金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金龙机电股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人金绍平、主管会计工作负责人林天雁及会计机构负责人(会计主
管人员)林天雁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 .......................................................................................................................................................................2
第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................6
第三节 董事会报告 .............................................................................................................................................................................10
第四节 重要事项 .................................................................................................................................................................................24
第五节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................32
第六节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................39
第七节 财务报告 .................................................................................................................................................................................41
第八节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................128
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释义
释义项 指 释义内容
公司、金龙机电 指 金龙机电股份有限公司
东莞金龙 指 金龙机电（东莞）有限公司，公司全资子公司
重庆金龙 指 重庆金龙电子有限公司，公司全资子公司
天津金进光电 指 金进光电（天津）有限公司，公司控股子公司
淮北金龙 指 金龙机电（淮北）有限公司，公司全资子公司
温州金龙光电 指 金龙光电温州有限公司，东莞金龙的全资子公司
云南众力来福 指 云南众力来福电气有限公司，淮北金龙的控股子公司
博一光电 指 无锡博一光电科技有限公司，公司全资子公司
甲艾马达 指 深圳甲艾马达有限公司，公司全资子公司
镀邦光电 指 河南镀邦光电股份有限公司，参股公司
苏州一合 指 苏州一合光学有限公司，参股公司
金龙控股集团 指 金龙控股集团有限公司，公司控股股东
全称为微型特种电机，指体积、容量较小，输出功率一般在
微特电机 指
数百瓦以下，用途、性能及环境条件要求特殊的电机。
超小型微特电机 指 直径小于 10mm 并且额定功率小于 1W 的微型特种电机。
电动机的俗称，是将电能转化为机械能的机器，主要作用是产生驱动
马达 指
力矩，作为电器或小型机械的动力源。
圆柱型微特电机 指 外型为圆柱型的微型特种电机。
扁平型微特电机 指 外型像纽扣的微型特种电机。
以微特电机为主体、加以附属部件构成的组合产品，用于执行某种振
微特电机应用组件 指
动功能。
"触控屏"、"触控面板"，是一种可接收触头等输入讯号的感应式液晶
触摸屏 指 显示装置。触摸屏作为一种最新的电脑输入设备，它是目前最简单、
方便、自然的一种人机交互方式。
SMT 马达 指 Surface Mounted Technology 的简称，为贴片微型特种电机。
英文名为 Cover Glass，又称强化光学玻璃、玻璃视窗、强化手机镜片
盖板玻璃 指
等，应用于电容式触摸屏最外层。
VCM 马达 指 全称：自动变焦马达，主要用于高像素摄像模组，摄像设备。
MFD 马达是集合了振动电机、受话器和扬声器的功能为一体的多功
MFD 马达 指
能新型电子元器件，它的特点是应答性能高，节省内置空间，适应手
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机更小型化与轻量化的趋势。
为一种新型振动马达，通过以共振频率工作的方式快速线性移动弹簧
线性马达 指
质量块而造成振动，尤其适合用于触觉反馈振动技术。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 金龙机电 股票代码 300032
公司的中文名称 金龙机电股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金龙机电
公司的外文名称（如有） JINLONG MACHINERY & ELECTRONIC CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有） JINLONG
公司的法定代表人 金绍平
