -
2319059.30
106592662.59 RMB14648551.02* RMB745156.94
120496056.67
固定资产净值 RMB169448451.66
RMB 163091372.24
*固定资产及其累计折旧本年增加数中包括子公司－南通利机械塑 胶制品有限公司的年初数，其中：固定资产原价计6247848.42人民币元，累计折旧计913385.35人民币元。
本年由在建工程转入固定资产计3322501.49人民币元。
**一九九七年九月十七日，本公司与中国工商银行南通营业部签订《房地产抵押合同》，将本公司固定资产中房屋及建筑物原价计45850189.50人民币元抵押予中国工商银行南通分行营业部。
***由于本公司压缩机生产线等业经全面停产，本公司将其列入不 需用固定资产，原价计26555652.82人民币元，本年度未计提折旧。
(10)在建工程
在建工程明细项目列示如下：
工程名称 预算数 资金来源 工程进度 1997.1.1
本年增加 本年减少 1997.12.31
八五二期所尾工程 RMB 5007000.00 自筹资金 90% RMB4569538.48
RMB 1352979.32 RMB3322501.49 RMB 2600016.31
六分厂宿舍楼 3850000.00 自筹资金 95% 3125241.57
5222.04 - 3130463.61
CAP/CAM项目 300000.00 自筹资金 47% 144420.00
170921.26 - 315341.26
四分厂行车 400000.00 自筹资金 95% 567417.13
813582.87 - 1381000.00
其他零星工程 2000000.00 自筹资金 - 1638427.34
505899.15 － 2144326.49
其中：资本化利息 600168.71
600168.71
RMB10045044.52
RMB2848604.64 RMB3922670.20 RMB 9571147.67
(11)无形资产
无形资产明细项目列示如下：
1997.1.1 本年增加 本年摊销
1997.12.31
土地使用权 RMB 106535363.14 RMB524444.40 RMB305330.58
RMB10854476.96
工业产权及专有技术 351316.60 42158.04 309158.56
RMB10635363.14 RMB875761.00* RMB347488.62
RMB 11163635.52
*系子公司－－南通悦利机械塑胶制品有限公司的年初数。
(12)递延资产
递延资产明细项目列示如下：
1997.1.1 本年增加 本年摊销
1997.12.31
开办费 RMB 151724.77 RMB336721.71 RMB 154891.44
RMB 333555.04
期初存货已
征税款 8069496.60 - 1376206.82
RMB 6693289.78
其它递延支出 117047.65 190870.26 50134.08
257783.83
RMB 8338269.02 RMB 527591.97* RMB1581232.34
RMB 7284628.65
*开办费及其他递延支出本年增加数中包括子公司－－南通悦利机 械塑胶制品有限公司的年初数，其中：开办费计336721.71人民币元， 其他递延支出计189784.36人民币元。
(13)短期借款
短期款明细项目列示如下：
1997.1.1 1997.12.31
借款类别
原币金额 汇价 折合人民币 金额原币金额 汇价
折合人民币金额 借款期限 月利率
银行借款其中：抵押
RMB 84050000.00 84050000.00 RMB72300000.00 -
72300000.00* 1996.06.01-1998.05.31 7013-11.895
担保
RMB 23446000.00 23446000.00 RMB44980000.00
44980000.00 1995.05.04-1998.11.10 70125-11.76
USD 7403230.00 8.2982 61433483.19 USD7149589.76 8.2797
59496355.38 1990.06.18-1994.03.30 浮动
信用MB1300000.00 1300000.00 RMB6400000.00 -
6400000.00 1997.07.07 -1998.09.02 1.92-9.24
非银行金
融机构借款
其中：抵押
