公司董事会审计委员会 2023 年度
  对会计师事务所履行监督职责情况报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计
师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董
事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。
现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督
职责的情况汇报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信
事务所”）成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合
伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春
路 1 号 22 层 2206，首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2023 年
12 月 31 日，大信从业人员总数 4001 人，其中合伙人 160 人，
注册会计师 971 人。注册会计师中，超过 500 人签署过证券
服务业务审计报告。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司于 2023 年 3 月 15 日、2023 年 6 月 7 日分别召开第
十届董事会 2023 年第一次会议和 2022 年年度股东大会，审
议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘大信
事务所为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事就上述议
案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
    二、会计师事务所的履职情况
    2023 年度，大信事务所严格按照《审计业务约定书》，
遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范,结合国
资委对中央企业年度财务决算的统一工作要求及公司 2023
年年报工作安排，对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12
月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,同时对控
股股东及其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交易
的存贷款等金融业务情况等进行核查并出具了专项报告。
    经审计,大信事务所认为公司财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2023 年 12
月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母
公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规
范》及相关规定于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。大信事务所出具了标准无保留
意见的审计报告。
    在执行审计工作的过程中,大信事务所就会计师事务所
和相关审计人员的独立性、注册会计师与财务报表审计相关
的责任、计划的审计范围和时间安排、审计过程中遇到的重
大事项、关键审计事项、审计报告类型等与公司管理层和治
理层进行了沟通。
    三、审计委员会对会计师事务所的履职监督情况
    根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，
审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
    董事会审计委员会对大信事务所有关业务资质进行审
查，认为其具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力、独
立性，具备证券相关业务审计资格，能够满足公司财务审计
工作的要求。为保证审计工作的质量和连续性，2023 年 3 月
15 日，公司第十届董事会审计委员会 2023 年第一次会议审
议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，公司董事会审计
委员会同意续聘大信事务所为公司 2023 年度审计机构，并
同意将该议案提交公司董事会审议。
    2023 年 12 月 15 日,审计委员会与大信事务所负责审计
工作的会计师召开审前沟通会议,听取了大信事务所汇报的
《中航高科 2023 年度财务及内控审计计划》，对 2023 年度
审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点
等相关事项进行了沟通；年报审计期间，审计委员会及时关
注审计进展，并对审计中发现的问题进行沟通、提出建议。
    2024 年 3 月 14 日，公司第十届董事会审计委员会 2024
年第一次会议审议通过公司 2023 年年度报告、2023 年度内
控体系工作报告、2023 年度内部控制评价报告等议案并同意
提交董事会审议。
    三、总体评价
    审计委员会严格按照中国证监会、上交所的监管要求及
《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，
充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执
业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行
了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、
公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务
所的监督职责。
    审计委员会认为大信事务所在公司 2023 年度财务报告
审计和内部控制鉴证过程中遵循独立审计原则，客观、公正、
公允地对公司财务状况、经营成果和内部控制有效性进行评
价，勤勉尽责，出具的报告真实、准确、及时，切实履行了
审计机构应尽的职责。
    （以下无正文）