注册地址 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园
注册地址的邮政编码 325603
办公地址 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园
办公地址的邮政编码 325603
公司国际互联网网址 www.kotl.com.cn
电子信箱 hj@kotl.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄娟 王滨声
浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道
联系地址
边金龙科技园 边金龙科技园
电话 0577-61806666-8982 0577-61806666-8982
传真 0577-61801666 0577-61801666
电子信箱 hj@kotl.com.cn wbs@kotl.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
公司半年度报告备置地点 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,322,953,644.00 284,009,107.73 365.81%
归属于上市公司普通股股东的净利润
203,027,253.14 4,429,939.55 4,483.07%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
166,973,856.53 4,146,498.28 3,926.86%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 155,899,236.46 4,799,738.57 3,148.08%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.2306 0.0084 2,645.24%
股）
基本每股收益（元/股） 0.3004 0.0078 3,751.28%
稀释每股收益（元/股） 0.3004 0.0078 3,751.28%
加权平均净资产收益率 10.44% 0.53% 9.91%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
8.58% 0.50% 8.08%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,457,405,722.41 3,203,209,329.01 7.94%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
2,019,014,749.75 1,849,712,610.89 9.15%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
2.9870 2.7365 9.15%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 36,228,062.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,616,767.63
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 154,048.08
减：所得税影响额 2,871,358.67
少数股东权益影响额（税后） 74,122.62
合计 36,053,396.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
（1）公司规模扩大带来的企业管理风险
随着公司经营规模和资产规模的不断扩大，人员大幅增加，公司组织架构和管理体系趋于复杂化，公司的经营决策、
风险控制的难度大为增加，这些对公司的内部控制、组织模式、管理制度等方面均提出了更高的要求，如果公司在管理水平、
人员配置、团队能力等方面不能及时适应规模迅速扩张的需要，将削弱公司的市场竞争力，存在规模迅速扩张导致的管理风
险。
针对以上风险，公司将进一步完善内部组织结构，加强对内部业务流程的有效控制，优化人力资源配置，持续引进与公
司发展战略相匹配的高素质人才，加强内部控制和风险管理，特别是加强对子公司的管控，使企业管理更加制度化、规范化、
科学化。
（2）产品和技术更新风险
公司目前拥有的产品和技术在国内同行业中处于领先水平，但电子技术更新快、研发周期长、市场需求多变，相关产
品、技术的生命周期逐步缩短。如果公司不能持续保持技术创新，不能及时准确把握技术、产品和市场的发展趋势并实现技
术和产品升级，将削弱已有的竞争优势，从而无法及时的进行技术和产品的升级换代，现有的技术和产品将面临被淘汰的风
险，对公司的经济效益及发展前景造成不利影响。
针对以上风险，公司将紧密跟踪国内外电子技术的走向，一方面，在人力和财力上增加对产品开发的投入，加强研发实
力；另一方面，加大与业内知名的企业、高校、研究机构等合作的力度，加快产品开发的步伐。
（3）消费电子产品市场需求变化较快的风险
公司下游行业为消费电子产品行业。由于消费电子产品具有时尚性强、产品性能更新速度快、品牌多等特点，消费者对
不同品牌不同产品的偏好变化速度快，导致不同品牌的产品市场占有率的结构变化周期相对短于其他传统行业。如果公司下
游行业的技术、产品性能在未来出现重大革新，消费电子产品行业的市场格局将发生变化，掌握新技术、新产品的企业的市
场占有率将不断上升。。如果公司的技术及生产能力无法满足客户新产品的要求或客户临时变更、延缓或暂停新产品技术路
线，将对公司业绩产生不利影响。如果未来公司的研究开发能力、生产管理能力、产品品质不能持续满足下游市场的要求或
者公司的主要客户在市场竞争中处于不利地位，公司产品的市场需求将会出现萎缩，产品价格和销售量将会下降，公司经营