RMB500000.00 - 500000.00 RMB－ -
-
担保
RMB 3950000.00 3950000.00 RMB3850000.00
3850000.00 1995.13.30-1998.06.25 7.92-10.08
其他单位借款
其中
RMB1950000.00 1950000.00 RMB650000.00
650000.00 1994.11.07-1995.11.07 7.2
176629483.19 187376355.38
*一九九七年九月十八日，本公司与中国工商银行南通分行签订了 《最高额抵押合同》，额度贷款计时73960000.00人民币元。《最高额 抵押合同》中列示的抵押物价值为105668100.00人民币元，而所附财产抵押清单上列示的抵押金额为43882890.00人民币元。
**其中业已逾期的短期借款计60146355.38人民币元，尚未办理延 期借款手续。
(14)未付股利
1997.12.31 1996.12.31
未付国家股股利 RMB － RMB6906893.01
未付境内法人股股利 570312.86 660312.86
未付境内个人股股利 22.86 22.86
RMB 570335.72 RMB7567228.73
(15)未交税金
未交税金明细项目列示如下：
1997.12.31 1996.13.31
产品增值税 RMB 17282089.57 RMB 14487942.99
营业税 2490.99 9459.86
城市维护建设税 - 1221506.03
房产税 14750.14 644627.96
企业所得税 - 88866.58
RMB17299330.70 RMB 16452403.42
(16)其他应付款
其他应付款明细项目列示如下：
1997.12.31 1996.12.31
南通市社会劳动保险处 RMB 14942128.53 RMB 9822021.57
南通市委机关房管所危房办公室 1298000.00 1298000.00
内部职工集资款 7064396.64* 6798555.34
职工募股款 4226000.00 4226000.00
应付关联公司款 3608665.09** 3491155.84
其他 17046167.94 22120049.84
RMB48185358.20 RMB47755782.59
*一九九七年四月三十日，本公司董事会决定于公司范围内发行内 部职工融奖券，发行总额为6600000.00人民币元，期限为三年，年利率为10%，另视效益奖励1-3%，并以南通机床股司(97)第013号文报中国人民银行南通分行备案。一九九七年十二月三十一日，本公司应付的内部职工集资款（含利息）计7064396.64人民币元。
**应付关联公司款的细节详见本合并会计报表附注35(3)。
(17)预提费用
预提费用明细项目列示如下：
1997.12.31 1996.12.31
预提利息支出 RMB 2719635.75 RMB 4340824.69
其他 6462.18 277507.18
RMB 2725997.93* RMB 4618331.87
*系预提应计的借款利息及水电费。
(18)一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债明细项目列示如下：
借款类别 1997.1.1 1997.12.31
原币 汇价 折合人民币金额 原币 汇价 折合人民币金额
期限 月利率％
银行借款其中：抵押
RMB 10400000.00 10400000.00 RMB14000000.00 14000000.00
1994.12.22-1998.12.10 11.25-12.60
－ － － RMB 10000000.00 10000000.00
1991.09.01-1996.09.04 18.14
USD3509800.00 8.2982 2.2796
29125022.36 USD3500000.00 28978600.00
浮动
39525022.36 42978600.00
应付债券
应付债券面值
RMB 5000000.00 5000000.00 RMB
应付债券利息及其他
RMB 362970.50 362970.50 - -
- -
5362970.50
RMB44887992.86 RMB42978600.00*
*其中已逾期之银行借款合计32978600.00人民币，尚未输借款延期手续。
(19)长期借款
长期借款明细项目列示如下：
借款类别 1997.1.1 1997.12.31
原币 折合人民币金额 原币 折合人民币金额
