金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    金龙机电股份有限公司

    2010 年半年度报告

    证券代码：3 0 0 0 3 2

    证券简称：金龙机电

    二〇一〇年八月金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    目录

    第一节 重要提示.......................................................................................................................................... 3

    第二节 公司基本情况简介........................................................................................................................... 4

    第三节 董事会报告...................................................................................................................................... 7

    第四节 重要事项........................................................................................................................................ 15

    第五节 股本变动及股东情况..................................................................................................................... 22

    第六节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................................. 25

    第七节 财务报告........................................................................................................................................ 26

    第八节 备查文件目录................................................................................................................................ 90金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    第一节 重要提示

    1. 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误

    导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    2. 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异

    议。

    3. 公司全体董事均亲自出席本次半年度报告的董事会会议。

    4. 本半年度财务报告未经审计。

    5. 公司负责人金绍平、主管会计工作负责人张晓萍及会计机构负责人(会计主管人员)周健恩声明：保

    证年度报告中财务报告的真实、完整。金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    第二节 公司基本情况简介

    一、基本情况简介

    （一）法定中、英文名称及缩写

    1、中文名称：金龙机电股份有限公司

    2、英文名称：JINLONG MACHINERY & ELECTRONIC CO., LTD

    （二）公司法定代表人：金绍平

    （三）董事会秘书和证券事务代表联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 黄娟 王滨声

    联系地址

    浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道

    边金龙科技园

    浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道

    边金龙科技园

    电话 0577-61801868 0577-61806666-8982

    传真 0577-61801666 0577-61801666

    电子信箱 hj@kotl.com.cn wbs@kotl.com.cn

    （四）公司注册地址：浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园

    办公地址：浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园

    邮政编码：325603

    互联网网址：http://www.kotl.com.cn

    电子邮箱：hj@kotl.com.cn

    （五）信息披露方式

    公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

    公司半年度报告置备地：公司董事会办公室

    （六）公司股票上市证券交易所、股票简称及股票代码

    上市证券交易所 深圳证券交易所

    股票简称 金龙机电

    股票代码 300032

    （七）持续督导机构：国信证券股份有限公司金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    二、会计数据和业务数据摘要

    （一）主要会计数据

    单位：人民币元

    项目 报告期 上年同期 本报告期比上年同

    期增减

    营业收入 124,624,399.49 152,042,729.31 -18.03%

    营业利润 26,188,082.93 27,667,966.56 -5.35%

    利润总额 28,058,164.93 28,936,671.82 -3.04%

    归属于普通股股东的净利润 24,578,612.71 24,637,210.29 -0.24%

    归属于普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,080,753.61 23,624,329.67 -2.30%

    经营活动产生的现金流量净额 13,531,981.73 27,655,248.91 -51.07%

    项目 报告期末 上年度期末 本报告期末比上年

    度期末增减（%）

    总资产 839,018,339.99 919,354,315.22 -8.74%

    股东权益 808,445,727.61 826,677,114.90 -2.21%

    股本 142,700,000.00 142,700,000.00 -

    （二）主要财务指标

    单位：人民币元

    项目 报告期 上年同期 本报告期比上年同

    期增减（%）

    基本每股收益 0.1722 0.2408 -28.49%

    稀释每股收益 0.1722 0.2408 -28.49%

    扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1617 0.2309 -29.97%

    加权平均净资产收益率 2.93% 18.66% -15.73%

    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2.75% 17.89% -15.14%

    每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 0.26 -65.38%

    项目 报告期末 上年度期末 本报告期末比上年

    度期末增减（%）

    归属于普通股股东的每股净资产 5.67 5.79 -2.07%金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    （三）非经常性损益项目

    单位：人民币元

    非经常性损益项目 年初至报告期期末金额

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

    规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    1,870,082.00

    非经常性损益对所得税的影响合计 -372,222.90

    合计 1,497,859.10金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    第三节 董事会报告

    一、报告期内公司经营情况的回顾

    （一）公司2010 年上半年经营情况

    1、公司总体经营情况

    2010 年上半年，公司借助上市的契机，在公司董事会的带领下，继续以“超小型微特电机及一体化方

    案提供商”为发展方向，加强了新产品、新技术的开发，以市场为龙头、创新为动力，对微特电机组件及

    模组的应用领域进行深度挖潜，向微特电机应用组件模组化及相关产业发展。

    公司于上半年的努力在经营运作的各方面得到了有效的提高。业务拓展方面，公司在巩固微特电机市

    场份额的基础上，向微特电机应用组件模组化及相关产业发展。摄像CCM 模组项目和触摸LCM 模组项目

    经过相关论证后已处于计划实施阶段，为日后开发变焦马达应用于摄像模组和线性马达应用于触摸模组奠

    定良好基础；在管理系统方面，公司在生产、物流和财务管理方面，加强应用了企业管理系统，规范了各

    级管理程序，提升了公司的管理水平；在人才团队建设方面，公司以“尊重知识，尊重人才”为指导思想，

    以按需引进、优化人才结构、完善培训及激励机制等为原则，引进了微特电机模组项目的相关专业技术人

    员，优化了人才结构，切实利用人才提高公司的经营效益；在募集资金使用方面，本季度落实了有关项目

    的实施和调研，并对部分超募资金的使用作出了合理的规划，提高了募集资金使用效率和效益。

    公司上半年营业收入较去年同期下降18.03%，主要是去年同期微特电机应用组件主要客户需求处于生

    产周期的上升阶段而陆续铺货，因此销售增长较快，而本年同期相关产品已处于稳定供货阶段；营业利润

    较去年同期下降5.35%，净利润较去年同期下降0.24%，主要是本年年初归还全部银行贷款后的贷款利息

    减少，同时未使用的募集资金于银行产生利息收入，导致财务费用支出下降，因此下降幅度较营业收入的

    下降幅度小。

    2、 公司主营业务及经营状况

    （1）主营业务分产品情况表

    单位：万元

    分产品或服务 营业收入 营业成本 毛利率(%)

    营业收入比上年

    同期增减（%）

    营业成本比上年

    同期增减（%）

    毛利率比上年同期

    增减（%）

    空芯微特电机 6,571.67 4,528.49 31.09% 17.13% 3.50% 增加8.98 个百分点金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    分产品或服务 营业收入 营业成本 毛利率(%)

    营业收入比上年

    同期增减（%）

    营业成本比上年

    同期增减（%）

    毛利率比上年同期

    增减（%）

    扁平型微特电机 3,134.18 2,210.85 29.46% 110.74% 52.62% 减少0.11 个百分点

    微特电机应用组件 2,222.21 1,426.43 35.81% -71.27% -247.21% 减少0.16 个百分点

    其他产品 534.38 371.61 30.46% 43.90% 23.81% 增加6.70 个百分点

    合计 12,462.44 8,537.38 31.50% -18.03% -19.86% 增加1.57 个百分点

    （2）按地区构成情况

    单位：万元

    地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减

    华南 6,944.88 107.18%

    出口 4,440.90 -58.29%

    其他地区 1,076.66 -10.57%

    合计 12,462.44 -18.03%

    3、报告期公司主营业务及其结构未发生重大变化。

    4、报告期公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。

    5、报告期公司利润构成与上年度相比未发生重大变化。

    （二）资产构成及主要财务数据分析

    1、资产负债情况

    单位：元

    报告期末 上年度期末

    资产项目 金额 比重 金额 比重 变动幅度 重大变动原因分析

    资产总额 839,018,339.99 100.00% 919,354,315.22 100.00% -8.74%

    货币资金 590,133,331.21 70.34% 658,200,775.82 71.59% -10.34%

    应收票据 9,056,182.98 1.08% 9,280,497.33 1.01% -2.42%

    应收账款 90,880,807.19 10.83% 101,107,719.79 11.00% -10.11%

    存货 20,050,467.75 2.39% 22,593,789.50 2.46% -11.26%金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    报告期末 上年度期末

    资产项目 金额 比重 金额 比重 变动幅度 重大变动原因分析

    负债总额 30,572,612.38 100.00% 92,677,200.32 100.00% -67.01% 偿还货款及借款

    短期借款 - - 24,500,000.00 26.44% -100.00% 到期偿还借款

    应付款项 21,888,597.93 71.56% 56,470,431.22 60.93% -61.24% 偿还货款

    预收款项 2,605,317.35 8.52% 903,275.22 0.97% 188.43% 客户预付货款

    应交税费 1,425,006.44 4.66% 1,600,473.80 1.73% -10.96%

    注：变动幅度超过50%的为重大变动。

    2、期间费用同比变化情况

    单位：元

    项目 本报告期 上年同期 变动幅度 变动原因

    销售费用 1,817,143.32 2,492,640.46 -27.10% 经营管理加强

    管理费用 10,770,440.22 10,859,845.45 -0.82% 经营管理加强

    财务费用 -393,935.93 2,655,524.01 -114.83% 归还银行借款及吸收存款利息

    所得税费用 3,479,552.22 4,299,461.53 -19.07% 利润总额同比下降

    3、 现金流量变化情况

    单位：元

    项目 本期金额 上期金额 变动幅度变动原因

    一、经营活动产生的现金流量：

    经营活动现金流入小计 162,293,730.44 123,490,544.72 31.42% 收回货款

    经营活动现金流出小计 148,761,748.71 95,835,295.81 55.23% 偿还银行贷款及货款

    经营活动产生的现金流量净额 13,531,981.73 27,655,248.91 -51.07% 去年同期收回货款较多

    二、投资活动产生的现金流量：

    投资活动现金流入小计 - - -

    投资活动现金流出小计 14,111,977.71 3,789,468.58 272.40% 购买固定资产增加

    投资活动产生的现金流量净额 -14,111,977.71 -3,789,468.58 272.40% 购买固定资产增加

    三、筹资活动产生的现金流量：金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    项目 本期金额 上期金额 变动幅度变动原因

    筹资活动现金流入小计 - 88,260,000.00 -100.00% 去年同期收回关联方占用资金

    筹资活动现金流出小计 67,472,615.08 89,784,304.27 -24.85%

    去年为支付关联方资金，本报告期

    为归还银行贷款及分红支出

    筹资活动产生的现金流量净额 -67,472,615.08 -1,524,304.27 4326.45% 本报告期归还银行贷款及分红支出

    四、汇率变动对现金及现金等价物

    的影响 -14,833.55 177,476.19 -108.36% 汇率变动影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -68,067,444.61 22,518,952.25 -402.27% 偿还银行贷款、货款及分红

    加：期初现金及现金等价物余额 658,200,775.82 9,209,403.22 7047.05% 上市募集资金增加

    六、期末现金及现金等价物余额 590,133,331.21 31,728,355.47 1759.96% 上市募集资金增加

    （三）无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权）发生重大变化

    的影响因素及重大不利变化的应对措施

    报告期内，公司无形资产未发生重大变化。

    （四）因设备或技术更新升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严

    重影响的具体情况及公司拟采取的措施说明

    报告期内，公司核心竞争能力未发生重大变化。

    （五）公司主要子公司经营情况

    重庆金龙电子有限公司（以下简称“重庆金龙”）：

    成立日期：2007 年7 月6 日，注册资本：3,000 万元人民币，为公司全资子公司。

    经营范围：生产、销售电子产品、电气设备、汽车零部件、通讯设备；从事投资业务；货物、技术进

    出口。

    重庆金龙比较财务数据如下： 单位：元

    项目 本报告期末 上年度期末 同比增减

    总资产 39,278,919.16 36,786,636.17 6.77%

    净资产 34,510,354.61 31,475,553.67 9.64%

    本报告期 上年同期 同比增减

    净利润 1,550,231.04 354,331.92 337.51%金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    二、公司下半年发展的展望