业绩存在大幅下降的可能性。
针对上述风险，公司会紧跟市场变化，客户产品在技术和材料方面不断更新和升级，为保证市场份额和竞争力，公司需
紧密跟随客户需求和产品技术路线，提前进行研发设计及建设厂房、购买设备和储备人员等生产准备工作。
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（4）资金风险
公司募投资金已经基本投放完毕，募投项目的设备、厂房建设、相关人工成本、管理费用等继续投入以及部分项目启动
经营资金的投入，公司将面临较大的资金压力。另外融资需求增加贷款规模扩大会导致利息支出增加。公司将面临一定的资
金风险。
针对上述风险，最大限度地提高资金使用效率，合理调配公司现有资金，与国内金融机构建立完善的融资支持以及便利
化服务体系，积极考虑通过财务杠杆解决部分运营资金，制定合理的信用政策达到既促进销售又加快应收账款的回收。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
本报告期，公司秉承由传统制造企业向高端科技企业转型升级的战略方针，公司进一步完善战略布局，紧跟世界电子科
技行业的发展趋势，积极开展技术研发，辅以实施产业链资源整合，逐步实现了从移动通讯终端单一部件提供商向多种部件
综合系列产品提供商的转变，拓宽了产品应用领域。报告期内，公司继续稳固移动通讯终端用振动微特电机的生产和销售，
包括新一代线性马达在内的移动通讯终端用振动微特电机业务继续保持良好的增长态势。报告期内，公司持续加大在产品、
研发、市场上的投入，在保持公司现有业务稳步增长的同时，积极发掘新的业务增长点。去年收购的甲艾马达和博一光电经
营状况良好，与公司其它业务板块的协同效应正在逐步显现；触摸显示业务产能充足，经营业绩正在逐步改善。
报告期内，公司在高级人才引进及队伍建设方面做了积极的工作，并组建了新一届董事会，新的高管团队在战略管理、
公司治理、市场拓展、技术革新等各方面都给公司带来了蓬勃发展的新气象，公司将进入一个新的发展阶段。公司制定的整
体战略符合国家产业发展战略方向和国际电子产业发展方向，公司的综合竞争实力也据此得以进一步提升，经营利润也得到
了大幅增长。
报告期内，公司实现营业总收入132,295.36万元，较上年同期增长365.81%；实现利润总额22,159.17万元，较上年同期
增长2425.23%；实现归属于上市公司股东的净利润20,302.73万元，较上年同期增长4483.07%。本报告期，公司继续加强市
场和客户的开拓，微特电机订单较上年同期大幅度增长，导致公司营业收入和利润较上年同期大幅度增长。同时，2014年10
月公司完成无锡博一光电科技有限公司、深圳甲艾马达有限公司并购重组，本报告期较上年同期新增两家子公司，两家公司
营业收入合计63,451.45万元、净利润合计4,998.80万元纳入本次合并范围。此外，子公司东莞金龙出售参股公司股权取得了
投资收益。上述因素共同导致公司本报告期经营业绩同比出现大幅增长。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系微特电机订单较上年同期有较大
幅度增长；此外，本报告期较上年同期新
营业收入 1,322,953,644.00 284,009,107.73 365.81%
增博一光电、甲艾马达两家子公司，两家
公司营业收入纳入本次合并范围。
营业成本 1,006,937,201.17 233,366,939.39 331.48% 主要系公司营业收入增加所致。
主要系报告期内营业收入增加，导致运输
销售费用 10,756,157.47 4,787,908.09 124.65%
费用和销售人员职工薪酬增加所致。
主要系本报告期较上年同期新增博一光
管理费用 103,377,659.33 51,188,744.60 101.95% 电、甲艾马达两家子公司，同时研发费用
增加所致致。
财务费用 14,171,338.28 7,538,680.63 87.98% 主要系银行贷款增加所致。
主要系本报告期收入增加导致利润增加
所得税费用 41,071,591.41 1,954,184.25 2,001.73%
所致。
研发投入 38,375,976.82 11,427,575.00 235.82% 主要系本报告期较上年同期新增博一光
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电、甲艾马达两家子公司，同时公司研发
投入增加所致。
经营活动产生的现金流 主要系本报告期公司业务规模快速增长，
155,899,236.46 4,799,738.57 3,148.08%
量净额 公司收款较上年同期增长所致。
主要系本报告期公司固定资产投入增加，
投资活动产生的现金流
-83,533,106.15 -36,974,028.14 -125.92% 同时公司本期对镀邦光电投资 5000 万元
量净额
及银行定期存款增加所致。
筹资活动产生的现金流
132,085,665.42 28,073,442.74 370.50% 主要系本报告期公司银行贷款增加所致。
量净额
现金及现金等价物净增 主要系本报告期公司销售回款增加及银
212,267,680.80 -3,783,864.74 5,709.81%
加额 行借款增加所致。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
本报告期，公司实现营业总收入132,295.36万元，较上年同期增长365.81%，主要原因系公司继续加强市场和客户的开
拓，微特电机订单较上年同期大幅度增长，导致公司营业收入和利润较上年同期大幅度增长。同时，2014年10月公司完成无
锡博一光电科技有限公司、深圳甲艾马达有限公司并购重组，本报告期较上年同期新增两家子公司，两家公司营业收入合计
63,451.45万元纳入本次合并范围。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主营业务为微特电机和触控显示模组等精密光电元器件、组件和模组产品的研发、生产、销售。报告期内，公司实
