中航航空高科技股份有限公司
  董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告

           2024 年度，中航航空高科技股份有限公司（以下简称“公
 司”）董事会审计委员会严格按照《公司法》《上海证券交
 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法
 规，以及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》的规
 定，恪尽职守，勤勉尽责，切实履行审计监督职能，有效督
 导公司外部审计工作，全面指导公司内部审计事务，推动公
 司建立健全内部控制体系，确保财务报告的真实性、准确性
 和完整性。现将 2024 年度履职情况报告如下：
           一、审计委员会基本情况
           2024 年 6 月 7 日，公司第十一届董事会 2024 年首次会
 议审议通过《关于董事会各专门委员会组成人选的议案》，
 产生了新一届董事会审计委员会成员。审计委员会由独立董
 事王建新、独立董事陈恳及董事肖世宏组成，其中主任委员
 由具备会计专业资格的王建新担任。
           公司第十一届董事会审计委员会全体成员均具备履行
 审计委员会职责所需的专业知识与丰富经验，其任职资格符
 合上海证券交易所的相关规定。
           二、审计委员会会议召开情况
           2024 年度，审计委员会共召开 6 次会议，具体情况如下：
召开日期                 会议届次                              会议内容

2024 年 3   第十届董事会审计委员会 2024 年   审议通过了：
月 14 日    第一次会议                       1.《公司 2023 年度内部审计工作总结》
                                              2.《公司 2023 年年度报告》及摘要
                                              3.《公司 2023 年度内控体系报告的议案》
                                              4.《公司董事会审计委员会 2022 年度履职报告》
                                              5.《审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情
                                              况的评估报告》
                                              6.《审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
                                              的报告》
                                              7.《公司 2024 年度内部审计工作计划》
                                              8.《关于续聘大信为公司 2024 年度财务和内控审
                                              计机构的议案》
                                              9.《关于修订<公司审计委员会实施细则>部分条款
                                              的议案》
2024 年 4    第十届董事会审计委员会 2024 年
                                              审议通过了《公司 2024 年第一季度报告》
月 24 日     第二次会议
2024 年 8    第十一届董事会审计委员会 2024
                                              审议通过了《公司 2024 年半年度报告》及摘要
月 22 日     年第一次会议
2024 年 10   第十一届董事会审计委员会 2024
                                              审议通过了《公司 2024 年三季度报告》
月 18 日     年第二次会议
2024 年 11   第十一届董事会审计委员会 2024    审议通过了《关于变更公司 2024 年度财务和内控
月8日        年第三次会议                     审计机构的议案》
                                              审议通过了：
2024 年 11   第十一届董事会审计委员会 2024
                                              1.《中航高科 2024 年度财务及内控审计计划》
月 26 日     年第四次会议
                                              2.《公司 2024 年年报工作计划》

           三、审计委员会年度履职情况
           （一）监督及评估外部审计机构工作
           大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信
 事务所”）为公司 2023 年度财务及内控审计机构，在执行
 审计工作过程中，大信事务所及审计项目组成员按照法律法
 规和职业道德规范的规定保持了独立性，同时具有专业胜任
 能力，并出具了《审计委员会对会计师事务所 2023 年度履
 职情况的评估报告》，认为：大信会计师事务所在公司年报
 审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了
 良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年度
 审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、
准确、完整、清晰、及时，切实地履行了审计机构应尽的职
责，从专业角度维护了公司及投资者的合法权益。
    报告期内，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务
所管理办法》相关规定，结合公司审计工作的需要，已于 2024
年 11 月 8 日、11 月 26 日分别召开第十一届董事会 2024 年
第五次会议和 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关
于变更公司 2024 年度财务和内控审计机构的议案》，变更
利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“利安达
事务所”）为公司 2024 年度财务和内控审计机构。
    审计委员会对利安达事务所作为公司 2024 年度的财务
和内部控制审计机构进行了详细核查，对其专业胜任能力、
投资者保护能力、独立性和诚信状况等表示认可，审议通过
了《关于变更公司 2024 年度财务和内控审计机构的议案》。
通过与利安达事务所的充分的沟通，认真听取并讨论了利安
达事务所提出的年报审计范围、审计计划、审计方法等事项，
对其执行的外部审计工作进行了监督和评估。
    （二）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会职能，认真
听取并审阅了《公司 2023 年度内部审计工作总结》《公司
2023 年度内控体系报告的议案》《公司 2024 年度内部审计
工作计划》《公司 2024 年度财务及内控审计计划》《公司
2024 年年报工作计划》等，督促公司内部审计机构严格按照
审计计划执行，推动公司内部审计制度及机制的进一步完善。
审计委员会未发现公司内部审计工作存在重大问题，公司内
部审计工作能够有效开展。
    经核查，公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要
方面，不存在重大遗漏；纳入评价范围的单位、业务和事项
以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重
大遗漏；公司内部控制设计健全、合理，内部控制执行基本
有效，不存在重大遗漏。
    （三）审阅公司财务报告并发表意见
    报告期内，审计委员会审阅了公司的财务报告，与公司
管理层进行了沟通，对定期报告的编制提出了专业的意见和
建议，切实履行职责。经核查，公司财务报告的编制符合《企
业会计准则》要求，报告内容真实、准确、完整，客观反映
了公司的财务状况及经营成果，未发现重大错误或遗漏，公
司的财务状况良好、经营状况正常、无重大风险、报告期内
无重大异常事项。
    （四）评估内部控制的有效性
    报告期内，审计委员会积极推动公司内部控制制度建立
健全，紧密结合最新监管要求及相关法律法规，持续加强和
完善公司内部控制评价工作。督促相关部门严格按照《企业
内部控制基本规范》的规定，完成内部控制自我评价工作，
并认真审阅了公司内部控制评价报告和外部审计机构出具
的内部控制审计报告。经核查，未发现公司内部控制存在重
大缺陷或问题，公司内部控制的运作情况符合上市公司治理
规范及相关监管要求。
    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审
计机构的沟通
    报告期内，审计委员会严格遵循履职规范及相关要求，
充分发挥监督职能，积极组织协调公司管理层、财务部门、
内部审计部门及相关业务部门与利安达会计师事务所就审
计范围、审计计划和审计方法等关键事项进行充分沟通与协
商，有效推动了公司财务管理和内部控制规范化建设。通过
多方协同，审计委员会与相关机构共同发挥监督作用，确保
了审计工作的高效、顺利开展。
    四、总体评价
    报告期内，审计委员会严格按照法律法规和有关规定履
行其职责和义务，遵循独立、客观、公正的职业准则，依托
自身专业水平和执业经验，在监督及评价外部审计、指导内
部审计工作、审阅财务报告和评估内部控制等方面发挥了积
极作用，恪尽职守、尽职尽责，切实履行了审计委员会的职
责。
    2025 年，审计委员会将继续加强对内部审计工作的指导，
完善与外部审计机构的沟通机制，充分发挥审计委员会的监
督职能，促进公司规范运作，切实维护公司与全体股东的合
法利益，推动公司高质量可持续发展。


                          中航航空高科技股份有限公司
                                     董事会审计委员会
                                     2025 年 3 月 15 日