国药集团药业股份有限公司

2023 年第一次临时股东大会会议资料




         股 票 代 码 ： 600511
          2023 年 8 月 18 日
   国 药 股 份 2023 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 议 程


现 场 会 议 时 间 ： 2023 年 8 月 18 日 9:30

交易系统平台网络投票时间：

2023 年 8 月 18 日

9:15-9:25， 9:30-11:30， 13:00-15:00；

互联网投票平台网络投票时间：

2023 年 8 月 18 日 9:15-15:00

现场会议地点：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院中

海地产广场西塔 8 层会议室



会议议题：

国 药 股 份 关 于 变 更 2023 年 度 会 计 师 事 务 所 的 议 案




                                  2
一 、 国 药 股 份 关 于 变 更 2023 年 度 会 计 师 事 务 所
的议案




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              国药集团药业股份有限公司
       关 于 变 更 2023 年 度 会 计 师 事 务 所 的 议 案


各位股东：

一、拟聘任会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息

    1.基本信息
    普华永道中天前身为 1993 年 3 月 28 日成立的普华大华会计师事
务所，经批准于 2000 年 6 月更名为普华永道中天会计师事务所有限
公司；经 2012 年 12 月 24 日财政部财会函[2012]52 号批准，于 2013
年 1 月 18 日转制为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。注
册地址为中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行
大厦 507 单元 01 室。
    普华永道中天是普华永道国际网络成员机构，拥有会计师事务所
执业证书，也具备从事 H 股企业审计业务的资质，同时也是原经财政
部和证监会批准的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所。此
外，普华永道中天也在 US PCAOB（美国公众公司会计监督委员会）
及 UK FRC（英国财务汇报局）注册从事相关审计业务。普华永道中

天在证券业务方面具有丰富的执业经验和良好的专业服务能力。
    普华永道中天的首席合伙人为李丹。截至 2022 年 12 月 31 日，
普华永道中天合伙人数为 280 人，注册会计师人数为 1,639 人，其中
自 2013 年起签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 364
人。

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    普华永道中天 2021 年度的收入总额为人民币 68.25 亿元，审计
业务收入为人民币 63.70 亿元，证券业务收入为人民币 31.81 亿元。

    普华永道中天的 2021 年度 A 股上市公司财务报表审计客户数量
为 108 家，A 股上市公司审计收费总额为人民币 5.58 亿元，主要行
业包括制造业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件

和信息技术服务业及批发和零售业等，与本公司同行业(批发和零售
业)的 A 股上市公司审计客户共 6 家。
    2.投资者保护能力

    在投资者保护能力方面，普华永道中天已按照有关法律法规要求
投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过人民
币 2 亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。普华永
道中天近 3 年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
    3.诚信记录
    普华永道中天及其从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、
行政处罚以及证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪
律处分；普华永道中天也未因执业行为受到证监会及其派出机构的行
政监管措施。
    （二）项目信息
    1.基本信息
    项目合伙人及签字注册会计师：杨桢，注册会计师协会执业会员，
2007 年起成为注册会计师，2002 年起开始从事上市公司审计，2000
年起开始在本所执业，2011 年至 2015 年曾为本公司提供审计服务，
近 3 年已签署或复核 5 家 A 股上市公司审计报告。2023 年开始为本
公司提供审计服务。


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    项目质量复核合伙人：李雪梅，注册会计师协会执业会员，1997
年起成为注册会计师，1995 年加入本所并开始从事上市公司审计，

近 3 年已签署或复核 3 家 A 股上市公司审计报告。2023 年开始为
本公司提供审计服务。
    项目签字注册会计师：赵玥婷，注册会计师协会执业会员，2017

年起成为注册会计师，2015 年起开始从事上市公司审计，2015 年起
开始在本所执业。2023 年开始为本公司提供审计服务。
    2.诚信记录

    普华永道中天项目合伙人及签字注册会计师杨桢先生、质量复核
合伙人李雪梅女士及签字注册会计师赵玥婷女士最近 3 年未受到任
何刑事处罚及行政处罚，未因执业行为受到证券监督管理机构的行政
监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织
的自律监管措施、纪律处分。
    3.独立性
    普华永道中天项目合伙人及签字注册会计师杨桢先生、质量复核
合伙人李雪梅女士及签字注册会计师赵玥婷女士不存在可能影响独
立性的情形。
    4.审计收费
    本期财务报告审计收费人民币 84 万元（含子公司），内部控制审
计收费人民币 40 万元，合计人民币 124 万元。审计收费系考虑普华
永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务所需工作人天
数和人天收费标准收取服务费用。工作人天数根据审计服务的性质、
繁简程度等确定；人天收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确
定。公司 2023 年度财务报告审计费用及内部控制审计费用价格与


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2022 年度（230 万元）同比降低 46%，同比下降的原因是由于市场环
境及招标采购所致。


    二、拟变更会计师事务所的情况说明
    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

    安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）于 1992 年 9 月成立，
2012 年 8 月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所
转制为特殊普通合伙制事务所，注册地址为北京市东城区东长安街 1

号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室。安永华明已连续 7 年为本公司
提供审计服务，上年度为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公
司不存在已委托安永华明开展部分审计工作后又解聘的情况。
    （二）拟变更会计师事务所的原因
    公司 2023 年度原会计师事务所安永华明审计年限已达到财政
部、国务院国资委、证监会关于会计师事务所连续承担中央企业财务
审计的规定期限，为便于及时开展工作，做好衔接，经招标评审确定，
公司拟将 2023 年度会计师事务所及内部控制审计机构变更为普华永
道中天。公司已就变更会计师事务所事项与安永华明进行了充分沟
通，其对公司拟变更会计师事务所事项无异议。公司对安永华明审计
团队多年来为公司提供的专业、严谨、负责的审计服务工作以及辛勤
的劳动表示诚挚的感谢。
    （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
    公司已就变更会计师事务所有关事宜与前任会计师事务所进行
了充分沟通，前任安永华明对变更事宜无异议，并确认无任何有关变
更会计师事务所的事宜须提请公司股东注意。前后任会计师事务所将


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按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后
任注册会计师的沟通》和其他有关要求，积极做好沟通及配合工作。


    三、董事会的审议和表决情况
    公司第八届董事会第八次会议以 10 票同意，0 票反对，0 票弃权

的结果审议通过了《公司关于变更 2023 年度会计师事务所的议案》，
同意变更普华永道中天为公司 2023 年度会计师事务所。



    以上议案，提请股东大会审议。


                                    国药集团药业股份有限公司

                                             2023 年 8 月 18 日




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