现营业总收入132,295.36万元，较上年同期增长365.81%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
分行业
电子元器件 1,308,747,963.43 995,912,379.88 23.90% 363.01% 327.48% 6.32%
分产品
微特电机 590,139,332.70 336,730,521.41 42.94% 218.40% 150.10% 15.58%
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液晶显示模组 718,608,630.73 659,181,858.47 8.27% 638.44% 570.35% 9.32%
分地区
国内 811,694,817.93 711,460,889.42 12.35% 424.55% 398.27% 4.62%
国外 497,053,145.50 284,451,490.46 42.77% 288.56% 215.41% 13.27%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司继续加强市场和客户的开拓，微特电机订单较上年同期大幅度增长，导致公司营业收入和利润较上年同
期大幅度增长。同时，2014年10月公司完成无锡博一光电科技有限公司、深圳甲艾马达有限公司并购重组，本报告期较上年
同期新增两家子公司，两家公司营业收入合计63,451.45万元、净利润合计4,998.80万元纳入本次合并范围。
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期，由于博一光电、甲艾马达纳入合并范围，从而导致前五大供应商发生变化，除此之外未发生供应商的重大变
化，公司不存在对单个供应商采购比例超过总额的30%，对公司未来经营不产生重大影响。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期，由于博一光电、甲艾马达纳入合并范围，从而导致前五大客户发生变化，除此之外未发生客户的重大变化，
公司不存在对单个客户销售比例超过总额的30%，对公司未来经营不产生重大影响。
6、主要参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位：元
公司名称 主要产品或服务 净利润
产销：微电机和微电机组件、新型电子
金龙机电（东莞）有限公司 32,793,795.29
元器件及电子产品。
生产销售微电机和微电机组件，新型电
金龙机电（淮北）有限公司 10,750,862.09
子元器件及消费类电子产品
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研发、生产、加工，销售电子零部件及
金进光电（天津）有限公司 技术服务；触控系统（触控屏幕、触控 -44,383,396.18
组件）的制造
光电液晶显示器、摄像器材、光电子集
无锡博一光电科技有限公司 25,141,197.86
成器件设计、开发、制造与销售
深圳甲艾马达有限公司 生产、销售微特电机 24,846,780.43
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
根据我国《电子信息制造业十二五发展规划》，“十二五”既是我国电子信息制造业发展的战略机遇期，也是产业增强核
心竞争力、由大变强的攻坚时期。电子信息产业仍是全球竞争的战略重点、融合创新推动产业格局发生重大变革、工业转型
升级催生新的产业增长点、国内外市场环境机遇与挑战并存。公司为电子信息产业高新技术企业，目前主营超小型微特电机
和触摸屏等精密光电元器件、组件和模组产品，为国家鼓励发展的新兴产业，符合国家发展战略新兴产业政策，广泛应用于
移动通讯和智能终端设备、智能穿戴式产品、高端日用消费电子、医疗仪器设备、智能电动玩具、保健器材和机器人等领域，
未来发展前景广阔。
公司是中国国内最早从事微型振动马达生产的企业，生产历史超过20年，公司目前已成为国内超小型微特电机领域设计
研发能力最强、配套能力最完善、产品系列最多，产能最大的微型振动马达生产商，在整个国际通讯市场上具有一定的知名
度，已成功进入国内外众多知名厂商的供应链，未来发展前景广阔。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，根据年初公司制定的发展战略和经营计划，公司进一步完善战略布局，逐步实现了从移动通讯终端单一部件
提供商向多种部件综合系列产品提供商的转变，拓宽了产品应用领域，公司积极通过以下措施加快实施发展战略，保证各项
工作的顺利开展，基本完成了预定的各项目标：加大市场开拓力度和营销力度，调整产品结构，增强了高端线性马达的产能；
公司传统微特电机出现了较好的增长势头，销售订单增长迅速；去年收购的甲艾马达和博一光电经营状况良好，与公司其它
业务板块的协同效应正在逐步显现；触摸显示业务产能充足，经营业绩正在逐步改善。公司持续加大在产品、研发、市场上
的投入，在保持公司现有业务稳步增长的同时，积极发掘新的业务增长点，努力提升各业务板块的经营业绩。持续加大技术
改造和产品研发力度，提高自主创新能力，提升现有产品的市场竞争力；完善公司组织架构，加强人力资源建设，引进优秀
人才队伍，整合和优化员工队伍结构。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
（1）公司规模扩大带来的企业管理风险
随着公司经营规模和资产规模的不断扩大，人员大幅增加，公司组织架构和管理体系趋于复杂化，公司的经营决策、
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风险控制的难度大为增加，这些对公司的内部控制、组织模式、管理制度等方面均提出了更高的要求，如果公司在管理水平、
