海通证券股份有限公司
关于绝味食品股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”）作为绝味食品股份有限公司（以下简
称“绝味食品”、“公司”）首次公开发行股票 2018 年度持续督导保荐机构，根据《证券发
行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》和《上海证
券交易所股票上市规则》等有关法律法规的规定，对绝味食品 2018 年度募集资金存放与
使用情况进行了专项核查，现将有关情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准绝味食品股份有限公司首次公开发行股票的批
复》（“证监许可（2017）262 号”文）核准，公司获准向社会公众发行人民币普通股（A
股 50,000,000 股，发行价格为每股 16.09 元，主承销商为海通证券。本次发行募集资金总
额 80,450.00 万元，扣除承销费用和保荐费用人民币 5,200.00 万元（含税），余额人民币
75,250.00 万元已于 2017 年 3 月 13 日，通过海通证券分别汇入公司在建设银行股份有限
公司长沙黄兴南路支行开立的 43050179473600000055 账户 18,307.00 万元、公司在交通银
行股份有限公司长沙中山路支行开立的 431899991010003675330 账户 11,212.00 万元、公
司在中信银行股份有限公司长沙分行红旗区支行开立的 8111601012000218899 账户
12,731.00 万元、公司在兴业银行股份有限公司长沙三湘支行开立的 368110100100309671
账户 13,169.00 万元、公司在平安银行股份有限公司长沙分行开立的 15296153331079 账户
9,065.00 万 元 、 公 司 在 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 长 沙 生 物 医 药 支 行 开 立 的
66180155200000162 账户 10,766.00 万元。扣减上市发生的律师费、审计及验资费、信息
披露费等费用合计人民币 1,191.00 万元（含税），本次募集资金净额为人民币 74,059.00
万元。
本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017
年 3 月 15 日出具“天职业字[2017]7757 号”验资报告。
（二）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市
公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》
和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律
法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，公司制定了《募集
资金管理制度》，对募集资金实行专户存储管理。公司与海通证券及募集资金存放银行建
设银行股份有限公司长沙黄兴南路支行、交通银行股份有限公司长沙中山路支行、中信银
行股份有限公司长沙分行红旗区支行、兴业银行股份有限公司长沙三湘支行、平安银行股
份有限公司长沙分行、上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医药支行上述 6 家银行
（以下 统称“开户银行”）分别签订了《募集资金三方监管协议》，开设了共计 6 个募集
资金专项账户进行管理。
公司于 2017 年 8 月 23 日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司以
募集资金增资全资子公司的议案》，同意公司使用首次公开发行股票募集资金对全资子公
司进行增资 26,784.68 万元。本次增资的资金来源为公司首次公开发行股票募集资金的资
金。根据公司原报证监会的方案，6 家全资子公司为募投项目具体实施主体，本次增资未
改变募集资金的使用用途，公司通过向全资子公司增资的方式实施募集资金投资项目，符
合公司募集资金的使用安排，有利于稳步推进募集资金投资项目。
公司于 2018 年 4 月 13 日召开了第三届董事会第十七会议、2018 年 5 月 11 日召开了
2017 年年度股东大会，同意将“河南阿杰食品有限公司年产 12,000 吨酱卤食品加工建设
项目”项目变更为“山东阿齐食品有限公司年产 10,000 吨酱卤食品加工建设项目”，山
东阿齐食品有限公司于 2018 年 8 月 7 日开立了募集资金专项账户。
子公司开立的募集资金存放专项账户情况如下：
开户银行 银行账户账号 账户类型
中信银行长沙分行红旗区支行 8111601013200270614 一般户
上海浦东发展银行长沙生物医药支行 66180078801200000168 一般户
上海浦东发展银行长沙生物医药支行 66180078801400000167 一般户
交通银行长沙中山路支行 431899991010004141451 一般户