期限 月利率％
银行借款其中：抵押
RMB 1450000.00 1450000.00 RMB 1450000.00 1450000.00 1996.01.29-1999.01.10 11.25 2-3年
RMB18000000.00 18000000.00 RMB 8000000.00 8000000.00 1995.06.30-1999.11.19 12.60 3-5年
RMB19450000.00 RMB 9450000.00
(20)长期应付款
长期应付款为应付汽车融资租凭费计90512.85人民币元。
(21)其他长期负债
其他长期负债明细项目列示如下：
1997.12.31 1996.12.31
住房周转金 RMB 1556978.72 RMB 626777.22
待转销汇兑收益 58208.22 116406.45
RMB1615181.94 RMB 743183.67
(22)股本
一九八九年二月三十日，本公司经江苏省会计师事务所二分部审验的股本总额为36264140.22人民币元，其中国家股27990036.03人民币元、法人股6618604.19人民币元、个人股1665500.00人民币元。从一九八九年至一九九二年期间，本公司新增国家股计2257185.91人民币元，法人股计3438661.37人民币元。截至一九九三年十二月三十一日止，股本总额为41959987.50人民币元，其中国家股30247221.94人民币元、法人股10057265.56人民币元、个股1655500.00人民币元。
根据一九九三年十二月十五日国家国有资产管理局国资评(1993)544号文《对南通机床股份有限公司（集团）股份制改造公开发行上市股 票资产评估结果的确认通知》，同意将本公司一九九三年六月三十日经评估并确认的资产净值计80326851.92人民币元中的41959987.50人民币元折价入股，其中国家股30247221.94人民币元、法人股10057265.56人民币元、个人股1655500.00人民币元，其余均转入资本公积帐项。
本公司经江苏省人民政府于一九九三年十二月一日苏政复(1993)69号文及中国证券管理委员会于一九九四年三月十四日监发审字(1994)16号文批准向社会公开发行境内上市内资股(A股)股票20000000股，每股 面值1.00人民币元，计20000000.00人民币元。
综上所述，截至一九九四年五月九日止，本公司发行的境内上市内资股股份总额为61959987.50股，实收股本为61959987.50人民币元。该等股本业经南通会计师事务所以通会内(1994)78号验资报告审验在案。
根据一九九六年五月二十几日南通市国有资产管理局通国营运(1996)14号文和一九九六年五月三十日本公司一九九五年度股东大会决议，本公司以一九九五年度经审计的可供分配利润计2646143.65人民币元，按每10股派发2股股票股利的形式转公司股本，不足部分以任意盈余公 积金计5097263.90人民币元、资本公积金计4648589.95人民币元弥补，派发股票股利和任意盈余积金、资本公积金转为股本后，本公司股份总额增加至74351985股，注册资本增加为74351985.00人民币元。
本公司股本增减变动明细项目列示如下：
股份类别 1997.01.01 本年变动增减（＋－） 1997.12.31
尚未流通股份
发起人股份 RMB 48365385.00 -- 48365385.00
其中：
国家拥有股份 36296666.33 -- 36296666.33
境内法人持有股份 12068718.67 -- 12068718.67
尚未流通股份合计 48365385.00 -- 48365385.00
已流通股份
境内上市的人民币
普通股 25986600.00 -- 25986600.00
已流通股份合计 25986600.00 － 25986600.00
股份总数 74351985.00 -- 74351981.00
上述实收股本业经深圳蛇口信德会计师事务所信德验资报字(1997)第04号验资报告审验在案。
(23)资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下：
1997.1.1 本年增加 本年减少 1997.12.31
股票溢价净收入
RMB 53419402.80 RMB-- RMB-- RMB 53419402.80*
资产净值折股余额
21470487.29 -- -- 21470487.29**
投资联营公司资产重估价增值