    （一）公司所处行业情况

    微特电机是工业自动化、办公自动化、家庭自动化、武器装备自动化必不可少的关键基础机电组件，

    广泛应用于汽车、家用电器、电动车、音像、通信、计算机、日用化妆品、机器人、航空航天、工业机械、

    军事及自动化等领域。微特电机产品因其用途广泛而具有广阔的市场前景，据预测，到2010 年全球市场

    需求量将达到140 亿台。目前，发达国家微特电机的家庭平均拥有量为80-130 台，而我国大城市的平均家

    庭拥有量大约在20-40 台大大低于西方发达国家的水平，因此国内微特电机行业的市场容量较大，市场需

    求将保持较快增长。

    原国家信息产业部发布的《信息产业科技发展“十一五”规划和2020 年中长期规划（纲要）》，明确提出

    新型节能微特电机技术是国家未来5～15 年新型元器件的重点发展技术。超小型微特电机是微特电机行业

    的重要细分行业。根据十一五发展战略和目标，超小型微特电机是未来微特电机的重要发展方向，是国家

    大力扶持和鼓励的高科技产业。近年，超小型微特电机市场快速成长。直径小于10mm 的超小型微特电机

    目前主要应用于需要产生振动或驱动效果的手机、日用电子消费品、智能电动玩具、小型医疗设备、保健

    器材等领域。

    公司生产的超小型微特电机隶属于微特电机行业。我国多年来由于重视制造技术提高与改造，特别是

    引进了先进技术和设备，微电机行业目前已经初步具备了现代化大规模生产的特点。2010 年，估计全球手

    机市场需要的超小型微特电机超过12 亿只，国内手机市场、智能电动玩具市场需要的超小型微特电机约

    3.5 亿只。

    虽然中国已成为微电机生产大国，但是技术水平与工业发达国家相比，仍有较大差距。在中国生产的

    微电机产量约占世界总产量的70％以上，但是民营企业产品档次普遍较低，独资企业的产品虽属于中档产

    品，但许多独资企业的开发机构均设在本国，技术含量高的产品尚未在我国生产。

    国务院推出的十大产业振兴规划当中，微特电机行业的下游产业如信息电子、汽车等行业名列其中，

    其振兴措施也有助于拉动微特电机行业发展，如3G 手机产业发展有利于拉动手机用微特电机的需求。中

    国在发展成为全球最大的微特电机生产国和出口国的过程中，微特电机技术水平进步较快。尽管与国际先

    进水平相比仍有一定差距，国内微特电机行业已形成一批资金实力雄厚、人才储备充足和生产经验丰富的

    企业，具有产业升级和加速技术进步的条件。另外，国外主要微特电机制造公司生产基地纷纷向中国转移

    也加速了国内企业的技术进步。

    （二）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析及拟应对措施

    1、下游市场快速变化的风险

    公司生产的超小型微特电机产品目前主要应用于移动通讯设备（手机）、高端日用消费品、智能电动金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    玩具等行业，上述行业虽然发展速度快，市场容量大，但基本属于快速消费品行业，特点就是受消费者消

    费心理因素影响大，消费者心理因素的变化可能会导致使用公司生产的超小型微特电机的某一企业或某一

    品牌的市场需求量快速下降，从而导致公司产品的市场需求出现较大波动，进而影响公司经营业绩的变化。

    应对措施：公司将加大研发力度，拓展微特电机在日用及电子消费品的应用范围，使微特电机组件能

    适应快速变化的市场。

    2、主要原材料价格波动的风险

    公司的原材料主要是各类电刷、轴承、磁钢、银钯、机壳、振子、导线等，其中大部分原材料与各类

    有色金属材料有关，而有色金属材料价格波动较大，从而影响公司生产成本，对公司的经营业绩带来一定

    的影响。

    应对措施：为此公司将加强生产管理，优化成本结构，尽量降低原材料价格波动造成的影响。

    3、国内国际市场竞争风险

    超小型微特电机及其应用组件属于高成长的新兴细分行业，尽管存在一定的技术、资金、品牌、资质

    认证与客户壁垒，公司也具有市场竞争的先发优势，但如果国内外大型电机制造企业大举进入超小型微特

    电机及其应用组件模组市场，将加剧公司的国内国际市场竞争风险。

    应对措施：针对存在的市场竞争风险，公司拟投入微特电机组件及模组项目，拓展微特电机的应用领

    域，率先占领市场份额。

    4、技术更新不足影响生产效率的风险

    行业的快速发展带动公司经营成果的增长，导致行业内的企业数量多、规模小，产能集中度不高，低

    档次产品竞争激烈。同时，人工劳动力已不能完全满足公司产能的增长，各个生产环节需要向半自动化及

    自动化的技术改造转变。

    应对措施：公司将利用原有行业技术的优势，向自动化及产业化发展，加大研发及产品创新力度。公

    司将加速实施自动化建设，利用募集资金引进最先进的生产设备，提高生产的自动化程度，减少人工消耗，

    降低成本，以较大的幅度提高产品的品质。

    （三）2010 年下半年公司发展规划

    2010 年下半年，公司将进一步加强研发力度，在巩固和扩大微特电机市场份额的基础上，保持稳定快

    速增长，并向微特电机应用组件模组化及相关产业发展。

    1、市场拓展：公司将继续增加生产微特电机的品种，继续向专业化、多元化的马达一体化解决方案

    技术方面发展。电子转换变压器项目、摄像CCM 模组项目和触摸LCM 模组项目经过相关论证后，已陆续

    进入研发、试生产、小批量供货阶段。

    2、超募资金：公司将使用部分超募资金设立子公司，投入MFD 电机生产，加强微特电机应用组件的金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    研发和生产。公司将妥善安排其余超募资金的使用计划，组织研究编制超募资金计划项目，对使用的项目

    实施可研调查和论证，提交董事会审议通过后及时披露。公司将确保超募资金使用的有效性和安全性，利

    用超募资金产生更大的效益，为公司的进一步的发展开拓空间和机会。

    3、管理及生产团队建设：公司将结合募集资金的使用，加强信息系统、管理系统在公司经营管理各

    个方面的应用。公司将在生产、物流和财务管理方面，加强应用企业管理系统，全面规范各级管理程序，

    提升公司的管理水平，降低生产及管理成本。同时，公司将持续实施人才战略，以“尊重知识，尊重人才”

    为指导思想，以按需引进、优化人才结构、完善培训及激励机制等为原则，建立一支素质过硬、技术一流

    的管理和技术团队。

    三、公司报告期内的投资情况

    （一）募集资金使用情况

    募集资金总额 63,705.53 本报告期已投入募集资金总额 7,612.00

    变更用途的募集资金总额 0.00

    变更用途的募集资金总额比例 0.00%

    已累计投入募集资金总额 7,612.00

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目（含

    部分

    变更）

    募集资金

    承诺投资

    总额

    调整后投资

    总额

    本报告期实

    际投入金额

    截至期

    末累计

    投入金

    额

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    本报告期

    实现的效

    益

    是否达

    到预计

    效益

    是否符合

    计划进度

    项目可行

    性是否发

    生重大变

    化

    微特电机（马达）新技

    术研发中心建设项目 否 5,000.00 5,000.00 162.00 162.00 2010-12-31 0.00 是 是 否

    年新增2 亿只新型微特

    电机技术改造项目

    否 20,000.00 20,000.00 0.00 0.00 2012-03-31 0.00 是 是 否

    合计 - 25,000.00 25,000.00 162.00 162.00 - 0.00 - - -

    未达到计划进度或预

    计收益的情况和原因

    （分具体项目）

    不适用

    项目可行性发生重大

    变化的情况说明

    不适用

    募集资金投资项目实

    施地点变更情况 不适用

    募集资金投资项目实

    施方式调整情况

    不适用

    募集资金投资项目先

    期投入及置换情况 不适用

    项目实施出现募集资

    金结余的金额及原因 不适用

    其他与主营业务相关

    的营运资金的使用情

    况

    不适用

    尚未使用的募集资金

    用途及去向

    (1)尚未使用的资金均存放在公司银行募集资金专户中。

    (2)募集资金已使用162 万元，其余的24,838 万元，公司将按照募集资金投资项目进度使用。

    (3)经公司第一届董事会第五次会议决议通过，使用超募资金中的2,450 万元偿还银行贷款；使用超募资金

    中的5,000 万元补充公司流动资金。超募资金中的其余31,255.53 万元将根据公司发展规划，用于公司主

    营业务，公司将妥善安排其余超募资金的使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。

    (4)在实际使用超募资金前，公司将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。

    投资项目运营中可能不适用金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    14

    出现的风险和重大不

    利变化

    募集资金使用及披露

    中存在的问题或其他

    情况

    募集资金按计划投入。

    （二）重大非募集资金投资情况

    无。

    四、报告期内现金分红政策的执行情况

    经公司第一届董事会第六次会议和2009 年度股东大会审议通过，公司2009 年度的利润分配方案为：

    按2009 年度母公司实现净利润的5%提取任意盈余公积金2,756,132.06 元，以公司2009 年末股本14,270

    万股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利人民币3 元（含税），合计派发现金4,281 万元，剩余未分

    配利润结转下一年度。

    2010 年6 月24 日，公司实施了该利润分配方案，共计派发现金4,281 万元。金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    15

    第四节 重要事项

    一、 重大诉讼、仲裁事项

    报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项

    二、破产相关事项

    报告期内，公司无破产相关事项

    三、收购及出售资产、企业合并事项

    报告期内，公司无收购及出售资产、企业合并事项

    四、股权激励计划事项

    报告期内，公司无股权激励计划事项

    五、重大关联交易事项

    （一）与日常经营相关的关联交易

    报告期内，公司向关联方北京金磁美磁电科技有限公司采购原材料磁钢，交易价格以市场定价为原则，

    由交易双方协商确定。报告期向其采购金额合共1,613,798.80 元，占全年采购比例的1.42%，结算方式为

    货到后三个月内付款。

    公司第一届董事会第六次会议及2009 年度股东大会审议通过了《公司2010 年度日常关联交易的议

    案》，议案内容如下：

    （1）2010 年01 月01 日，公司与北京金磁美磁电科技有限公司签订了《磁钢采购协议》，公司向北京

    金磁美磁电科技有限公司采购磁钢，采购价格为按照市场价格，2010 年度采购量约为7,000 万只，采购总

    价款约为1,200 万元人民币。该协议有效期为一年。

    （2）2010 年04 月01 日，公司与金龙控股集团有限公司签订《房屋租赁合同》，公司向金龙控股集团

    有限公司租赁位于金龙科技园办公楼四、五、六层面积为3,000 平方米的房屋，用于公司研发、生产。租

    金为43.2 万元/年，租赁期限为2010 年04 月01 日至2010 年12 月31 日。

    （二）关联债权债务往来金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    16

    报告期末，公司尚欠北京金磁美磁电科技有限公司货款1,661,446.99 元，均为向其采购原材料形成，

    该货款占公司流动负债的5.43%，对公司偿债能力不存在重大影响。

    六、重大合同及其履行情况

    截至报告期末，公司部分重大的、正在履行的销售合同或协议如下：

    序号 合同名称 主要内容

    公司名称 ALCAN PACKAGING (SUZHOU)CO.,LTD

    公司住所 江苏苏州

    合同标的 马达组件产品

    合同金额 USD 943,400.00

    数量 134 万只

    1 产品销售合同

    签约时间 2010 年6 月29 日

    公司名称 广东欧珀移动通信有限公司

    公司住所 广东东莞

    合同标的 微特电机

    合同金额 约RMB 103 万

    数量 49.5 万只

    2 产品订货合同

    签约时间 2010 年6 月29 日

    七、担保事项

    报告期内，公司无对外担保和对子公司担保事项。

    八、委托理财

    报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。

    九、承诺事项及履行情况

    （一）本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺

    1、实际控制人金绍平承诺：自公司股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本

    人直接或者间接持有的金龙机电公开发行股票前已发行的股份，也不由金龙机电回购本人直接或者间接持金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    17

    有的金龙机电公开发行股票前已发行的股份。承诺期限届满后，上述股份可以按照中国证监会和交易所的

    有关规定上市流通和转让。

    2、金龙控股集团承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间

    接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。在前述承诺期限届满后，每年

    转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%。

    3、股东金美欧和黄永贤承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理现直

    接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。担任公司董事、高级管理人员的股东金美欧、黄

    永贤在上述承诺的基础上，进一步承诺：在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%，

    辞去上述职务后六个月内，不转让所持有的公司股份。

    4、国信弘盛投资有限公司承诺：自对金龙机电股份有限公司增资的工商变更登记日（2009 年4 月

    26 日）起三十六个月内不转让或者委托他人管理已直接或间接持有的股份，也不由公司收购该部分股份。

    根据《境内证券市场转持部分国有股充实实施办法》的有关规定，本公司首次公开发行A 股股票并

    在创业板上市后，国信弘盛投资有限公司将其持有的700 万股国有股中的357 万股（以实际发行股份数的

    10%计算，预计不超过357 万股）转由全国社会保障基金理事会持有，全国社会保障基金理事会将承继国

    信弘盛投资有限公司的禁售期义务，即自2009 年4 月26 日起三十六个月内不转让或者委托他人管理已

    直接或间接持有的股份，也不由金龙机电收购该部分股份。

    截至2010 年6 月30 日，公司实际控制人金绍平、控股股东金龙控股集团、股东金美欧和黄永贤及国

    信弘盛投资有限公司均遵守上述承诺，未发现违反上述承诺情况。

    （二）避免同业竞争和减少关联交易的承诺

    1、公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平及一致行动人金美欧、黄永贤承诺如下：

    （1）目前，承诺人及承诺人控制的其他企业与公司间不存在同业竞争。

    （2）承诺人在作为公司控股股东和实际控制人及一致行动人期间，不会在中国境内或境外，以任何

    方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参

    与任何与公司构成竞争的业务或活动。

    （3）承诺人作为公司控股股东和实际控制人及一致行动人期间，不会损害公司及其他股东（特别是

    中小股东）的合法权益。

    （4）承诺人保证上述承诺在公司股票于国内证券交易所上市且承诺人作为公司控股股东和实际控制

    人及一致行动人期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，承诺人承担因此给公司造

    成的一切损失（含直接损失和间接损失）。金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    18

    2、控股股东金龙控股集团及实际控制人金绍平承诺：今后不以任何方式占用股份公司资金及要求股

    份公司违法违规提供担保；今后不通过非公允性关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损

    害股份公司和其他股东的合法权益。

    截至2010 年6 月30 日，公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平及一致行动人金美欧、黄永