平安银行长沙分行 15533378115064 一般户
建设银行长沙黄兴南路支行 43050179473600000085 一般户
平安银行长沙分行 15000090309390 一般户
上海浦东发展银行长沙生物医药支行 66180078801800000085 一般户
建设银行长沙营盘东路支行 43050176473600000157 一般户
上海浦东发展银行长沙生物医药支行 66180078801100000083 一般户
交通银行长沙中山路支行 431899991010003911312 一般户
平安银行长沙分行营业部 15000094671934 一般户
（三）首次公开发行股票募集资金专户存储情况
募集资金专户中初始募集资金为 740,590,000.00 元，截至 2018 年 12 月 31 日，公司
募 集 资 金 共 使 用 595,381,422.37 元 ， 累 计 取 得 利 息 收 入 及 银 行 手 续 费 支 出 净 额 共
1,614,086.18 元，募集资金专用账户余额为 146,822,663.81 元。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账户账号 存入方式 余额
建设银行长沙黄兴南路支行 43050179473600000055 活期 206,021.45
交通银行长沙中山路支行 431899991010003675330 活期 147,906.08
中信银行长沙分行红旗区支行 8111601012000218899 活期 133,668.45
兴业银行长沙三湘支行 368110100100309671 活期 662,661.16
平安银行长沙分行 15296153331079 活期 155,131.28
上海浦东发展银行长沙生物医药支行 66180155200000162 活期 136,092.74
中信银行长沙分行红旗区支行 8111601013200270614 活期 22,960.30
平安银行长沙分行 15000090309390 活期 15,869.84
上海浦东发展银行长沙生物医药支行 66180078801800000085 活期 5,363.79
建设银行长沙营盘东路支行 43050176473600000157 活期 5,279.44
上海浦东发展银行长沙生物医药支行 66180078801100000083 活期 685.36
交通银行长沙中山路支行 431899991010003911312 活期 5,033.35
上海浦东发展银行长沙生物医药支行 66180078801200000168 活期 82,129.57
上海浦东发展银行长沙生物医药支行 66180078801400000167 活期 112,181.69
交通银行长沙中山路支行 431899991010004141451 活期 29,008,292.84
平安银行长沙分行 15533378115064 活期 83,891,635.81
建设银行长沙黄兴南路支行 43050179473600000085 活期 32,231,750.66
平安银行长沙分行营业部 15000094671934 活期
合 计 146,822,663.81
二、本年度募集资金的实际使用情况
公司 2018 年度募集资金实际使用情况对照表详见附件“绝味食品募集资金使用情况
对照表”。
三、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、公司于 2018 年 4 月 13 日召开了第三届董事会第十七会议、2018 年 5 月召开了 2017
年年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目调整、延期以及剩余募集资金使用计划
的议案》，公司变更募集资金项目部分建设内容：
（1）同意将“河南阿杰食品有限公司年产 12,000 吨酱卤食品加工建设项目”项目变
更为“山东阿齐食品有限公司年产 10,000 吨酱卤食品加工建设项目”。
（2）同意将“绝味食品股份有限公司营销网络建设和培训中心及终端信息化升级项
目”中的“终端信息化升级子项目”预计投资总额由 2,000.00 万元调整为 5,000.00 万元，
并终止子项目“营销网络培训中心”。
（3）“江西阿南食品有限公司年产 14,000 吨酱卤食品加工建设项目”项目结余
2,889.60 万元，全部用于“绝味食品股份有限公司营销网络建设和培训中心及终端信息化
升级项目”中子项目“营销网络建设”和“终端信息化升级”中。
2、公司于 2018 年 8 月 3 日召开了第三届董事会第二十次会议、2018 年 8 月 20 日召
开了 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止首次公开发行部分募投项目的
议案》，同意终止“西安阿顺食品有限公司年产 12,000 吨酱卤食品加工建设项目”。
公司独立董事及监事会对上述项目调整均发表了同意调整的意见。
四、闲置募集资金补充流动资金的情况
2018 年度公司不存在闲置募集资金补充流动资金的情形。
五、超募资金的使用情况