人员配置、团队能力等方面不能及时适应规模迅速扩张的需要，将削弱公司的市场竞争力，存在规模迅速扩张导致的管理风
险。
针对以上风险，公司将进一步完善内部组织结构，加强对内部业务流程的有效控制，优化人力资源配置，持续引进与公
司发展战略相匹配的高素质人才，加强内部控制和风险管理，特别是加强对子公司的管控，使企业管理更加制度化、规范化、
科学化。
（2）产品和技术更新风险
公司目前拥有的产品和技术在国内同行业中处于领先水平，但电子技术更新快、研发周期长、市场需求多变，相关产
品、技术的生命周期逐步缩短。如果公司不能持续保持技术创新，不能及时准确把握技术、产品和市场的发展趋势并实现技
术和产品升级，将削弱已有的竞争优势，从而无法及时的进行技术和产品的升级换代，现有的技术和产品将面临被淘汰的风
险，对公司的经济效益及发展前景造成不利影响。
针对以上风险，公司将紧密跟踪国内外电子技术的走向，一方面，在人力和财力上增加对产品开发的投入，加强研发实
力；另一方面，加大与业内知名的企业、高校、研究机构等合作的力度，加快产品开发的步伐。
（3）消费电子产品市场需求变化较快的风险
公司下游行业为消费电子产品行业。由于消费电子产品具有时尚性强、产品性能更新速度快、品牌多等特点，消费者对
不同品牌不同产品的偏好变化速度快，导致不同品牌的产品市场占有率的结构变化周期相对短于其他传统行业。如果公司下
游行业的技术、产品性能在未来出现重大革新，消费电子产品行业的市场格局将发生变化，掌握新技术、新产品的企业的市
场占有率将不断上升。。如果公司的技术及生产能力无法满足客户新产品的要求或客户临时变更、延缓或暂停新产品技术路
线，将对公司业绩产生不利影响。如果未来公司的研究开发能力、生产管理能力、产品品质不能持续满足下游市场的要求或
者公司的主要客户在市场竞争中处于不利地位，公司产品的市场需求将会出现萎缩，产品价格和销售量将会下降，公司经营
业绩存在大幅下降的可能性。
针对上述风险，公司会紧跟市场变化，客户产品在技术和材料方面不断更新和升级，为保证市场份额和竞争力，公司需
紧密跟随客户需求和产品技术路线，提前进行研发设计及建设厂房、购买设备和储备人员等生产准备工作。
（4）资金风险
公司募投资金已经基本投放完毕，募投项目的设备、厂房建设、相关人工成本、管理费用等继续投入以及部分项目启动
经营资金的投入，公司将面临较大的资金压力。另外融资需求增加贷款规模扩大会导致利息支出增加。公司将面临一定的资
金风险。
针对上述风险，最大限度地提高资金使用效率，合理调配公司现有资金，与国内金融机构建立完善的融资支持以及便利化服
务体系，积极考虑通过财务杠杆解决部分运营资金，制定合理的信用政策达到既促进销售又加快应收账款的回收。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 63,705.53
报告期投入募集资金总额 813.44
14
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
已累计投入募集资金总额 66,895.9
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 41,101.55
累计变更用途的募集资金总额比例 64.52%
募集资金总体使用情况说明
1．首次公开募集资金
本公司以前年度已使用募集资金 66,082.46 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 3,436.71
万元；2015 年半年度实际使用募集资金 813.44 万元，2015 年半年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1.08
万元；累计已使用募集资金 66,895.90 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 3,437.79 万元。
截至 2015 年 6 月 30 日，首次公开募集资金余额为人民币 247.41 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续
费等的净额）。
2．非公开发行募集资金
本公司 2015 年半年度实际使用募集资金 0 元，于 1 月办理了专户注销手续。
一、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关
法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《金龙机电股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管
理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股
份有限公司于 2010 年 1 月分别与中国农业银行乐清北白象支行、中国建设银行乐清北白象支行签订了《募集资金三方监
管协议》；2011 年 12 月，本公司以及子公司金龙机电（东莞）有限公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、中国工商
银行东莞市塘厦支行签订了《募集资金三方监管协议之补充协议二》； 2011 年 12 月，本公司分别与保荐机构国信证券股
份有限公司和中国建设银行乐清市北白象支行签订了《募集资金三方监管协议》；2012 年 5 月，本公司以及控股子公司金
进光电（天津）有限公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司天津西青支行签订了《募集
资金四方监管协议》；2012 年 7 月，本公司以及全资子公司金龙机电（淮北）有限公司分别与保荐机构国信证券股份有限
公司、徽商银行淮北烈山支行签订了《募集资金四方监管协议》；2012 年 7 月，本公司分别与保荐机构国信证券股份有限