    贤均遵守上述承诺，未发现违反上述承诺情况。

    （三）关于金龙机电及重庆电子税收追缴风险的承诺

    公司控股股东金龙控股集团承诺：金龙机电及其控股子公司重庆电子自设立以来严格按照国家相关税

    法和行政法规要求缴纳各项税款，若将来金龙机电及其控股子公司重庆电子因相关税务主管部门进行税收

    核查或其它原因需要补缴税款，对于在金龙机电上市前的部分，本公司自愿无偿代替金龙机电及其控股子

    公司重庆电子缴纳。

    截至2010 年6 月30 日，公司未发生因相关税务主管部门进行税收核查或其它原因需要补缴税款的情

    况，公司控股股东金龙控股集团已遵守上述承诺，未发现违反上述承诺情况。

    （四）控股股东和实际控制人关于保证公司独立性的承诺

    2009 年7 月，控股股东金龙控股集团及实际控制人金绍平出具《关于控股股东及实际控制人不占用金

    龙机电股份有限公司资源的承诺函》，承诺：今后不以任何方式占用股份公司资金及要求股份公司违法违

    规提供担保；今后不通过非公允性关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害股份公司和

    其他股东的合法权益；今后不利用股份公司未公开重大信息谋取利益，不以任何方式泄漏有关股份公司的

    未公开重大信息，不从事内幕交易、短线交易、操纵市场等违法违规行为；保证股份公司资产完整、人员

    独立、财务独立、机构独立和业务独立，不以任何方式影响股份公司的独立性。

    2009 年10 月，控股股东金龙控股集团及实际控制人金绍平出具《承诺函》，承诺支持和保证公司的资

    产、业务、人员、机构、财务各方面的独立性，客观、公正、独立履行控股股东和实际控制人行为职责，

    维护公司和其他股东利益，确保公司经营活动的独立性。

    2009 年10 月，控股股东金龙控股集团承诺：金龙控股集团及其控制的其它企业今后不在其生产的产

    品或服务上非法使用或侵占发行人拥有的“ ”及“ ”注册商标，不利用上述两项注

    册商标侵犯发行人利益，若造成对发行人的损失，概由金龙控股集团承担。若金龙控股集团及其控制的其

    它企业今后向发行人采购产品，金龙控股集团保证采购产品的价格的公允、合理，并严格履行相关关联交

    易决策程序，保证不损害发行人及其他股东利益。

    截至2010 年6 月30 日，公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平均遵守上述承诺，未发现违

    欧特雷金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    19

    反上述承诺情况。

    （五）金龙控股集团和金绍平关于金龙控股集团历史出资事宜的承诺

    2009 年9 月，控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平出具承诺，承诺若因金龙控股集团历史出资

    事宜造成公司损失，概由金龙控股集团、金绍平承担，且为连带责任。

    截至2010 年6 月30 日，未发生因金龙控股集团历史出资事宜造成公司损失的情况，公司控股股东金

    龙控股集团、实际控制人金绍平均遵守上述承诺，未发现违反上述承诺情况。

    （六）金龙控股集团和金绍平关于员工社保和住房公积金的承诺

    2009 年11 月，公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平出具承诺，承诺若相关主管部门向公

    司追缴社会保险费等社保费用，被追缴的社保费用概由金龙控股集团、金绍平承担，且金龙控股集团、金

    绍平承担连带责任。

    2009 年11 月，公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平出具承诺，承诺若相关主管部门向公

    司追缴2009 年11 月前的住房公积金，被追缴的住房公积金概由金龙控股集团、金绍平承担，且金龙控股

    集团、金绍平承担连带责任。

    截至2010 年6 月30 日，未发生相关主管部门向发行人追缴社会保险费等社保费用及2009 年11 月前

    的住房公积金的情况，公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平均遵守上述承诺，未发现违反上述

    承诺情况。

    十、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况

    报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人未受到中国证监会的

    稽查、行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司董事、

    监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人没有被依法采取司法强制措施的情形。

    十一、报告期内公司信息披露情况索引

    公告内容 披露日期 披露媒体

    金龙机电：第一届董事会第四次会议决议公告 2010-01-19 巨潮资讯网

    金龙机电：关于签署《募集资金三方监管协议》的公告 2010-01-19 巨潮资讯网

    金龙机电：2009 年度业绩预增公告 2010-01-19 巨潮资讯网

    金龙机电：第一届董事会第五次会议决议公告 2010-02-03 巨潮资讯网金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    20

    公告内容 披露日期 披露媒体

    金龙机电：关于超募资金使用计划的公告 2010-02-03 巨潮资讯网

    金龙机电：超募资金使用计划独立董事专项意见公告 2010-02-03 巨潮资讯网

    金龙机电：超募资金使用计划保荐机构专项意见公告 2010-02-03 巨潮资讯网

    金龙机电：关于完成工商变更登记的公告 2010-02-25 巨潮资讯网

    金龙机电：2009 年业绩快报 2010-02-25 巨潮资讯网

    金龙机电：关于网下配售股票上市流通的提示性公告 2010-03-23 巨潮资讯网

    金龙机电：停牌公告 2010-04-12 巨潮资讯网

    金龙机电：第一届董事会第六次会议决议公告 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：内幕信息知情人登记制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：募集资金管理制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：子公司管理制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：独立董事对相关事项的独立意见 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：董事会2009 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：关于举行2009 年年度报告网上说明会的公告 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：2009 年年度报告摘要 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：2009 年年度报告 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：关于召开2009 年度股东大会的通知 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：2009 年度内部控制的自我评价报告 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：关联交易内部决策制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：国信证券股份有限公司关于公司持续督导期间募集资金存放与使用专

    项核查报告（2009 年度） 2010-04-13

    巨潮资讯网

    金龙机电：关于公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：信息披露管理制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：内部审计制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：审计委员会年报工作规程（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：对外担保管理制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：投资者关系管理制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：控股股东和实际控制人行为规则（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：独立董事工作制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：独立董事年报工作制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：独立董事2009 年度述职报告（王晓野） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：独立董事2009 年度述职报告（施进浩） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：独立董事2009 年度述职报告（毛兴国） 2010-04-13 巨潮资讯网金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    21

    公告内容 披露日期 披露媒体

    金龙机电：监事会议事规则（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：突发事件应急处理制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：累计投票制实施细则（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：股东大会议事规则（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：董事会秘书工作制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：董事会议事规则（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度（2010

    年4 月） 2010-04-13

    巨潮资讯网

    金龙机电：重大信息内部报告制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：重大投资决策管理制度（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：监事会关于2009 年度内部控制自我评价报告的核查意见 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：公司章程（2010 年4 月） 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：第一届监事会第四次会议决议公告 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：国信证券股份有限公司关于公司2009 年度内部控制自我评价报告的

    核查意见 2010-04-13

    巨潮资讯网

    金龙机电：关于盈利预测执行情况的说明 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：2009 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：关于2010 年度日常关联交易的公告 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：2009 年年度审计报告 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：国信证券股份有限公司关于公司2009 年关联交易及2010 年关联交易

    计划事项的核查意见 2010-04-13

    巨潮资讯网

    金龙机电：国信证券股份有限公司关于公司2009 年度持续督导期间跟踪报告 2010-04-13 巨潮资讯网

    金龙机电：2010 年第一季度报告正文 2010-04-28 巨潮资讯网

    金龙机电：2010 年第一季度报告全文 2010-04-28 巨潮资讯网

    金龙机电：2009 年度股东大会决议公告 2010-05-07 巨潮资讯网

    金龙机电：2009 年度股东大会的法律意见书 2010-05-07 巨潮资讯网

    金龙机电：第一届董事会2010 年第二次临时会议决议公告 2010-05-28 巨潮资讯网

    金龙机电：关于加强上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划 2010-05-28 巨潮资讯网

    金龙机电：权益分派实施公告 2010-06-17 巨潮资讯网金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    22

    第五节 股本变动及股东情况

    一、股本变动情况

    （一） 股本变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行新股送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 114,140,000 79.99% -7,140,000 -7,140,000 107,000,000 74.98%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 114,140,000 79.99% -7,140,000 -7,140,000 107,000,000 74.98%

    其中：境内非国有法人持股 95,690,000 67.06% -7,140,000 -7,140,000 88,550,000 62.05%

    境内自然人持股 18,450,000 12.93% 18,450,000 12.93%

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份

    二、无限售条件股份 28,560,000 20.01% 7,140,000 7,140,000 35,700,000 25.02%

    1、人民币普通股 28,560,000 20.01% 7,140,000 7,140,000 35,700,000 25.02%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 142,700,000 100.00% 142,700,000 100.00%金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    23

    （二）限售股份变动情况表

    单位：股

    股东名称 年初限售股数

    本期解除

    限售股数

    本期增加

    限售股数

    期末限售股数限售原因 解除限售日期

    金龙控股集团有限公司 81,550,000 - - 81,550,000 上市前承诺 2012-12-25

    金美欧 15,380,000 - - 15,380,000 上市前承诺 2012-12-25

    黄永贤 3,070,000 - - 3,070,000 上市前承诺 2012-12-25

    全国社会保障基金理事会转持三户 3,570,000 - - 3,570,000 上市前承诺 2012-04-26

    国信弘盛投资有限公司 3,430,000 - - 3,430,000 上市前承诺 2012-04-26

    网下配售股份 7,140,000 7,140,000 - - 网下新股配售规定 2010-03-25

    合计 114,140,000 7,140,000 - 107,000,000 － －

    二、股东情况表

    单位：股

    股东总数 15,493

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    金龙控股集团有限公司 境内非国有法人57.15% 81,550,000 81,550,000 -

    金美欧 境内自然人 10.78% 15,380,000 15,380,000 -

    全国社会保障基金理事会转持三户 国有法人 2.50% 3,570,000 3,570,000 -

    国信弘盛投资有限公司 国有法人 2.40% 3,430,000 3,430,000 -

    黄永贤 境内自然人 2.15% 3,070,000 3,070,000 -

    博时价值增长证券投资基金 其他 2.15% 3,069,936 - -

    东方证券股份有限公司 其他 1.17% 1,672,428 - -

    中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金 其他 0.77% 1,095,915 - -

    中国建设银行－华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金其他 0.57% 816,479 - -

    全国社保基金六零三组合 其他 0.42% 599,965 - -金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    24

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    博时价值增长证券投资基金 3,069,936 人民币普通股

    东方证券股份有限公司 1,672,428 人民币普通股

    中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金 1,095,915 人民币普通股

    中国建设银行－华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金816,479 人民币普通股

    全国社保基金六零三组合 599,965 人民币普通股

    吴滨 239,888 人民币普通股

    马明德 204,000 人民币普通股

    高文刚 184,741 人民币普通股

    张文龙 120,000 人民币普通股

    国机财务有限责任公司 104,437 人民币普通股

    上述股东关联关系

    或一致行动的说明

    未发现公司股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    三、报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化。金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    25

    第六节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员情况

    （一）董事、监事和高级管理人员情况、持股变动及报酬情况

    姓名 职务 性别 年龄

    任期起始

    日期

    任期终止

    日期 年初持股数年末持股数

    变动

    原因

    报告期内

    报酬总额

    (万元)