2621937.06 -- 1325907.16 1296029.90
子公司资本折算差额
1020957.61 -- 60952.12 960005.49
二项基金转资本公积
111737.85 -- -- 111737.85***
转增股本
(4648589.95) -- -- (4648589.95)***
RMB 73995932.66 RMB -- RMB1386859.28***** RMB 72609073.38
*股票溢价发行净收入系本公司于一九九四年五月四日获准向社会 公开发行境内上市内上市内资股（Ａ股）股票计20000000股，每股面值1.00人民币元，以每股3.80人民币元溢价发售，并将股票溢价收入计56000000人民币元在扣除发行费用2580597.20人民币元后的余额转入“资本公积”帐项。
**如本合并会计报表附注22所述，本公司在募集设立时，将80326851.92人民币元的资产净值中的41959987.50人民币元折价入股后，其余计38366864.42人民币元转入“资本公积”帐项。
根据财政部的有关规定，本公司对已被评估的资产及相关负债在一九九三年六月三十日（评估基准日）至一九九四年三十日（重估价增值调整帐日）会计期间发生变动而影响重估价增（减）值计16896377.13 人民币元调整“资本公积”帐项。
***系经南通市财政局审核，同意本公司将一九九五年末欠交的预 算调整节基金计24684.42人民币元和能源交通重点建设基金计87053.43人民币元转为“资本公积”帐项。
****转增股本的细节详见本合并会计报表附注22。
*****系对本公司投资入子公司的资产重估价增值及货币资金折算 差额进行权益法核算减少之资本公积计1386859.28人民币元。
(24)盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
1997.12.31 1996.12.31
年初数 RMB 6975867.52 RMB 12073131.42
本年增加数 － －
本年减少数 － 5097263.90
年末数 RMB 6975867.52 RMB 6975867.52
(25)主营业务收入
主营业务收入明细项目列示如下：
1997 1996
自营出口收入 RMB 45568987.22 RMB 41306801.25
内销收入 122069321.28 109901278.00
对外加工服务收入 －－ 2320968.75
RMB 167638308.50 RMB153529048.00
(26)主营业务成本
主营业务成本明细项目列示如下：
1997 1996
自营出口成本 RNB 44204597.96 RMB 36740191.73
内销成本 98256075.99 97751950.67
对外加工服务成本 －－ 2025751.79
RMB 142460673.95 RMB136517894.19
(27)财务费用
财务费用明细项目列示如下：
1997 1996
利息收入 RMB (109470.63) RMB(406167.13)
减：利息支出 10390865.95* 24873543.49
汇兑收益 (274842.86) (60725.00)
减：汇兑损失 -- 13094.44
RMB 10072064.54 RMB 27726265.40
*根据国家经济贸易委员会、中国人民银行国经贸企(1997)257号《关于下达核销呆坏帐准备金预分配模和编制企业兼并破产和职工再就业工作计划的通知》，本公司列入被列为“实施减员、减息和职工再就业的企业”，由此本年度获得各贷款银行减息计14719662.39人民币元， 明细列示如下：
中国工商银行南分根据中国工商银行江苏省工银行苏发(1997)309 号《关于核销一九九七年度贷款呆帐的批复》，核销本公司银行借款利息计5797500.00人民币元；
交通银行南通分行根据交通银行交银行复(1997)571号文，核销本 公司银行借款利息计621300.00人民币元；
中国银行南通分行根据中国银行总行批复，核销本公司银行借款利息计7540061.32人民币元；
中国银行银行南通根据中国建设银行江苏省分行苏建银函(1997)562号文，核销本公司借款利息计760801.07人民币元。
(28)其他业务利润
其他业务利润明细项目列示如下：
1997 1996
其他业务收入 RMB 2851061.97 RMB 2734538.40
减：其他业务支出 3415505.58 2432322.63
其他业务利润 RMB(564443.61) RMB 302215.77