公司首次公开发行不存在超募的情形。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露募集资金相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用管理违
规情形。
七、海通证券对绝味食品 2018 年度募集资金存放及使用情况的核查意见
经核查，海通证券认为：绝味食品 2018 年度募集资金存放与使用符合《证券发行上
市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》、交易所《上市公司募集资金管理办法》等的规定，公司对募集资金进行了专户
存储和使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金存放与使用
合法合规。
（以下无正文）
附件：绝味食品募集资金使用情况对照表
附件
绝味食品股份有限公司
募集资金使用情况对照表
截止日期：2018 年 12 月 31 日
金额单位：人民币万元
募集资金总额 74,059.00 本年度投入募
9,738.01
报告期内变更用途的募集资金总额 11,249.88 集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 11,249.88 已累计投入募
59,538.14
累计变更用途的募集资金总额比例 15.19% 集资金总额
是否已变更 项目可行性
承诺投资项目和 募集资金承 调整后投资 本年度 截至期末累计 截至期末投资进 项目达到预定可使 本年度实现 是否达到
项目（含部 是否发生
超募资金投向 诺投资总额 总额（1） 投入金额 投入金额(2) 度（%）(3)＝(2)/(1) 用状态日期 的效益 预计效益
分变更） 重大变化
承诺投资项目
湖南阿瑞食品有限公司建设年产
否 13,114.00 13,114.00 565.81 13,109.27 99.96 2016 年 3 月 2,088.66 否（注 1） 否
16,500 吨酱卤食品加工建设项目
江西阿南食品有限公司年产
是 11,212.00 8,322.40 1,609.15 8,322.40 100 2017 年 3 月 1,987.75 否（注 2） 否
14,000 吨酱卤食品加工建设项目
黑龙江阿滨食品有限公司年产
否 7,091.00 7,091.00 3,284.83 7,091.00 100 2018 年 12 月 -76.43 否（注 3） 否
8,000 吨酱卤食品加工建设项目
上海阿康食品有限公司年产
否 7,193.00 7,193.00 7,193.00 100 2017 年 12 月 8,930.47 是 否
10,000 吨酱卤食品加工建设项目
绝味食品股份有限公司
募集资金使用情况对照表（续）
截止日期：2018 年 12 月 31 日
金额单位：人民币万元
募集资金总额 74,059.00 本年度投入募
9,738.01
报告期内变更用途的募集资金总额 11,249.88 集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 11,249.88 已累计投入募
59,538.14
累计变更用途的募集资金总额比例 15.19% 集资金总额
项目可行性
承诺投资项目和 是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本年度 截至期末累计 截至期末投资进 项目达到预定可使 本年度实现 是否达到
是否发生
超募资金投向 （含部分变更） 诺投资总额 总额（1） 投入金额 投入金额(2) 度（%）(3)＝(2)/(1) 用状态日期 的效益 预计效益
重大变化
承诺投资项目
贵州阿乐食品有限公司年产
5,000 吨酱卤食品加工建设项 否 3,675.00 3,675.00 1,111.03 3,666.63 99.77 2018 年 12 月 173.42 是 否
目
河南阿杰食品有限公司年产
12,000 吨酱卤食品加工建设 是 8,367.00 6.72 6.72 6.72 100 不适用 不适用 不适用 否
项目
四川阿宁食品有限公司年产
1,7000 吨酱卤食品加工建设 否 12,731.00 12,731.00 1,978.87 12,731.00 100 2017 年 11 月 7,032.45 是 否
项目
西安阿顺食品有限公司年产
12,000 吨酱卤食品加工建设 是 698.00 698.00 698.00 100 不适用 不适用 不适用 是（注 5）
项目
绝味食品股份有限公司营销 是 5,976.00 8,865.60 384.50 5,923.02 66.81 不适用 不适用 不适用 否
绝味食品股份有限公司
募集资金使用情况对照表（续）
截止日期：2018 年 12 月 31 日
金额单位：人民币万元
网络建设和培训中心及终端
信息化升级项目
湖南阿瑞食品有限公司建设
研发检验中心及信息化升级 否 4,002.00 4,002.00 797.10 797.10 19.92 不适用 不适用 不适用 注4
建设项目
承诺投资项目小计 74,059.00 65,698.72 9,738.01 59,538.14 90.62
超募资金投向