    是否在股东单位或其他

    关联单位领取薪酬

    金绍平 董事长、总经理 男 50 2008.10.08 2011.10.08 - - 18.00 否

    金美欧 董事、副总经理 女 25 2008.10.08 2011.10.08 15,380,000 15,380,000 12.00 否

    黄永贤 董事、副总经理 男 46 2008.10.08 2011.10.08 3,070,000 3,070,000 12.00 否

    方绍彬 董事 男 43 2008.10.08 2011.10.08 - - 12.00 否

    黄娟 董事、董事会秘书 女 46 2008.10.08 2011.10.08 - - 12.00 否

    赵孝千 董事 男 50 2008.10.08 2011.10.08 - - 2.76 否

    施进浩 独立董事 男 45 2008.10.08 2011.10.08 - - 3.00 否

    毛兴国 独立董事 男 57 2008.10.08 2011.10.08 - - 3.00 否

    王晓野 独立董事 男 32 2008.10.08 2011.10.08 - - 3.00 否

    陈景华 监事 男 62 2008.10.08 2011.10.08 - - - 是

    谢木樨 监事 女 42 2008.10.08 2011.10.08 - - 3.33 否

    张录文 监事 男 35 2008.10.08 2011.10.08 - - 2.91 否

    陈宇强 副总经理 男 34 2008.10.08 2011.10.08 - - 9.00 否

    张晓萍 财务负责人 女 33 2008.10.08 2011.10.08 - - 9.00 否

    合计 - - - - - 18,450,000 18,450,000 - 102.00 -

    无董事、监事、高级管理人员报告期内被授予股权激励情况。

    二、报告期内，董事、监事和高级管理人员变动情况

    报告期内，未发生董事、监事和高级管理人员变动情况。

    三、报告期内公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）变动情况

    报告期内，公司的核心技术人员未发生变化。金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    26

    第七节 财务报告

    一、 财务报表

    1、资产负债表

    编制单位：金龙机电股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    期末余额 年初余额

    项目 合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 590,133,331.21 588,033,823.51 658,200,775.82 657,936,553.31

    交易性金融资产 - - - -

    应收票据 9,056,182.98 9,056,182.98 9,280,497.33 9,280,497.33

    应收账款 90,880,807.19 90,880,807.19 101,107,719.79 101,107,719.79

    预付款项 14,397,355.71 14,327,024.94 13,886,063.24 13,756,192.82

    应收利息 - - - -

    应收股利 - - - -

    其他应收款 157,579.21 135,670.21 427,430.50 -

    存货 20,050,467.75 13,693,899.18 22,593,789.50 20,736,248.18

    一年内到期的非流动资产 - - - -

    其他流动资产 - - - -

    流动资产合计 724,675,724.05 716,127,408.01 805,496,276.18 802,817,211.43

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    29,567.42

    29,567.42 - -

    持有至到期投资 - - - -

    长期应收款 - - - -

    长期股权投资 - 28,517,273.07 - 28,517,273.07

    投资性房地产 - - - -

    固定资产 100,408,383.21 90,440,262.18

    99,836,748.86 89,308,359.83

    在建工程 94,413.67 94,413.67 - -

    工程物资 - - - -

    固定资产清理 - - - -

    无形资产 12,482,939.84 12,482,939.84 12,639,827.60 12,639,827.60

    长期待摊费用 260,661.62 - 314,812.40 -

    递延所得税资产 1,066,650.18 1,054,781.55 1,066,650.18 1,054,781.55

    其他非流动资产 - - - -

    非流动资产合计 114,342,615.94 132,619,237.73 113,858,039.04 131,520,242.05

    资产总计 839,018,339.99 848,746,645.74 919,354,315.22 934,337,453.48

    流动负债：金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    27

    期末余额 年初余额

    项目 合并 母公司 合并 母公司

    短期借款 - - 24,500,000.00 24,500,000.00

    交易性金融负债 - - - -

    应付票据 - - - -

    应付账款 21,888,597.93 36,478,217.08 56,470,431.22 76,360,196.05

    预收款项 2,605,317.35 2,605,317.35 903,275.22 903,275.22

    应付职工薪酬 4,455,672.38 4,218,539.38 5,610,763.20 5,331,124.27

    应交税费 1,425,006.44 1,321,205.22 1,600,473.80 -68,233.24

    应付利息 - - - -

    应付股利 - - - -

    其他应付款 198,018.28 203,423.81 3,592,256.88 3,592,256.88

    一年内到期的非流动负债 - - - -

    其他流动负债 - - - -

    流动负债合计 30,572,612.38 44,826,702.84 92,677,200.32 110,618,619.18

    非流动负债：

    长期借款 - - - -

    应付债券 - - - -

    长期应付款 - - - -

    专项应付款 - - - -

    预计负债 - - - -

    递延所得税负债 - - - -

    其他非流动负债 - - - -

    非流动负债合计 - - - -

    负债合计 30,572,612.38 44,826,702.84 92,677,200.32 110,618,619.18

    所有者权益：

    股本 142,700,000.00 142,700,000.00 142,700,000.00 142,700,000.00

    资本公积 616,983,720.71 615,500,993.78 616,983,720.71 615,500,993.78

    减：库存股 - - - -

    盈余公积 12,009,076.67 12,009,076.67 9,252,944.61 9,252,944.61

    一般风险准备 - - - -

    未分配利润 36,752,930.23 33,709,872.45 57,740,449.58 56,264,895.91

    外币报表折算差额 - - - -

    归属于母公司所有者权益合计 808,445,727.61 803,919,942.90 826,677,114.90 823,718,834.30

    少数股东权益 - - - -

    所有者权益合计 808,445,727.61 803,919,942.90 826,677,114.90 823,718,834.30

    负债和所有者权益总计 839,018,339.99 848,746,645.74 919,354,315.22 934,337,453.48

    法定代表人：金绍平 主管会计工作负责人：张晓萍 会计机构负责人：周健恩金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    28

    2、利润表

    编制单位：金龙机电股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    本期金额 上期金额

    项目 合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 124,624,399.49 124,624,399.49 152,042,729.31 152,042,729.31

    其中：营业收入 124,624,399.49 124,624,399.49 152,042,729.31 152,042,729.31

    二、营业总成本 98,436,316.56 99,312,730.35 124,374,762.75 124,652,013.67

    其中：营业成本 85,373,795.87 87,188,696.01 106,534,722.02 107,304,254.38

    营业税金及附加 868,873.08 821,223.78 452,743.28 432,389.49

    销售费用 1,817,143.32 1,817,143.32 2,492,640.46 2,492,640.46

    管理费用 10,770,440.22 9,879,574.12 10,859,845.45 10,406,688.40

    财务费用 -393,935.93 -393,906.88 2,655,524.01 2,655,217.00

    资产减值损失 - -

    1,379,287.53

    1,360,823.94

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - -

    投资收益（损失以“-”号填列） - - - -

    其中：对联营企业和合营企业的投资收

    益 - - - -

    汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - -

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 26,188,082.93 25,311,669.14 27,667,966.56 27,390,715.64

    加：营业外收入 2,870,382.00

    1,952,976.00

    1,269,031.00

    1,191,700.00

    减：营业外支出

    1,000,300.00

    1,000,000.00

    325.74 75.74

    其中：非流动资产处置损失 - - - -

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28,058,164.93 26,264,645.14 28,936,671.82 28,582,339.90

    减：所得税费用 3,479,552.22 3,253,536.54 4,299,461.53 4,299,461.53

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 24,578,612.71 23,011,108.60 24,637,210.29 24,282,878.37

    归属于母公司所有者的净利润 - - - -

    少数股东损益 - - - -

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.1722 0.1617 0.2408 0.2309

    （二）稀释每股收益 0.1722 0.1617 0.2408 0.2309

    七、其他综合收益 - - - -

    八、综合收益总额 24,578,612.71 23,011,108.60 24,637,210.29 24,282,878.37

    归属于母公司所有者的综合收益总额 24,578,612.71 23,011,108.60 24,637,210.29 24,282,878.37

    归属于少数股东的综合收益总额

    法定代表人：金绍平 主管会计工作负责人：张晓萍 会计机构负责人：周健恩金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    29

    3、现金流量表

    编制单位：金龙机电股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    本期金额 上期金额

    项目 合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 153,246,596.52 153,246,596.52 120,591,750.63 120,591,750.63

    收到的税费返还 3,509,513.91 3,509,513.91 1,707,094.09 1,707,094.09

    收到其他与经营活动有关的现金 5,537,620.01 2,402,607.29 1,191,700.00 1,191,700.00

    经营活动现金流入小计 162,293,730.44 159,158,717.72 123,490,544.72 123,490,544.72

    购买商品、接受劳务支付的现金 116,370,184.64 116,924,798.55 68,277,099.37 69,643,554.05

    支付给职工以及为职工支付的现金 19,877,267.31 19,250,311.46 19,638,357.18 19,037,986.18

    支付的各项税费 7,308,357.45 6,146,137.69 2,751,330.19 2,427,223.58

    支付其他与经营活动有关的现金 5,205,939.31 5,140,773.48 5,168,509.07 4,949,013.02

    经营活动现金流出小计 148,761,748.71 147,462,021.18 95,835,295.81 96,057,776.83

    经营活动产生的现金流量净额 13,531,981.73 11,696,696.54 27,655,248.91 27,432,767.89

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - - - -

    取得投资收益收到的现金 - - - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - -

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - - - -

    投资活动现金流入小计 - - - -

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,111,977.71 14,111,977.71 3,789,468.58 3,789,468.58

    投资支付的现金 - - - -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - - - -

    投资活动现金流出小计 14,111,977.71 14,111,977.71 3,789,468.58 3,789,468.58

    投资活动产生的现金流量净额 -14,111,977.71 -14,111,977.71 -3,789,468.58 -3,789,468.58

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 - - 18,760,000.00 18,760,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - -

    取得借款收到的现金 - - 69,500,000.00 69,500,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 - - - -

    筹资活动现金流入小计 - - 88,260,000.00 88,260,000.00

    偿还债务支付的现金 24,500,000.00 24,500,000.00 87,398,596.80 87,398,596.80

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,972,615.08 42,972,615.08 2,385,707.47 2,385,707.47

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - -

    支付其他与筹资活动有关的现金 - - - -

    筹资活动现金流出小计 67,472,615.08 67,472,615.08 89,784,304.27 89,784,304.27

    筹资活动产生的现金流量净额 -67,472,615.08 -67,472,615.08 -1,524,304.27 -1,524,304.27

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -14,833.55 -14,833.55 177,476.19 177,476.19

    五、现金及现金等价物净增加额 -68,067,444.61 -69,902,729.80 22,518,952.25 22,296,471.23

    加：期初现金及现金等价物余额 658,200,775.82 657,936,553.31 9,209,403.22 9,188,230.07

    六、期末现金及现金等价物余额 590,133,331.21 588,033,823.51 31,728,355.47 31,484,701.30

    法定代表人：金绍平 主管会计工作负责人：张晓萍 会计机构负责人：周健恩金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    30

    4.1 合并所有者权益变动表

    编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元

    2010 年1-6 月

    项 目 归属于母公司股东权益

    股本资本公积减：库存股专项储备 盈余公积一般风险准备未分配利润其他

    少数股

    东权益

    股东权益合计

    一、上年年末余额142,700,000.00 616,983,720.71 9,252,944.61 57,740,449.58 826,677,114.90

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额142,700,000.00 616,983,720.71 9,252,944.61 57,740,449.58 826,677,114.90

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 2,756,132.06 -20,987,519.35 -18,231,387.29

    （一）净利润 24,578,612.71 24,578,612.71

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 24,578,612.71 24,578,612.71

    （三）股东投入和减少资本

    1.股东投入资本

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配 2,756,132.06 -45,566,132.06 -42,810,000.00

    1.提取盈余公积 2,756,132.06 -2,756,132.06

    2.提取一般风险准备

    3.对股东的分配 -42,810,000.00 -42,810,000.00

    4.其他

    （五）股东权益内部结转

    1.资本公积转增股本

    2.盈余公积转增股本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本年年末余额142,700,000.00 616,983,720.71 12,009,076.67 36,752,930.23 808,445,727.61

    法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 周健恩金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    31

    2009 年度

    项 目 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润其他

    少数股

    东权益

    股东权益合计

    一、上年年末余额100,000,000.00 3,868,412.14 3,740,680.48 5,866,470.35 113,475,562.97

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额100,000,000.00 3,868,412.14 3,740,680.48 5,866,470.35 113,475,562.97

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 42,700,000.00 613,115,308.57 5,512,264.13 51,873,979.23 713,201,551.93