(29)投资收益
投资收益（损失）系指本公司及其子公司长期投资的收益（损失）：
<1>本公司对联营公司予以权益法核算取得投资收益（损失）：
1997 1996
美国南通机床维修服务公司 RMB 10219.00 RMB (537893.49)
<2>本公司对联营公司予以成本法核算取得投资收益（损失）：
南通市信托投资有限公司 154990.00 143000.00
南通霓虹电子有限公司 100000.00
交通银行南通支行 40064.85 71557.95
190054.85 314557.95
RMB205273.85 RMB(223335.54)
(30)营业外收入
营业外收入明确项目列示如下：
1997 1996
固定资产清理收入 RMB 21762.00 RMB 94607.60
残料收入 -- 50431.96
劳动局付征地安置费 -- 131400.00
其他 9699.74 1838.20
RMB 31461.74 RMB 278259.76
(31)补贴收入
补贴收入明细项目列示如下：
1997 1996
安置特困企业的政府补贴收入 RMB 6956893.01* RMB--
地方税款“以退抵征”收入 3847529.99** --
增值税退税收入 78991.18*** 61040.96
RMB 10883414.18 RMB 61040.96
*一九九七年一月十七日，南通市国有资产管理局以通国营运(1997)005号文批复，同意将本公司一九九三年度和一九九四年度国粗股股东应分得的现金股利计6956893.01人民币元，在资产经营机构未建立之前，暂授权南通市机械工业局按国家有关规定营运管理；
一九九七年十二月十五日，南通市机械工业局以通机发(1997)字第111号文向南通市人民政府上报本公司要求对安置三家特困企业所发生 费用预以补贴的请求，要求将一九九三年度和一九九四年度国家股股东应分得的现金股利6956893.01人民币元返还本公司，用于对本公司安置三家特困企业所发生费用的补贴，同时抄送南通国有资产管理局；
一九九七年十二月十六日，经南通市人民政府办公室通政办发(1997)215号文批复，同意南通高机械工业局将本公司上述国家股东应分得 的现金股利返还本公司，用于对本公司安置三家特困企业所生费用的补贴计，同时抄送南通市国有资产管理。
**一九九七年十二月三十一日，经南通市人民政府通政办发(1997)222号文批准。同意对本公司一九九七年度所欠应缴地方税费计3847529.99人民币元在征收后一次性全额财政返还，同时，经南通市地方税务 局直属分局批准（无文号），同意将本公司截至一九九七年十二月三十一日累计所欠应缴地方税款计384729.99人民币元作以退抵征处理。
***系子公司－－南通多福机械有限公司本年度已上取的增值税退 税收入计78991.18人民币元。
(32)营业外支出
营业外支出明细项目列示如下：
1997 1996
处理固定资产损失 RMB 6000.00 RMB ---
罚款支出 4333.03 5473.70
粮食风险基金及交通重点建设基金
204035.00 159018.05*
其他 -- 33553.13
RMB 214368.03 RMB198044.88
*该两种基金系按南通市人民政府规定交纳。
(33)以前年度损益调整
以前年度损益调整明细项目列示如下：
1997
调整以前年度多计提的工资用 RMB 1486326.52*
调整以前年度长期投资损失 (546097.23)**
调整以前年度产品增值税 (38111.15)***
RMB 902118.14
*系根据本公司董事会决议，冲减一九九五年度以前按工效挂钩计 提的工资费用计1486326.52人民币元；
**系子公司－－南通悦利机械塑料制品有限公司年初数末分配利润按实际投资比例（58%）予以权益法核算，减少了以前年度损益546097.23人民币元；
***系子公司－－南通悦利机械塑胶制品有限公司本年度补交税务 部门一九九五年度多退的增值税税款。
(34)每股收益
每股收益计0.0293人民币元，系根据一九九七年度合并后的净利润计2202002.35人民币元和一九九七年十二月三十一日发行在外的股本总额74351985股计算的。
(35)关联方系及其交易
1)关联方系明细列示如下：
A、存在控制关系的关联方：
本公司的子公司概况详见本合并会计报表附注(2)5)
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 1997.1.1 本年增加数 本年减少数 1997.12.31