公司、中国农业银行乐清北白象支行签订了《募集资金三方监管协议之补充协议二》；2013 年 1 月，本公司以及全资子公
司金龙光电温州有限公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、华夏银行温州乐清支行签订了《募集资金四方监管协
议》；2013 年 10 月，本公司以及金龙机电股份有限公司东莞分公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、平安银行股份
有限公司深圳分行签订了《募集资金四方监管协议》。
2014 年 11 月本公司第二届董事会第二十六次会议审议通过《关于公司设立募集资金账户并签署募集资金监管协议的
议案》。本公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、中国农业银行乐清北白象支行签订《募集资金三方监管协议》。上
述协议明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集
资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司有 6 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国农业银行乐清北白象支行 270301040027620 1,649,609.64
中国建设银行乐清北白象支行 33001627577059666698 0.00 [注 1]
中国建设银行乐清北白象支行 33001627577059666688 0.00 [注 1]
15
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中国工商银行东莞塘厦支行 2010028729200067866 0.02
中国工商银行天津西清支行 03020085119300116025 2,272.71
徽商银行淮北烈山支行 1331001021000739707 8,601.17
华夏银行温州乐清支行 11960000000125727 146,409.59
平安银行股份有限公司深圳分行 11014550785000 667,197.05
中国农业银行乐清北白象支行 19270301040034212 0.00 [注 2]
合计 2,474,090.18
[注 1]：本公司募集资金专户 33001627577059666698 和募集资金专户 33001627577059666688 内的募集资金为 0 元，
本公司办理了专户注销手续，该两个募集资金专户注销后，本公司与保荐机构国信证券股份有限公司、中国建设银行乐清
北白象支行签署的《募集资金三方监管协议》终止。
[注 2]：本公司募集资金专户 19270301040034212 为非公开发行募集资金专户，账户余额为 0 元，本公司办理了专户
注销手续。
二、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1．募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2．本期超额募集资金的使用情况如下：超额募集资金承诺的投资项目基本达到预定可使用状态，本期无使用超募资
金。
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司累计已使用超募资金 38,887.02 万元，累计收到银行利息收入 1,495.61 万元，剩余超
募资金 14.87 万元。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明根据公司 2010 年度第一次临时股东大会及 2011 年第二次临时股东大会
决议，公司拟使用超募资金中的 5,000 万元在母公司投资 MFD 马达生产线技术改造项目。由于市场发生变化，MFD 马
达生产线技术改造项目目标客户市场萎缩较大，为了审慎投资，MFD 马达生产线技术改造项目未开始投入。同时，鉴于
触摸屏在消费类电子产品的应用日趋广泛，市场前景可观，经公司第二届董事会第十三次会议审议通过，终止实施 MFD 马
达生产线技术改造项目并变更原用于实施 MFD 马达生产线技术改造项目的募集资金用途，用于增加全资子公司金龙机电
（东莞）有限公司的注册资本，实施扩建电容式触摸屏项目。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明微特电机（马达）新技术研发中心建设项目通过提高公司研发能
力和技术水平增强公司竞争能力，没有直接经济效益。
三、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
四、募集资金使用及披露中存在的问题，报告期内，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 募集资 截至期 截至期 项目达 截止报 项目可
调整后 本报告 本报告 是否达
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资 到预定 告期末 行性是
投资总 期投入 期实现 到预计
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3) 可使用 累计实 否发生
额(1) 金额 的效益 效益
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1) 状态日 现的效 重大变
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金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期 益 化
承诺投资项目
微特电机（马达）新 2013 年
技术研发中心建设 是 5,000 3,898.45 3,898.45 100.00% 12 月 31 否