    （一）净利润 57,386,243.36 57,386,243.36

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 57,386,243.36 57,386,243.36

    （三）股东投入和减少资本42,700,000.00 613,115,308.57 655,815,308.57

    1.股东投入资本42,700,000.00 613,115,308.57 655,815,308.57

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配 5,512,264.13 -5,512,264.13

    1.提取盈余公积 5,512,264.13 -5,512,264.13

    2.提取一般风险准备

    3.对股东的分配

    4.其他

    （五）股东权益内部结转

    1.资本公积转增股本

    2.盈余公积转增股本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本年年末余额142,700,000.00 616,983,720.71 9,252,944.61 57,740,449.58 826,677,114.90

    法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 周健恩金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    4.2 母公司所有者权益变动表

    编制单位：金龙机电股份有限公司 单位：元

    2010 年1-6 月

    项目

    股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 142,700,000.00 615,500,993.78 9,252,944.61 56,264,895.91 823,718,834.30

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 142,700,000.00 615,500,993.78 9,252,944.61 56,264,895.91 823,718,834.30

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 2,756,132.06 -22,555,023.46 -19,798,891.40

    （一）净利润 23,011,108.60 23,011,108.60

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 23,011,108.60 23,011,108.60

    （三）股东投入和减少资本

    1.股东投入资本

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配 2,756,132.06 -45,566,132.06 -42,810,000.00

    1.提取盈余公积 2,756,132.06 -2,756,132.06 0.00

    2.提取一般风险准备

    3.对股东的分配 -42,810,000.00 -42,810,000.00

    4.其他

    （五）股东权益内部结转

    1.资本公积转增股本

    2.盈余公积转增股本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本年年末余额 142,700,000.00 615,500,993.78 12,009,076.67 33,709,872.45 803,919,942.90

    法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 周健恩金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    33

    2009 年度

    项目

    股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 100,000,000.00 2,385,685.21 3,740,680.48 6,654,518.75 112,780,884.44

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 100,000,000.00 2,385,685.21 3,740,680.48 6,654,518.75 112,780,884.44

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 42,700,000.00 613,115,308.57 5,512,264.13 49,610,377.16 710,937,949.86

    （一）净利润 55,122,641.29 55,122,641.29

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 55,122,641.29 55,122,641.29

    （三）股东投入和减少资本 42,700,000.00 613,115,308.57 655,815,308.57

    1.股东投入资本 42,700,000.00 613,115,308.57 655,815,308.57

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配 5,512,264.13 -5,512,264.13

    1.提取盈余公积 5,512,264.13 -5,512,264.13

    2.提取一般风险准备

    3.对股东的分配

    4.其他

    （五）股东权益内部结转

    1.资本公积转增股本

    2.盈余公积转增股本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本年年末余额 142,700,000.00 615,500,993.78 9,252,944.61 56,264,895.91 823,718,834.30

    法定代表人： 金绍平 主管会计工作负责人： 张晓萍 会计机构负责人： 周健恩金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    34

    二、 财务报表附注

    一、公司基本情况

    （一）公司概况

    1、金龙机电股份有限公司（以下简称“本公司”，股票简称金龙机电、股票代码300032）是由金龙机

    电有限公司变更设立的股份有限公司。

    2、本公司的注册地址为浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园，注册资本为人民币壹

    亿肆仟贰佰柒拾万元，并持有浙江省工商行政管理局核发的注册号为330300000011153 的《企业法人营业

    执照》。法定代表人：金绍平。

    （二）公司历史沿革及股份制改制情况

    2009 年12 月7 日，中国证券监督管理委员会“证监许可【2009】1309 号”《关于核准金龙机电股份有

    限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准本公司向社会公开发行人民币普通股3,570 万股（每

    股面值1 元）。本公司于2009 年12 月16 日在深圳证券交易所定价发行，2009 年12 月25 日挂牌交易。

    新股发行成功后，本公司注册资本为人民币142,700,000.00 元，并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深

    鹏所验字[2009]228 号验资报告验证。

    截止2010 年6 月30 日，公司股本结构如下：

    单位：元 币种：人民币

    项 目 金额 股权比例

    一、有限售条件股份

    境内法人持有股份 88,550,000.00 62.05%

    境内自然人持有股份 18,450,000.00 12.93%

    有限售条件股份合计 107,000,000.00 74.98%

    二、无限售条件股份

    1.人民币普通股 35,700,000.00 25.02%

    无限售条件股份合计 35,700,000.00 25.02%

    合计 142,700,000.00 100.00%

    （三）公司行业性质、经营范围、主要产品及提供的劳务

    本公司行业性质：电子元器件制造行业。

    本公司主要经营范围为：生产销售微电机和微电机组件、新型电子元器件及消费类电子；货物进出口

    和技术进出口（上述经营范围不含国家法律法规禁止、限制和许可经营的项目）。金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    35

    主要产品及提供的劳务：微特电机。

    本公司组织结构如下图：

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他

    各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    2、遵循企业会计准则的声明

    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财

    务状况，经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    采用公历年度，即从每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    36

    4、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    A、同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的

    账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

    应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费

    用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。

    企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。

    合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合

    并方不一致，按照本准则规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。合并利润表应当包括参与合并

    各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并

    利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

    B、非同一控制下的企业合并：购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承

    担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企

    业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入

    当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为

    商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买

    方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于

    合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。企业合并形成母子公司

    关系的，母公司应当编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及

    或有负债应当以公允价值列示。

    6、合并财务报表的编制方法

    （1）

    A、合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依

    据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、

    交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。

    B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    37

    整后合并。

    C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期

    的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

    D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报

    表中单独列示。

    E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或

    前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目20%的，从合并当期的期初起编

    制备考利润表。

    F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价

    值为基础对个别财务报表进行调整。

    （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法。

    公司暂无此类事项，暂未制订相关政策。

    7、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。

    现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已

    知金额现金且价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务和外币报表折算

    A、外币业务核算方法

    本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当

    月月初的汇率。

    在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前

    一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币

    金额。

    c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    38

    币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

    B、外币财务报表的折算方法

    公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：

    a、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分

    配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。

    b、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。

    按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    9、金融工具

    A、金融资产的分类：

    金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公

    允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产

    等四类。

    B、金融资产的计量：

    a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

    相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。

    b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易

    费用。但是，下列情况除外：

    1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

    2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通

    过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    C、金融资产公允价值的确定：

    a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；

    b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值

    日在公平交易中可能采用的交易价格。

    D、金融资产转移：

    本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，

    终止确认该金融资产。

    E、金融资产减值：金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    39

    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

    行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下

    列各项：

    a、发行方或债务人发生严重财务困难；

    b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；

    d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资

    成本；

    g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体

    评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；

    h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    F、金融资产减值损失的计量：

    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；

    b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准

    备；

    c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现

    金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应

    收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额

    不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单

    独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。

    d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时

    性的，则可认定该项金融资产发生了减值。

    10、应收款项

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    40

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 应收款项期末余额为100 万元以上（含）

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    对重大应收款项单独进行减值测试。除对列入合并

    范围内母子公司之间应收款项不计提坏账准备之

    外，若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未

    来现金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确

    认为减值损失并计提坏账准备；经单独测试未发生

    减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计

    提坏账准备。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提

    方法：

    信用风险特征组合的确定依据 同类型债务单位偿还债务的履约情况、财务状况和支付能力，同类型债权

    历年实际坏账损失比例。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    应收账款余额百分比法计提的

    比例(%)

    以实际损失率为基础其他应收款余额百分比法

    计提的比例（%）

    以实际损失率为基础

    （3）

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）

    1 年以内（含1 年） 5 5

    1－2 年 10 10

    2－3 年 30 30

    3 年以上 100 100

    计提坏账准备的说明 单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），

    以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各组合计提坏

    账准备的比例。对于纳入合并范围的子公司的应收款项，不计提坏账准备。

    其他计提法说明 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，

    并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于其他

    应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未

    来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

    11、存货

    （1）存货的分类

    存货分为库存商品、原材料、在产品、自制半成品、低值易耗品、包装物等六大类。金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    41

    （2）发出存货的计价方法

    各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。

    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计

    费用后的价值。

    存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭

    受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个

    存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可

    变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。

    （4）存货的盘存制度

    存货的盘存制度采用永续盘存法。

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品

    低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。

    包装物

    包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。

    12、长期股权投资

    （1）初始投资成本确定

    A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

    在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资

    初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资

    本公积不足冲减的，调整留存收益。金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    42

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

    为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发

    行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：

    1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。

    4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能

    发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

    B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始

    投资成本：

    a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

    括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。

    b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议

    约定价值不公允的除外。

    d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股

    权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的

    长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。

    e、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。

    （2）后续计量及损益确认方法

    A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大

    影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成

    本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未

    发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    43

    B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长

    期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

    允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并

    调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少

    长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质

    上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以

    后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为

    基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致

    的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

    C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和

    经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

    重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起

    共同控制这些政策的制定。

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果

    存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股

    权投资的可收回金额低于其 账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确

    认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在

    以后会计期间不再转回。

    13、投资性房地产

    本公司没有投资性房地产业务，尚未制定相关的会计政策。金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    44

    14、固定资产

    （1）固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资

    产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产

    资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。

    （2）各类固定资产的折旧方法

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋建筑物 20年 10 4.5

    机器设备 5-10年 10 9-18

    办公设备 5-10年 10 9-18

    运输工具 5年 10 18

    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、

    损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金

    额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入

    当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入

    固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于

    租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

    差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自

    有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

    （5）其他说明

    无金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    45

    15、在建工程

    A、在建工程的核算方法

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在

    建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有

    关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工

    程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。

    B、在建工程减值准备

    资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）

    在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所

    带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，

    在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为

    资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后

    会计期间不再转回。

    16、借款费用

    A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足

    下列条件的，开始资本化：

    a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

    现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    b、借款费用已经发生；

    c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额

    确认为费用，计入当期损益。

    17、生物资产

    无金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    46

    18、油气资产

    无

    19、无形资产

    A、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权

    等。

    B、无形资产在取得时按照实际成本计价。

    C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当

    期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复

    核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。

    D、无形资产减值准备

    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无

    形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产

    的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍

    然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收

    回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，

    计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值

    准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经

    确认，在以后会计期间不再转回。

    20、长期待摊费用

    A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产

    的装修费用在受益期内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无

    法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

    21、附回购条件的资产转让

    无金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    47

    22、预计负债

    A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的

    现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；

    B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收

    到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面

    金额。

    23、股份支付及权益工具

    无

    24、回购本公司股份

    无

    25、收入

    A、销售商品收入

    企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入

    企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    B、提供劳务收入

    对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的

    会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    C、让渡资产使用权收入

    让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的

    时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    26、政府补助

    包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，

    确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    48

    产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

    收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费

    用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    27、递延所得税资产/递延所得税负债

    A、递延所得税资产的确认

    a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异

    产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资

    产不予确认：

    1/ 该项交易不是企业合并；

    2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

    确认相应的递延所得税资产：

    1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

    2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

    款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    B、递延所得税负债的确认

    除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

    a、商誉的初始确认；

    b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    1/ 该项交易不是企业合并；

    2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件

    的：

    1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

    2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    28、经营租赁、融资租赁

    本公司作为承租人发生的租赁业务，在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    49

    质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。除融资

    租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

    对于融资租赁，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

    作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

    未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊，并采用实际利率法计算确认当期的融资费用。融资租

    赁租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。在租赁谈判和签订租赁合同

    过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用，计入租入资产价值。

    对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；其他方法更为

    系统合理的，也可以采用其他方法。发生的初始直接费用，计入当期损益。

    29、持有待售资产

    无

    30、资产证券化业务

    无

    31、套期会计

    无

    32、主要会计政策、会计估计的变更

    无

    33、前期会计差错更正

    无

    34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

    无

    三、税项金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    50

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税-内销销项税 销售收入 17%

    出口退税率 (8517703000)手持式无线电话机用零件 17%

    (8501109990)其他微电机(输出功率不超过37.5 瓦) 14%

    (8479899090)其他未列名机器及机械器具 13%

    营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5%

    城市维护建设税 应交流转税额 5%

    教育费附加 应交流转税额 3%

    地方教育附加 应交流转税额 2%

    企业所得税 应纳税所得税额 25%、15%

    各分公司、分厂异地独立缴纳企业所得税的，应说明各分公司、分厂执行的企业所得税税率。

    无

    2、税收优惠及批文

    根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局于2008 年12 月26

    日联合下发的“浙科发高 [2008]337 号”文件，本公司被认定为浙江省2008 年第四批高新技术企业，认

    定有效期3 年，自2008 年度起，公司可依照《企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、

    《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》和《高新技术企业认

    定管理办法》等有关规定，按照15%计算企业所得税。

    3、其他说明

    无金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    51

    四、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：万元 币种：人民币

    子公司全称 子公司

    类型 注册地 业务

    性质 注册资本经营范围 期末实际

    出资额

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例

    (%)