不适用 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计
补充流动资金情况
不适用 不适用 不适用 否
小计
合计 74,059.00 74,059.00 9,738.01 59,538.14 80.39
注 1：湖南阿瑞食品有限公司建设年产 16,500 吨酱卤食品加工建设项目未达到预计收益的原因：该项目 2016 年 3 月份投产，2018 年度实现效益
2,088.66 万元，比预计收益低，主要系收入规模尚未达到预期所致。
注 2：江西阿南食品有限公司年产 14,000 吨酱卤食品加工建设项目未达到预计收益的原因：该项目 2017 年 3 月份投产，2018 年度实现效益 1,987.75
未达到计划进度或预计收益
万元，比预计收益低，主要系收入规模尚未达到预期所致。
的情况和原因（分具体项目）
注 3：黑龙江阿滨食品有限公司年产 8,000 吨酱卤食品加工建设项目未达到预计收益的原因：该项目 2018 年 12 月份投产，2018 年度实现效益-76.43
万元，比预计收益低，主要系投产初期尚未规模化所致。
注 4：湖南阿瑞食品有限公司建设研发检验中心及信息化升级建设项目基于自身生产经营管理需要，在厂区内对规划地址进行了调整，目前正在
绝味食品股份有限公司
募集资金使用情况对照表（续）
截止日期：2018 年 12 月 31 日
金额单位：人民币万元
重新勘察设计中，建设期由原 12 个月延长至 36 个月。
注 5：“西安阿顺食品有限公司年产 12,000 吨酱卤食品加工建设项目”因当地园区配套建设滞后，使得公司项目推进进度受到较大影响，尽管公司
项目可行性发生重大变化的 前次已经对该项目进行建设延期，但预计短时期内推进该项目继续实施仍有一定难度，因此公司基于自身生产经营管理需要拟终止该项目实施，并将
情况说明 择机在其他适合的周边区域进行布局。公司于 2018 年 8 月 3 日召开了第三届董事会第二十次会议、2018 年 8 月 20 日召开了 2018 年第一次临时股东
大会，审议通过了《关于终止首次公开发行部分募投项目的议案》，同意终止“西安阿顺食品有限公司年产 12,000 吨酱卤食品加工建设项目”。
超募资金的金额、用途及使用
截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金项目。
进展情况
募集资金投资项目先期投入 2017 年 6 月 16 日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目资金的议案》，董事会同意公司以募
及置换情况 集资金 46, 836.84 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 46,836.84 万元。
2016 年 3 月，公司募集资金投资项目“湖南阿瑞食品有限公司建设年产 16,500 吨酱卤食品加工建设项目”生产车间已完成设备安装调试及试生产
等前期工作，目前已正式投产运行。
2017 年 3 月，“江西阿南食品有限公司年产 14,000 吨酱卤食品加工建设项目” 生产车间已完成设备安装调试及试生产等前期工作，目前已正式投
产运行。
募集资金投资项目部分生产 2017 年 11 月，“四川阿宁食品有限公司年产 1,7000 吨酱卤食品加工建设项目” 生产车间已完成设备安装调试及试生产等前期工作，目前已正式
车间正式投产情况 投产运行。
2017 年 12 月，“上海阿康食品有限公司年产 10,000 吨酱卤食品加工建设项目” 生产车间已完成设备安装调试及试生产等前期工作，目前已正式
投产运行。
2018 年 12 月，“黑龙江阿滨食品有限公司年产 8,000 吨酱卤食品加工建设项目”生产车间已完成设备安装调试，已正式投产运行。
2018 年 12 月，“贵州阿乐食品有限公司年产 5,000 吨酱卤食品加工建设项目”生产车间已完成设备安装调试，已正式投产运行。
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
绝味食品股份有限公司
募集资金使用情况对照表（续）
截止日期：2018 年 12 月 31 日
金额单位：人民币万元
“湖南阿瑞食品有限公司建设年产 16,500 吨酱卤食品加工建设项目”募集前承诺投资金额为 13,114.00 万元，实际投资金额为 13,109.27 万元，项
目实际投资额低于承诺投资总额 4.73 万元，系项目结余资金，该结余资金仍在募集资金专户存储。
项目实施出现募集资金结余
“江西阿南食品有限公司年产 14,000 吨酱卤食品加工建设项目”项目由于公司根据实际的市场发展情况，本着谨慎节约的原则，同时在设备和工
的金额及原因
具投资方面，结合当前实际情况，注重实用原则，降低了部分投资，项目结余 2,889.60 万元，公司计划项目结束后将结余资金全部用于“绝味食品股
份有限公司营销网络建设和培训中心及终端信息化升级项目”中子项目营销网络建设和终端信息化升级中。
尚未使用的募集资金用途及
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金账户进行专户管理。
去向
募集资金使用及披露中存在
无。
的问题或其他情况