美国南通机床维修服务公司
USD 200000 --- -- USD 200000
南通竹友装饰品有限公司
USD 1000000 -- -- USD 1000000
南通多福机械有限公司
USD 400000 -- -- USD 400000
南通悦利机械塑胶制品有限公司
USD 1070000 -- -USD 187300 USD 882700
南通市东风活塞环厂
RMB 460000 -- -- RMB 460000
南通市交通机械厂
RMB 5030000 -- -- RMB 5030000
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
1997.11 本年增加 本年减少 1997.12.31
公司名称 金额 ％ 金额 金额 金额 ％
美国南通机床维修服务公司
RMB 1598106.53 100% RMB10219.00 -- RMB 1608325.53 100%
南通竹友装饰品有限公司
RMB 5328347.20 70% -- RMB1602157.23 RMB 3726189.97
70%
南通多福机械有限公司
RMB 3338405.16 75% -- RMB 289834.81 RMB 8048570.35
75%
南通悦利机械塑胶制品有限公司
RMB 4419673.57 58% -- RMB684643.79 RMB3735029.78
58%
南通市东风活塞环厂
RMB 460000 100% -- RMB 684643.79 RMB 3735029.78
58%
南通市东风活塞环厂
RMB 460000 100% -- -- RMB 460000 100%
南市交通机械厂
RMB 5030000 100% -- -- RMB5030000 100%
D、不存在控制关系的关联方系的性质：
关系方名称 与公司的联营公司
南通机床股份的限公司（集团）铸造厂 本公司的联营公司
南通燕东铸造有限公司 本公司的联营公司
南通威特机械有限公司 本公司的联营公司
南通机床公司机电附件厂 本公司的联营公司
南通机械塑胶制品有限公司 本公司的联营公司
深圳赛姆机械有限公司 本公司的联营公司
南通霓虹电子有限公司 本公司的联营公司
南通三和本田助力车有限公司 本公司的联营公司
南通市芦泾实业有限公司 本公司的法人股股东
南通市文峰经济开发总公司 本公司的法人股股东
南通闸东实业总公司 本公司的法人股股东
A、一九九七年度，本公司向关联方销售货物明细项目列示如下：
1997 1996
关联方名称 销货金额 占销货总额的比例 销货金额 占销货总额
的比例
南通机床股份有限公司
（集团）铸造厂 RMB 34454.22 0.02% RMB 209537.26 0.14%
南通燕东铸造有
限公司 RMB 4959.12 0.06% RMB --
南通机床公司机
电附件厂 RMB 2090919.58 1.25% RMB 1958829.51 1.30%
深圳赛姆机械
有限公司 RMB 2844312.50 1.70% RMB 2514750.00 1.06%
B、一九九七年度，本公司向关联方采购货物明细项目列示如下
1997 1996
关联名称 购货金额 占购货总额的比例 购货金额 占购货总额
的比例
南通机床股份有限公司
（集团）铸造厂 RMB 26013.33 0.03% RMB -- --
南通燕东铸造有限公司
RMB 6397529.75 7.98% RMB 8079624.10 15.18%
南通机床公司机电附件厂
RMB 4070053.18 5.08% RMB 2999060.60 6.64%
C、一九九七年度，本公司向关联方支付的土地租赁费用明细项目 列示如下：
1997 1996
关联方名称 金额 金额
南通市文峰经济开发总公司 RMB 293400.00 RMB 293400.00
南通市芒泾乡工业公司 RMB 211049.50 RMB 211049.50
南通市闸东乡工业公司 RMB 68000.00 RMB 68000.00
3)关联方往来明细项目列示如下：
1997.12.31 1996.12.31
项目 关联名称 金额 占该帐项金 金额 占该帐项金
额的比例 额的比例
应收帐款 深圳赛姆机械有限公司
RMB 1234373.05 1.57% RMB 1175060.55 1.52%
其他应收款 南通威特机械有限公司
RMB 734135.04 1.14% RMB 676613.13 1.00%
南通机床公司机电附件厂
53781.44 0.08% -- --