    是否

    合并

    报表

    少数

    股东

    权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益冲减子公司少

    数股东分担的本期亏损超过少数股

    东在该子公司期初所有者权益中所

    享有份额后的余额

    无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无

    （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位：万元 币种：人民币

    子公司全称 子公司

    类型

    注册

    地

    业务性

    质 注册资本经营范围 期末实际

    出资额

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例

    (%)

    是否

    合并

    报表

    少数

    股东

    权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益冲减

    子公司少数股东分担的本

    期亏损超过少数股东在该

    子公司期初所有者权益中

    所享有份额后的余额

    重庆金龙电

    子有限公司 有限公司重庆

    电子元器

    件制造 3,000 万

    生产、销售电子产品、电

    气设备、汽车零部件、通

    讯设备；从事投资业务；

    货物、技术进出口

    3,000 万- 100 100 是- - -

    （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位：万元 币种：人民币

    子公司全称 子公司

    类型

    注册地 业务

    性质

    注册资本经营范围 期末实际

    出资额

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例

    (%)

    是否

    合并

    报表

    少数

    股东

    权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益冲减子公司少

    数股东分担的本期亏损超过少数股

    东在该子公司期初所有者权益中所

    享有份额后的余额

    无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    52

    2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    单位：元 币种：人民币

    名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额

    无 无 无

    3、合并范围发生变更的说明

    无

    4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    （1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    单位：元 币种：人民币

    名称 期末净资产 本期净利润

    无 无 无

    （2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    单位：元 币种：人民币

    名称 处置日净资产 期初至处置日净利润

    无 无 无

    5、本期发生的同一控制下企业合并

    单位：元 币种：人民币

    被合并方

    属于同一控制

    下企业合并的

    判断依据

    同一控制的实

    际控制人

    合并本期期初至

    合并日的收入

    合并本期至合

    并日的净利润

    合并本期至合并日

    的经营活动现金流

    无 无 无 无 无 无

    6、本期发生的非同一控制下企业合并

    单位：元 币种：人民币金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    53

    被合并方 商誉金额 商誉计算方法

    无 无 无

    7、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司

    子公司 出售日 损益确认方法

    无 无 无

    8、本期发生的反向购买

    借壳方 判断构成反向购买的

    依据

    合并成本的确定方法

    合并中确认的商誉或计入当期的

    损益的计算方法

    无 无 无 无

    9、本期发生的吸收合并

    单位：元 币种：人民币

    吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债

    同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额

    无 无 无 无 无

    非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额

    无 无 无 无 无

    10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

    无

    五、合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金：

    人民币 -- -- 86,280.35 -- -- 75,948.50金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    54

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    银行存款：

    人民币 -- -- 581,493,597.29 -- -- 651,352,005.54

    美元 980,486.36 6.8279 6,694,662.82 641,891.67 6.8282 4,382,964.71

    欧元 217,513.71 8.3655 1,819,610.97 234191.79 9.7971 2,294,400.39

    港币 44,700.26 0.8765 39,179.78 108,411.89 0.8805 95,456.68

    其他货币资金：

    人民币 -- -- -- -- -- -

    美元 -- -- -- -- -- -

    合计 -- -- 590,133,331.21 -- -- 658,200,775.82

    2、应收票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 9,056,182.98 9,280,497.33

    合计 9,056,182.98 9,280,497.33

    3、应收账款

    （1）应收账款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的应收账款 63,094,857.00 64.76 3,750,130.32 5.94 81,360,993.37 75.57 4,068,049.67 5.00

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款 490,750.66 0.50 490,750.66 100 964,919.04 0.90 964,919.04 100

    其他不重大应收账款 33,843,148.68 34.74 2,307,068.17 6.82 25,329,756.53 23.53 1,514,980.44 5.98

    合计 97,428,756.34 100 6,547,949.15 6.72 107,655,668.94 100 6,547,949.15 6.08金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    55

    应收账款种类的说明：

    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为100 万元。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款是指：存在无法取得联系、欠款单

    位财务状况恶化等客观证据表明其已发生减值的且金额少于100 万元的应收账款。其他不重大应收账款是

    指不存在减值迹象且金额少于100 万元的应收账款。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    上海迪比特实业有限公司 490,750.66 490,750.66 100% 账龄长，难以收回

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 年以上 490,750.66 0.51 490,750.66 964,919.04 0.90 964,919.04

    合计 490,750.66 0.51 490,750.66 964,919.04 0.90 964,919.04

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款是指存在无法取得联系、欠款

    单位财务状况恶化等客观证据表明其已发生减值的且金额少于100 万元的应收账款。

    （3）应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系金额 年限 占应收账款总

    额的比例(%)

    深圳市中兴康讯电子有限公司 本公司客户 8,894,251.88 1 年以内 9.13

    ALCAN PACKAGING (SUZHOU) CO.,LTD 本公司客户 6,119,616.98 1 年以内 6.28

    富祥塑胶制品（上海）有限公司 本公司客户 4,913,068.10 1 年以内 5.04金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    56

    单位名称 与本公司关系金额 年限 占应收账款总

    额的比例(%)

    深圳天珑移动技术有限公司 本公司客户 4,786,508.10 1 年以内 4.91

    Evowave Technology CO.,LTD 本公司客户 2,973,982.04 1 年以内 3.05

    合计 -- 27,687,427.10 -- 28.42

    4、预付款项

    （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币

    期末数

    账龄

    金额 比例（%） 坏账准备 净额

    1 年以内 13,739,465.51 92.33

    - 13,739,465.51

    1-2 年 552,319.51 3.71

    - 552,319.51

    2-3 年 105,570.69 0.71

    - 105,570.69

    3 年以上 483,927.84 3.25 483,927.84

    -

    合计 14,881,283.55 100.00 483,927.84 14,397,355.71

    期初数

    账龄

    金额 比例（%） 坏账准备 净额

    1 年以内 13,113,311.06 91.25 - 13,113,311.06

    1-2 年 635,781.68 4.42 - 635,781.68

    2-3 年 136,970.50 0.95 - 136,970.50

    3 年以上 483,927.84 3.37 483,927.84 -

    合计 14,369,991.08 100.00 483,927.84 13,886,063.24

    （2）预付款项金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    DAE JIN TREAD 供应商 3,879,598.95 1 年以内 预付款

    深圳盟浩电机有限公司 供应商 2,440,156.28 1 年以内 预付款金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    57

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    乐清市万泰铜业有限公司 供应商 1,310,769.00 1 年以内 预付款

    台州市三益纺织机械有限公司 供应商 646,800.00 1 年以内 预付款

    北京永真静平金属材料厂 供应商 575,182.51 1 年以内 预付款

    合计 -- 8,852,506.74 -- --

    5、其他应收款

    其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的其他应收款

    -

    -

    -

    - - - - -

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    -

    -

    -

    - - - - -

    其他不重大其他应收款 173,337.13 100.00 15,757.92 9.09 474,905.00 100.00 47,474.50 10.00

    合计 173,337.13 100.00 15,757.92 9.09 474,905.00 100.00 47,474.50 10.00

    其他应收款种类的说明：

    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为100 万

    元。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款是指：存在无法取得联系、

    欠款单位财务状况恶化等客观证据表明其已发生减值的且金额少于100 万元的其他应收款。其他不重大其

    他应收款是指不存在减值迹象且金额少于100 万元的其他应收款。

    6、存货

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 6,267,081.15 - 6,267,081.15 6,234,659.60 - 6,234,659.60

    自制半成品 4,993,219.49 - 4,993,219.49 5,961,020.47 - 5,961,020.47金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    58

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    包装物 589,382.75 - 589,382.75 362,419.54 - 362,419.54

    库存商品 5,668,189.19 - 5,668,189.19 6,944,885.57 - 6,944,885.57

    在产品 2,532,595.17 - 2,532,595.17 3,090,804.32 - 3,090,804.32

    合计 20,050,467.75 -20,050,467.75 22,593,789.50 - 22,593,789.50

    7、固定资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 158,747,727.57 7,504,922.65 - 166,252,650.22

    其中：房屋及建筑物 39,009,732.00 - - 39,009,732.00

    机器设备 107,683,906.75 6,297,177.19 - 113,981,083.94

    运输工具 7,257,202.87 937,854.00 - 8,195,056.87

    办公设备 4,796,885.95 269,891.46 - 5,066,777.41

    二、累计折旧合计： 58,910,978.71 6,933,288.30 - 65,844,267.01

    其中：房屋及建筑物 3,370,981.94 883,766.52 - 4,254,748.46

    机器设备 50,389,972.72 5,679,226.51 - 56,069,199.23

    运输工具 2,315,623.54 102,455.70 - 2,418,079.24

    办公设备 2,834,400.51 267,839.57 - 3,102,240.08

    三、固定资产账面净值合计 99,836,748.86 - - 100,408,383.21

    其中：房屋及建筑物 35,638,750.06 - - 34,754,983.54

    机器设备 57,293,934.03 - - 57,911,884.71

    运输工具 4,941,579.33 - - 5,776,977.63

    办公设备 1,962,485.44 - - 1,964,537.33

    四、减值准备合计 - - - -

    其中：房屋及建筑物 - - - -金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    59

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    机器设备 - - - -

    运输工具 - - - -

    办公设备 - - - -

    五、固定资产账面价值合计 99,836,748.86 - - 100,408,383.21

    其中：房屋及建筑物 35,638,750.06 - - 34,754,983.54

    机器设备 57,293,934.03 - - 57,911,884.71

    运输工具 4,941,579.33 - - 5,776,977.63

    办公设备 1,962,485.44 - - 1,964,537.33

    8、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 减值准备账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    自制φ4 绕线机及流水线 94,413.67 - 94,413.67 - - -

    9、无形资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 13,490,951.77 - - 13,490,951.77

    土地使用权 12,648,709.00 - - 12,648,709.00

    软件 842,242.77 - - 842,242.77

    二、累计摊销合计 851,124.17 156,887.76 - 1,008,011.93

    土地使用权 494,934.18 126,601.08 - 621,535.26

    软件 356,189.99 30,286.68 - 386,476.67

    三、无形资产账面净值合计 12,639,827.60 - - 12,482,939.84

    土地使用权 12,153,774.82 - - 12,027,173.74

    软件 486,052.78 - - 455,766.10

    四、减值准备合计 - - - -金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    60

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    土地使用权 - - - -

    软件 - - - -

    五、无形资产账面价值合计 12,639,827.60 - - 12,482,939.84

    土地使用权 12,153,774.82 - - 12,027,173.74

    软件 486,052.78 - - 455,766.10

    本期摊销额156,887.76 元。

    无形资产的说明：

    土地使用权已办理了土地使用权证，使用年限为50 年。

    10、递延所得税资产/递延所得税负债

    单位：元 币种：人民币

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 1,066,650.18 1,066,650.18

    小 计 1,066,650.18 1,066,650.18

    11、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    项目 期初账面余额本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 7,079,351.49 - 31,716.58

    -

    7,047,634.91

    二、存货跌价准备 - - -

    -

    -

    三、可供出售金融资产减值准备 - - -

    -

    -

    四、持有至到期投资减值准备 - - -

    -

    -

    五、长期股权投资减值准备 - - -

    -

    -

    六、投资性房地产减值准备 - - -

    -

    -金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    61

    本期减少

    项目 期初账面余额本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    七、固定资产减值准备 - - -

    -

    -

    八、工程物资减值准备 - - -

    -

    -

    九、在建工程减值准备 - - -

    -

    -

    十、生产性生物资产减值准备 - - -

    -

    -

    其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - -

    -

    -

    十一、油气资产减值准备 - - -

    -

    -

    十二、无形资产减值准备 - - -

    -

    -

    十三、商誉减值准备 - - -

    -

    -

    十四、其他 - - -

    -

    -

    合计 7,079,351.49 - 31,716.58

    -

    7,047,634.91

    12、短期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 - 24,500,000.00

    13、应付账款

    （1） 单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年以内 17,348,816.32 49,750,806.29

    1 年以上 4,539,781.61 6,719,624.93

    合计 21,888,597.93 56,470,431.22

    （2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位：元 币种：人民币金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    62