项目 日
永久性补充流动资
1,101.55 1,101.55
金
使用募集资金利息
永久性补充流动资 3,095.81
金
年产 3,000 万只
2013 年
SMT、5,000 万只扁
是 20,000 4,000 3,960.69 99.02% 05 月 31 581.29 2,206.1 是 否
平微特电机生产线
日
建设项目
2014 年
年产 1.2 亿只 SMT 12,013.3
是 12,000 100.11% 05 月 31 1,075.09 1,442.65 否 否
实芯微特电机项目 1
日
年产 3600 万只
2014 年
500-1300 万像素摄
是 4,000 813.44 3,939.07 98.48% 10 月 31 -206.23 -609.31 否 否
像头用 VCM 马达
日
生产线组建项目
28,008.8
承诺投资项目小计 -- 25,000 25,000 813.44 -- -- 1,450.15 3,039.44 -- --
8
超募资金投向
2014 年
扩建电容式触摸屏 20,014.9
是 20,000 20,000 100.07% 06 月 30 3,279.38 3,485 否 否
项目 2
日
月产 600 万片电容 2013 年
-2,219.1 -6,189.9
式触摸屏盖板玻璃 否 6,422.38 6,422.38 6,422.1 99.99% 05 月 31 否 否
7 2
（天津）项目 日
归还银行贷款（如
-- 2,450 2,450 2,450 -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 10,000 10,000 10,000 -- -- -- -- --
有）
38,872.3 38,872.3 38,887.0 -2,704.9
超募资金投向小计 -- -- -- 1,060.21 -- --
8 8 2 2
63,872.3 63,872.3
合计 -- 813.44 66,895.9 -- -- 2,510.36 334.52 -- --
8 8
未达到计划进度或
1.年产 1.2 亿只 SMT 实芯微特电机项目：2014 年度处于投产初步阶段，开始释放产能，2014 年第四
预计收益的情况和
17
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
原因（分具体项目） 季度开始逐渐盈利。
2.年产 3600 万只 500-1300 万像素摄像头用 VCM 马达生产线组建项目：为了降低成本增加生产效
率，该项目 2014 年度进行了生产线自动化改造，导致产能未能释放。
3.扩建电容式触摸屏项目：由于行业竞争激烈，行业整体利润率下降，导致该项目未达到预计收益。
为适应市场发展趋势，公司及时调整投资方向，2014 年度并购无锡博一光电科技有限公司，进行产业
链的垂直整合。
4.月产 600 万片电容式触摸屏盖板玻璃（天津）项目：由于市场变化，目标客户调整生产计划，导致
该项目本报告期内产能未能完全释放。公司调整客户战略，将市场重心转移至国内外其他客户，目前
已开始供货。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
适用
募集资金总额 67,830.00 万元，扣除券商承销佣金和保荐费用以及其他相关发行费用后实际募集资金
净额为 63,705.53 万元，其中：超募资金 38,705.53 万元。经董事会审议决议通过，使用超募资金 2,450
万元偿还银行贷款，使用超募资金 10,000 万元永久性补充公司流动资金，使用超募资金 20,000 万元
超募资金的金额、用
投资扩建电容式触摸屏项目，使用 6,422.38 万元投资月产 600 万片电容式触摸屏盖板玻璃（天津）项
途及使用进展情况
目。截至 2015 年 6 月 30 日，公司已偿还银行贷款 2,450 万元，10,000.00 万元已永久性补充公司流动
资金，扩建电容式触摸屏项目已累计投入 20,014.92 万元，其中扩建电容式触摸屏东莞金龙项目已于
2012 年 5 月 31 日投产；月产 600 万片电容式触摸屏盖板玻璃（天津）项目已累计投入 6,422.10 万元，
已开始投产。
适用
以前年度发生
年产 1.2 亿只 SMT 实芯微特电机项目：经公司第二届董事会第九次会议决议和 2012 年第二次临时
股东大会审议，通过了《关于变更募投项目<年新增两亿只新型微特电机技术改造>的议案》，计划将
募集资金投资项目 原“年新增两亿只新型微特电机技术改造项目”中年产 1.2 亿只 SMT 实芯微特电机实施主体改为公司
实施地点变更情况 以募集资金注册新设的全资子公司金龙机电（淮北）有限公司，实施地点为安徽淮北，其余“年产 3,000
万只 SMT、5,000 万只扁平微特电机生产线建设项目”的实施主体保持不变仍为本公司，实施地点为温
州。扩建电容式触摸屏项目：公司于 2013 年 9 月 9 日第二届董事会第十七次会议和 2013 年 9 月 26
日的 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《调整<电容式触摸屏 Sensor 项目>实施地点》的议案，
计划调整电容式触摸屏 Sensor 项目的实施地点，在广东省东莞市寮步镇成立金龙光电东莞分公司，
将该部分到港设备移至东莞租赁厂房内进行调试生产，先行实施电容式触摸屏 Sensor 项目。
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
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金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
适用
公司《微特电机（马达）新技术研发中心建设项目》结余资金为 1,101.55 万元，公司于 2013 年 9 月