南通机械塑胶制品有限公司
-- -- 1340156.15 1.99%
南通霓虹电子有限公司 330000.00 0.51% 330000.00 0.49%
南通三和本田助力车有限公司
1770000.00 2.74% 2270000.00 3.37%
南通市芦泾实业有限公司
389835.95 0.60% 369835.00 0.55%
南通市文峰经济开发总公司
412511.09 0.64% 378104.55 0.56%
南通市闸东实业总公司
234457.87 0.36% 224457.87 0.33%
RMB3924721.39 6.07% RMB5589167.65 8.29%
其他应付款 南通机床股份有限公司（集团）铸造厂
RMB-- -- RMB 696263.20 1.45%
南通燕东铸造有限公司 3431665.09 7.44% 1751048.43 3.67%
177000.00 0.38% - -
南通机床公司机电附件厂 － － 1043844.21 2.19%
RMB 3608665.09 7.82% RMB3491155.84 7.31%
(36)或有损失
1、本公司为下述公司的银行借款提供担保，明细项目列示如下：
被担保单位 担保金额
南通柴油机股份有限公司 RMB 11300000.00
南通第二机床厂 30200000.00
RMB 14320000.00
2、如本合并会计报表附注(6)（所述，截止一九九七年十二月三十一日止，本公司尚未能回向南通电表厂、南通电表二厂和南通农业药械厂提供的借款和垫付工资、货款、加工费示项及其部分利息款分别为4741337.28人民币元、6606159.06人民币元和15175284.75人民币元。且 因南通电表厂正处于破产诉讼之中，其最终结果目前尚难预料。
3、如合并会计报表(6)2)所述，本公司为南通市中达经济发展公司提供银行贷款担保，借款到期后，南通市中达经济发展公司未能如期清偿。一九九五年三月贷款银行提起诉讼，一九九六年一月双方达成和解，由本公司代为偿不借款本息计1448792.00人民币元。此后，本公司向南通市中级人民法院提起诉讼，法院受理后，因南通市中达经济发展公司涉嫌诈骗案而停止审理。一九九七年十一月三日，本公司业已就该等事项向南通市政法委员会提交要求恢复审理此案的紧急报告。
4、如公司会计报表附注(6)2)所述，本公司为南通市凯发贸易建设公司提供银行贷款担保，借款到期后，南通市凯发贸易建设公司未能如期清偿，贷款银行通过法院扣划本公司银行存款计1010000.00人民币元。一九九七年五月八日，本公司向南通市中级人民法院提起诉讼，一九九七年七月经江苏省南通市中级人民法院(97)通经初字第114号通知书 ，决定受理此案。
5、一九九一年十二月二十三日，本公司之前身－－南通机订厂为 南通铝加工厂提供银行贷款担保，借款到期后，南通铝加工厂未能如期清偿计1300000.00人民币元。一九九五年七月二十六日，经北京市第一中级人民法院(1995)中经初字第61号民事调解书调解，由南通铝加工厂分期偿还上述款项，本公司承担连带担保责任。
6、本公司于一九九四年一月为南通宝隆出租汽车公司与南通城乡 建设投资公司借贷资金提供担保，南通宝隆出租汽车公司未能如期归还本公司及利息共计467600.00人民币。一九九五年十二月二十六日，南 通城乡建设投资公司提起诉讼，经法院判决，南通宝隆出租汽车公司应偿还上述款项，本公司承担连带赔偿责任。事后，本公司又向南通市中级人民法院诉，一九九七年八二十日，经江苏省南通市中级人民法院判决，南通宝隆出租汽车公司应偿还上述款项，本公司对南通宝隆出租汽车公司应归还南通城乡建设投资公司的借款在220000.00人民币元的限 额内承担连带赔偿责任。
(37)在比较式合并会计报表中数据变动幅度超过30%并且占一九九 七年十二月三十一日资产总额5%（含5%）或一九九七年度利润总额10%(含10%)以上的帐项分析说明
1、应付帐款比年初数增加47.31%，主要系购货欠款增加。
2、财务费用比年初数减少59.27%,主要系本年度获得银行的利息减 免优惠。
3、其他业务利润年初数减少286.77％，主要系本期销售材料亏损。
4、补贴收入比年初数增加17729.69%,订要系地方税款“以退抵征”收入及安置特困企业的政府补贴收入增加
(38)对比数据
为符合一致性原则，对合并报表中的某些上年度比较数据已作适当的重分类调整。
(39)
合并会计报表之批准
一九九七年度的合并会计报表于一九九八年四月二十五日业经公司董事会批准通过。
南通机床股份有限公司（集团）
一九九八年四月二十七日