    单位名称 期末金额 期初金额

    北京金磁美磁电科技有限公司 1,661,446.99 4,356,605.57

    14、预收款项

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年以内 2,605,317.35 903,275.22

    1 年以上 - -

    合计 2,605,317.35 903,275.22

    15、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 3,981,344.50 15,934,893.67 17,223,098.00

    2,693,140.17

    二、职工福利费 - 282,269.26

    282,269.26

    -

    三、社会保险费 189,045.80 1,050,231.92

    863,772.41

    375,505.31

    其中：1、医疗保险费 16,140.20 74,519.54

    70,497.69

    20,162.05

    2、基本养老保险费 146,378.83 819,542.05

    644,373.26

    321,547.62

    3、年金缴费 - -

    -

    -

    4、失业保险费 11,577.07 55,764.68

    53,874.58

    13,467.17

    5、工伤保险费 12,887.67 76,008.87

    72,439.47

    16,457.07

    6、生育保险费 2,062.03 24,396.78

    22,587.41

    3,871.40

    四、住房公积金 - 271,893.50

    271,893.50

    -

    五、辞退福利 - -

    -

    -

    六、工会经费和职工教育经费 1,440,372.90 -

    53,346.00

    1,387,026.90

    合计 5,610,763.20 17,539,288.35 18,694,379.17

    4,455,672.38金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    63

    16、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    企业所得税 1,658,095.00 1,974,735.81

    增值税 -725,513.26 -731,557.45

    城市维护建设税 169,772.54 160,487.94

    教育费附加 101,863.53 96,292.77

    地方教育费附加 67,909.02 43,399.42

    代扣代缴个人所得税 99,597.65 19,453.90

    其他 53,281.96 37,661.41

    合计 1,425,006.44 1,600,473.80

    17、股本

    单位：元 币种：人民币

    本次变动增减（+、一）

    类别 期初数

    发行新股送股公积金转股其他 小计

    期末数

    一、有限售条件股份

    1、发起人股份 100,000,000.00

    -

    -

    -

    -

    - 100,000,000.00

    其中：境内法人持有股份 81,550,000.00

    -

    -

    -

    -

    - 81,550,000.00

    境内自然人持有股份 18,450,000.00

    -

    -

    -

    -

    - 18,450,000.00

    2、国有法人持有股份 7,000,000.00

    -

    -

    -

    -

    - 7,000,000.00

    3、网下配售持有股份 7,140,000.00

    -

    -

    -

    -7,140,000.00

    -

    -

    有限售条件股份合计 114,140,000.00

    -

    -

    -

    -7,140,000.00

    - 107,000,000.00

    二、无限售条件股份

    1.人民币普通股 28,560,000.00

    -

    -

    -

    7,140,000.00

    - 35,700,000.00

    无限售条件股份合计 28,560,000.00

    -

    -

    -

    7,140,000.00

    - 35,700,000.00

    股份总数 142,700,000.00

    -

    -

    -

    -

    - 142,700,000.00金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    64

    股本变动情况说明：

    新股发行网下配售股份7,140,000 股于2010 年3 月25 日限售期到期，到期后为无限售条件的流通股。

    18、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 616,983,720.71 -

    - 616,983,720.71

    其他资本公积 - -

    - -

    合计 616,983,720.71 -

    - 616,983,720.71

    19、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 8,006,051.12 -

    - 8,006,051.12

    任意盈余公积 1,246,893.49 2,756,132.06

    - 4,003,025.55

    合计 9,252,944.61 2,756,132.06

    - 12,009,076.67

    盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：

    任意盈余公积的计提已于2009 年度股东大会决议通过，按照本公司2009 年度母公司实现净利润的5%计

    提。

    20、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例

    调整前 上年末未分配利润 57,740,449.58 --

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - --

    调整后 年初未分配利润 57,740,449.58 --

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,578,612.71 --金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    65

    项目 金额 提取或分配比例

    减：提取法定盈余公积 - --

    提取任意盈余公积 2,756,132.06 按2009 年度母公司净利润5%计提

    提取一般风险准备 - --

    应付普通股股利 42,810,000.00 --

    转作股本的普通股股利 - --

    期末未分配利润 36,752,930.23 --

    未分配利润说明：

    根据公司2010 年5 月6 日召开的2009 年年度股东大会表决通过的利润分配方案，公司按2009 年度母公

    司实现净利润的5%提取任意盈余公积金2,756,132.06 元，以公司2009 年末股本14,270 万股为基数，向全体

    股东每10 股派发现金股利人民币3 元（含税），合计派发现金4,281 万元，剩余未分配利润结转下一年度。

    21、营业收入、营业成本

    （1）营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 124,624,399.49 151,701,664.26

    其他业务收入 - 341,065.05

    营业成本 124,624,399.49 152,042,729.31

    （2）主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    微特电机 124,624,399.49 85,373,795.87 152,042,729.31 106,534,722.02金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    66

    （3）主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    空芯微特电机 65,716,748.59 45,284,879.19 56,106,774.43 43,701,566.60

    扁平型微特电机 31,341,835.19 22,108,530.54 14,872,164.30 10,474,465.32

    微特电机应用组件 22,222,052.63 14,264,333.29 77,350,295.57 49,527,394.25

    其他产品 5,343,763.08 3,716,052.85 3,713,495.01 2,831,295.85

    合计 124,624,399.49 85,373,795.87 152,042,729.31 106,534,722.02

    （4）主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华南 69,448,784.70 47,554,321.75 33,520,507.46 23,130,741.13

    出口 44,408,986.84 30,222,271.23 106,483,292.29 74,422,713.79

    其他地区 10,766,627.95 7,597,202.89 12,038,929.56 8,981,267.10

    合计 124,624,399.49 85,373,795.87 152,042,729.31 106,534,722.02

    （5）公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%）

    深圳天珑移动技术有限公司 9,263,459.80 7.43

    深圳市中兴康讯电子有限公司 9,086,856.65 7.29

    ALCAN PACKAGING (SUZHOU) CO.,LTD 6,427,628.46 5.16

    Evowave Technology CO.,LTD 4,336,041.69 3.48

    Hi-P(Xiamen) Precision Plastic Manufacturing 2,534,185.24 2.03

    合计 31,648,171.84 25.39金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    67

    22、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    城市维护建设税 456,374.57 228,915.86 应交流转税5%

    教育费附加

    412,498.51 223,827.42

    教育附加：应交流转税3%；

    地方教育费附加：应交流转税2%

    合计 868,873.08 452,743.28

    23、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    政府补助 2,870,382.00 1,191,700.00

    其他 - 77,331.00

    合计 2,870,382.00 1,269,031.00

    24、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    公益性捐赠支出 1,000,300.00 200.00

    其他 - 125.74

    合计 1,000,300.00 325.74

    25、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 3,479,552.22 4,503,585.12

    递延所得税调整 - -204,123.59

    合计 3,479,552.22 4,299,461.53金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    68

    26、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    单位：元 币种：人民币

    项目 计算过程 本期发生额 上期发生额

    归属于公司普通股股东的净利润 P0 24,578,612.71 24,637,210.29

    归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 1,497,859.10 1,012,880.62

    扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F 23,080,753.61 23,624,329.67

    稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V - -

    归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影

    响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 P1=P0+V 24,578,612.71 24,637,210.29

    稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的

    影响

    V'

    - -

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释

    性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整

    P1'=P0'+V'

    23,080,753.61 23,624,329.67

    期初股份总数 S0 142,700,000.00 100,000,000.00

    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - -

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - 7,000,000.00

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sii - -

    报告期因回购等减少股份数 Sj - -

    报告期缩股数 Sk - -

    报告期月份数 M0 6 6

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi - 2

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mii - -

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj - -

    发行在外的普通股加权平均数

    S=S0＋S1＋Si×Mi

    ÷M0+ Sii×Mii

    ÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 142,700,000.00 102,333,333.33

    加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加

    权平均数

    X1

    -

    计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1

    -

    其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - -

    认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 142,700,000.00 102,333,333.33金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    69

    项目 计算过程 本期发生额 上期发生额

    回购承诺履行而增加的普通股加权数 - -

    归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S - -

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S - -

    归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.1722 0.2408

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 0.1617 0.2309

    27、其他综合收益

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 - -

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额- -

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的

    份额产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - -

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    转为被套期项目初始确认金额的调整 - -

    小计 - -

    4.外币财务报表折算差额 - -

    减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    5.其他 - -

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    70

    项目 本期发生额 上期发生额

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    合计 - -

    28、现金流量表项目注释

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    财政奖励补贴款 2,870,382.00

    子公司产业化资金设备补助 1,500,000.00

    其他 1,167,238.01

    合计 5,537,620.01

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    支付各项销售费用 1,986,586.44

    支付各项管理费用 2,178,121.83

    捐赠及其他 1,041,231.04

    合计 5,205,939.31

    29、现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 24,578,612.71 24,637,210.29金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    71

    补充资料 本期金额 上期金额

    加：资产减值准备 -31,716.58 1,379,287.53

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,933,288.30 5,819,309.63

    无形资产摊销 156,887.76 147,777.64

    长期待摊费用摊销 54,150.78 45,125.65

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - -

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

    财务费用（收益以“－”号填列） - 2,385,707.47

    投资损失（收益以“－”号填列） -

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - -204,123.59

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -

    存货的减少（增加以“－”号填列） 2,543,321.75 22,357,300.74

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,209,785.77 -38,449,522.51

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -30,912,348.76 9,537,176.06

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 13,531,981.73 27,655,248.91

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 590,133,331.21 31,728,355.47

    减：现金的期初余额 658,200,775.82 9,209,403.22

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    72

    补充资料 本期金额 上期金额

    现金及现金等价物净增加额 -68,067,444.61 22,518,952.25

    （2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．取得子公司及其他营业单位的价格 - -

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 - -

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - -

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    4．取得子公司的净资产 - -

    流动资产 - -

    非流动资产 - -

    流动负债 - -

    非流动负债 - -

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．处置子公司及其他营业单位的价格 - -

    2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 - -

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - -

    3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    4．处置子公司的净资产 - -

    流动资产 - -

    非流动资产 - -

    流动负债 - -

    非流动负债 - -

    （3）现金和现金等价物的构成

    单位：元 币种：人民币金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    73

    项目 期末数 期初数

    一、现金 590,133,331.21 658,200,775.82

    其中：库存现金 86,280.35 75,948.50

    可随时用于支付的银行存款 590,047,050.86 658,124,827.32

    可随时用于支付的其他货币资金 - -

    二、现金等价物 - -

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    三、期末现金及现金等价物余额 590,133,331.21 658,200,775.82

    注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

    七、关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位：元 币种：人民币

    母公司

    名称

    关联关

    系

    企业

    类型

    注册地 法人

    代表

    业务性质 注册资

    本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司

    对本企

    业的表

    决权比

    例(%)

    本企业

    最终控

    制方

    组织机构

    代码

    金龙控

    股集团

    有限公

    司

    控股股

    东

    有限

    公司

    温州乐

    清

    金绍

    平

    经营电子，电气，汽

    车配件，信息通讯设

    备生产、销售；实业

    投资；货物进出口、

    技术进出口

    10,800

    万元 57.15 57.15 金绍平14555196

    -2

    本企业的母公司情况的说明

    金绍平持有本公司控股股东金龙控股集团有限公司（直接持有本公司8,155 万股，占总股本57.15%）

    70.37%的股权，为金龙控股的控股股东。因此本公司的实际控制人为金绍平先生。

    2、本企业的子公司情况

    单位：元 币种：人民币

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    企业类型 注册地

    法人

    代表

    业务性质

    注册

    资本

    持股比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    组织机构

    代码

    重庆金

    龙电子

    有限公

    司

    生产、

    销售 有限公司 重庆 黄安

    钿

    生产、销售电子产品、电

    气设备、汽车零部件、通

    讯设备；从事投资业务；

    货物、技术进出口

    3,000

    万元100 100 663567948金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    74

    3、本企业的合营和联营企业情况

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称 企业类

    型

    注册地

    法

    人

    代

    表

    业

    务

    性

    质

    注

    册

    资

    本

    本企业持股

    比例(%)

    本企业在被

    投资单位表

    决权比例(%)

    期末

    资产

    总额

    期末负

    债总额

    期末净

    资产总

    额

    本期

    营业

    收入

    总额

    本期净

    利润

    关联

    关系

    组织机构

    代码

    一、合营企业

    无 无 无 无无 无 无 无 无无 无 无 无 无 无

    二、联营企业

    无 无 无 无无 无 无 无 无无 无 无 无 无 无

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    北京金磁美磁电科技有限公司 同一控股股东 64229999

    本企业的其他关联方情况的说明

    无。

    5、关联交易情况

    （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    关联方 关联交易

    类型

    关联交易内

    容

    关联交易定价

    方式及决策程

    序 金额 占同类交易金额

    的比例（%）

    金额 占同类交易金额

    的比例（%）

    北京金磁美磁电科

    技有限公司

    采购 采购货物 市场价格 1,613,798.80 1.42 6,103,319.45 9.98

    关联交易说明 无。

    （2）关联托管情况

    单位：元 币种：人民币

    委托方名称 受托方名称 托管资产情况 托管资产涉及金额

    托管起

    始日

    托管终

    止日 托管收益 托管收益确

    定依据

    托管收益对公

    司影响

    无 无 无 无 无 无 无 无 无金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    75

    关联托管情况说明：

    无

    （3）关联承包情况

    单位：元 币种：人民币

    出包方名称 承包方名称 承包资产情况 承包资产涉及金额

    承包起

    始日

    承包终

    止日

    承包收益

    承包收益确定

    依据

    承包收益对

    公司影响

    无 无 无 无 无 无 无 无 无

    关联承包情况说明：

    无

    （4）关联租赁情况

    单位：元 币种：人民币

    出租方名称 承租方名称 租赁资产情况

    租赁资产涉及

    金额 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益确定依据

    金龙控股集团有限公司 本公司 办公楼 324,000.00 2010 年4 月1 日2010 年12 月31 日 市场价格

    关联租赁情况说明：

    经2009 年度股东大会决议通过，2010 年04 月01 日，公司与金龙控股集团有限公司签订《房屋租赁合

    同》，公司向金龙控股集团有限公司租赁位于金龙科技园办公楼四、五、六层面积为3,000 平方米的房屋，用

    于公司研发、生产。租金为43.2 万元/年，租赁期限为2010 年04 月01 日至2010 年12 月31 日。

    （5）关联担保情况

    单位：万元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

    无 无 无 无 无 无

    关联担保情况说明：金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    76

    无

    （6）关联方资金拆借

    单位：元 币种：人民币

    关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

    拆入

    无 无 无 无 无

    拆出

    无 无 无 无 无

    6、关联方应收应付款项

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应付账款 北京金磁美磁电有限公司 1,661,446.99 4,356,605.57

    八、股份支付

    1、股份支付总体情况

    单位：元 币种：人民币

    公司本期授予的各项权益工具总额 无

    公司本期行权的各项权益工具总额 无

    公司本期失效的各项权益工具总额 无

    公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 无

    公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无

    股份支付情况的说明：

    无金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    77

    2、以权益结算的股份支付情况

    单位：元 币种：人民币

    授予日权益工具公允价值的确定方法 无

    对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 无

    本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

    资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 无

    以权益结算的股份支付确认的费用总额 无

    以权益结算的股份支付的说明

    无

    3、以现金结算的股份支付情况

    单位：元 币种：人民币

    公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法 无

    负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 无

    以现金结算的股份支付而确认的费用总额 无

    以现金结算的股份支付的说明

    无

    4、以股份支付服务情况

    单位：元 币种：人民币

    以股份支付换取的职工服务总额 无

    以股份支付换取的其他服务总额 无

    5、股份支付的修改、终止情况

    无金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    78

    九、或有事项

    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    无

    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    无

    其他或有负债及其财务影响：

    无

    十、承诺事项

    无

    十一、资产负债表日后事项

    1、重要的资产负债表日后事项说明

    单位：元 币种：人民币

    项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因

    无 无 无 无

    2、资产负债表日后利润分配情况说明

    拟分配的利润或股利 无

    经审议批准宣告发放的利润或股利 无

    3、其他资产负债表日后事项说明

    无

    十二、其他重要事项金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    79

    1、非货币性资产交换

    无

    2、债务重组

    无

    3、企业合并

    无

    4、租赁

    无

    5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

    无

    6、以公允价值计量的资产和负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初金额 本期公允价值

    变动损益

    计入权益的累计公

    允价值变动 本期计提的减值 期末金额

    金融资产

    1.以公允价值计量且其变动

    计入当期损益的金融资产

    （不含衍生金融资产）

    - - - - -

    2.衍生金融资产 - - - - -

    3.可供出售金融资产 29,567.42 - - - 29,567.42

    金融资产小计 29,567.42 - - - 29,567.42

    投资性房地产 - - - - -

    生产性生物资产 - - - - -

    其他 - - - - -

    上述合计 29,567.42 - - - 29,567.42金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    80

    项目 期初金额 本期公允价值

    变动损益

    计入权益的累计公

    允价值变动 本期计提的减值 期末金额

    金融负债 - - - - -

    7、外币金融资产和外币金融负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初金额 本期公允价值

    变动损益

    计入权益的累计公

    允价值变动 本期计提的减值 期末金额

    金融资产

    1.以公允价值计量且其变动

    计入当期损益的金融资产

    （不含衍生金融资产）

    - - - - -

    2.衍生金融资产 - - - - -

    3.贷款和应收款 - - - - -

    4.可供出售金融资产 - - - - -

    5.持有至到期投资 - - - - -

    金融资产小计 - - - - -

    金融负债 - - - - -

    8、年金计划主要内容及重大变化

    无

    9、其他

    无

    十三、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）应收账款

    单位：元 币种：人民币金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    81

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的应收账款 63,094,857.00 64.76 3,750,130.32 5.94 81,360,993.37 75.57 4,068,049.67 5.00

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款 490,750.66 0.50 490,750.66 100.00 964,919.04 0.90 964,919.04 100.00

    其他不重大应收账款 33,843,148.68 34.74 2,307,068.17 6.82 25,329,756.53 23.53 1,514,980.44 5.98

    合计 97,428,756.34 100 6,547,949.15 6.72 107,655,668.94 100.00 6,547,949.15 6.08

    应收账款种类的说明：

    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为100 万元。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款是指：存在无法取得联系、欠款单

    位财务状况恶化等客观证据表明其已发生减值的且金额少于100 万元的应收账款。其他不重大应收账款是

    指不存在减值迹象且金额少于100 万元的应收账款。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    上海迪比特实业有限公司 490,750.66 490,750.66 100% 账龄长，难以收回

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 年以上 490,750.66 0.51 490,750.66 964,919.04 0.90 964,919.04

    合计 490,750.66 0.51 490,750.66 964,919.04 0.90 964,919.04金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    82

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款是指存在无法取得联系、欠款

    单位财务状况恶化等客观证据表明其已发生减值的且金额少于100 万元的应收账款。

    （3）本报告期实际核销的应收账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

    无 无 无 无 无

    应收账款核销说明：

    无

    （4）本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    单位名称

    金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额

    无 无 无 无 无

    （5）金额较大的其他应收账款的性质或内容

    无

    （6）应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系金额 年限 占应收账款总额的

    比例(%)

    深圳市中兴康讯电子有限公司 本公司客户 8,894,251.88 1 年以内 9.13

    ALCAN PACKAGING (SUZHOU) CO.,LTD 本公司客户 6,119,616.98 1 年以内 6.28

    富祥塑胶制品（上海）有限公司 本公司客户 4,913,068.10 1 年以内 5.04

    深圳天珑移动技术有限公司 本公司客户 4,786,508.10 1 年以内 4.91

    Evowave Technology CO.,LTD 本公司客户 2,973,982.04 1 年以内 3.05

    合计 -- 27,687,427.10 -- 28.42金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    83

    （7）应收关联方账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)

    无 无 无 无

    （8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0 元。

    （9）以应收账款为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：

    无

    2、其他应收款

    （1）其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的其他应收款 - - - - - - - -

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后该组合的风险较大的其

    他应收款

    - - - - - - - -

    其他不重大其他应收款 135,670.21 100.00 - - - - - -

    合计 135,670.21 100.00 - - - - - -

    其他应收款种类的说明：

    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为100 万

    元。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款是指：存在无法取得联系、

    欠款单位财务状况恶化等客观证据表明其已发生减值的且金额少于100 万元的其他应收款。其他不重大其

    他应收款是指不存在减值迹象且金额少于100 万元的其他应收款。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    无 无 无 无 无金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    84

    3、长期股权投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 核算

    方法

    初始投资成本 期初余额 增减变动期末余额 在被投资单位持

    股比例(%)

    在被投资单位

    表决权比例(%)

    在被投资单位持股比

    例与表决权比例不一

    致的说明

    减值准备

    本期计提减

    值准备 现金红利

    重庆金龙电子

    有限公司 成本法28,517,273.07 28,517,273.07 - 28,517,273.07 100.00 100.00 无 - - -

    长期股权投资的说明：

    无金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    8 5

    4、营业收入和营业成本

    （1）营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 124,624,399.49 151,701,664.26

    其他业务收入 - 341,065.05

    营业成本 124,624,399.49 152,042,729.31

    （2）主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    微特电机 124,624,399.49 85,373,795.87 152,042,729.31 106,534,722.02

    （3）主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    空芯微特电机 65,716,748.59 45,284,879.19 56,106,774.43 43,701,566.60

    扁平型微特电机 31,341,835.19 22,108,530.54 14,872,164.30 10,474,465.32

    微特电机应用组件 22,222,052.63 14,264,333.29 77,350,295.57 49,527,394.25

    其他产品 5,343,763.08 3,716,052.85 3,713,495.01 2,831,295.85

    合计 124,624,399.49 85,373,795.87 152,042,729.31 106,534,722.02

    （4）主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    8 6

    地区名称 本期发生额 上期发生额

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华南地区 69,448,784.70 47,554,321.75 33,520,507.46 23,130,741.13

    出口 44,408,986.84 30,222,271.23 106,483,292.29 74,422,713.79

    其他地区 10,766,627.95 7,597,202.89 12,038,929.56 8,981,267.10

    合计 124,624,399.49 85,373,795.87 152,042,729.31 106,534,722.02

    （5）公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入总额占公司全部营业收入的比例（%）

    深圳天珑移动技术有限公司 9,263,459.80 7.43

    深圳市中兴康讯电子有限公司 9,086,856.65 7.29

    ALCAN PACKAGING (SUZHOU) CO.,LTD 6,427,628.46 5.16

    Evowave Technology CO.,LTD 4,336,041.69 3.48

    Hi-P(Xiamen) Precision Plastic Manufacturing 2,534,185.24 2.03

    合计 31,648,171.84 25.39

    5、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 23,011,108.60 24,282,878.37

    加：资产减值准备 -31,716.58 1,360,823.94

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,373,020.30 5,429,079.63

    无形资产摊销 156,887.76 147,777.64

    长期待摊费用摊销 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” - -金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    8 7

    补充资料 本期金额 上期金额

    号填列）

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

    财务费用（收益以“－”号填列） - 2,385,707.47

    投资损失（收益以“－”号填列） - -

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - -204,123.59

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -

    存货的减少（增加以“－”号填列） 7,641,240.96 20,936,439.69

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 9,744,724.62 -39,196,082.97

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -35,198,569.12 12,290,267.71

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 11,696,696.54 27,432,767.89

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 588,033,823.51 31,484,701.30

    减：现金的期初余额 657,936,553.31 9,188,230.07

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 -69,902,729.80 22,296,471.23金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

    8 8

    十四、补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照

    国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,870,382.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于

    取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

    产生的收益 -

    非货币性资产交换损益 -

    委托他人投资或管理资产的损益 -

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减

    值准备 -

    债务重组损益 -

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的

    损益 -

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当

    期净损益 -

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持

    有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变

    动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和

    可供出售金融资产取得的投资收益 -

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -

    对外委托贷款取得的损益 -

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允

    价值变动产生的损益 -金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    项目 金额 说明

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一

    次性调整对当期损益的影响 -

    受托经营取得的托管费收入 -

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,000,300.00

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

    所得税影响额 -372,222.90

    少数股东权益影响额（税后） -

    合计 1,497,859.10

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润 加权平均净资产收益率（%）

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 2.93% 0.1722 0.1722

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 2.75% 0.1617 0.1617金龙机电股份有限公司 300032 2010 年半年度报告

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    第八节 备查文件目录

    一、载有法定代表人签名的半年度报告；

    二、载有法定代表人金绍平、主管会计工作负责人张晓萍、会计机构负责人周健恩签名并盖章

    的财务报告；

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的文件的正本及公告；

    四、其他相关资料。

    以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

    金龙机电股份有限公司

    法定代表人：金绍平

    二○一○年八月十九日