9 日第二届董事会第十七次会议和 2013 年 9 月 26 日的 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关
项目实施出现募集
于使用募投项目的节余资金及募集资金利息永久补充流动资金的议案》，将结余资金永久补充流动资
资金结余的金额及
金。募集资金结余原因为：1.由于自上市以来，国内相关设备的技术不断提高，部分国产设备在各项
原因
指标符合公司要求的情况下，价格却较同类进口设备低，因此公司在研发设备方面以部分国产设备代
替进口设备，减少了设备的投入。2.在项目建设过程中，公司对项目费用进行严格控制、监督和管理，
本着节约的原则科学规划资金的使用，减少了项目总开支。
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金全部存储在募集资金银行专户中，按募集资金管理办法严格管理和使用。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
年产 3,000
万只 SMT、年新增两亿
5,000 万只 只新型微特 2013 年 05
4,000 3,960.68 99.02% 581.29 是 否
扁平微特电 电机技术改 月 31 日
机生产线建 造项目
设项目
年产 1.2 亿
只 SMT 实 2014 年 05
12,000 12,013.31 100.11% 1,075.09 否 否
芯微特电机 月 31 日
项目
年产 3600
万只
500-1300
2014 年 10
万像素摄像 4,000 813.44 3,939.07 98.48% -206.23 否 否
月 31 日
头用 VCM
马达生产线
组建项目
扩建电容式
扩建电容式 2014 年 06
触摸屏项 20,000 20,014.92 100.07% 3,279.38 否 否
触摸屏项目 月 30 日
目、MFD 马
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金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
达生产线技
术改造项目
微特电机
永久性补充 （马达）新
1,101.55 1,101.55 100.00%
流动资金 技术研发中
心建设项目
合计 -- 41,101.55 813.44 41,029.53 -- -- 4,729.53 -- --
1. 年产 3,000 万只 SMT、5,000 万只扁平微特电机生产线建设项目和年产 1.2 亿只
SMT 实芯微特电机项目发生变更：首先，随着公司自有资金项目的增多与发展，公
司现有场地较为紧张，公司在淮北新征地上建设募投项目有利于公司扩大规模，符合
公司的整体发展规划，为公司发展提供较为宽松的发展空间与环境；其次，沿海地区
人力资源较为紧缺，电力资源匮乏，对募投项目的进展产生制约；第三，变更后的年
产 1.2 亿只 SMT 微特电机项目实施地点处于安徽省淮北市，地理位置优越，劳动力充
足，资源丰富，交通便利，有利于募投项目的顺利进展。经公司第二届董事会第九次
会议决议和 2012 年第二次临时股东大会审议，通过了《关于变更募投项目<年新增两
亿只新型微特电机技术改造>的议案》，计划将原“年新增两亿只新型微特电机技术改
造项目”中年产 1.2 亿只 SMT 实芯微特电机实施主体改为公司以募集资金注册新设的
全资子公司金龙机电（淮北）有限公司，其余“年产 3,000 万只 SMT、5,000 万只扁平
微特电机生产线建设项目”的实施主体保持不变，仍为本公司。
2. 年产 3600 万只 500-1300 万像素摄像头用 VCM 马达生产线组建项目：首先年产
1.2 亿只 SMT 实芯微特电机项目尚有部分剩余募集资金 4300 多万；其次 VCM 良好
的市场前景，公司预计 VCM 需求在未来几年将会高速成长，具有良好的经济效益和
社会效益。经公司第二届董事会第十七次会议审议通过《关于调整<年产 1.2 亿只 SMT
微特电机生产线建设项目>部分募集资金使用计划的议案》，决定将《年产 1.2 亿只
变更原因、决策程序及信息披露情况 SMT 微特电机生产线建设项目》中的 4,000 万募集资金用于公司在广东省东莞市塘
说明(分具体项目) 厦镇成立分公司组建年产 3600 万只 500-1300 万像素摄像头用 VCM 马达生产线项
目。
3. 扩建电容式触摸屏项目：(1)由于市场发生变化，MFD 马达生产线技术改造项目目
标客户市场萎缩较大，为了审慎投资， MFD 马达生产线技术改造项目未开始投入。
同时，鉴于触摸屏在消费类电子产品的应用日趋广泛，市场前景可观，经公司管理层
研究决定，拟变更原用于实施 MFD 马达生产线技术改造项目的募集资金用途，用于
增加全资子公司金龙机电（东莞）有限公司的注册资本，实施扩建电容式触摸屏项目，
本次增加投资后，扩建电容式触摸屏项目拟投入募集资金总额 20,000 万元。经公司第
二届董事会第十三次会议决议和 2012 年第四次临时股东大会审议，通过了《关于变
更 MFD 马达超募资金项目的议案》。(2)2012 年 11 月 15 日，公司第二届董事会第
十三次会议审议通过《关于金龙机电（东莞） 有限公司投资设立子公司的议案》，同
意金龙机电（东莞）有限公司利用超募资金出资 8,000 万元人民币成立金龙光电温州
有限公司（以下简称金龙光电）实施电容式触摸屏 Sensor 项目。由于金龙光电所在
地温州瓯江口新区“三通一平”基础设施尚未建好，而金龙光电从日本采购的黄光线设
备已运至境内港口，为了尽快落实设备的存放，使项目尽快投产并满足客户和市场的
需求，公司于 2013 年 9 月 9 日第二届董事会第十七次会议和 2013 年 9 月 26 日的
2013 年第一次临时股东大会审议通过了《调整<电容式触摸屏 Sensor 项目>实施地
点》的议案，计划调整电容式触摸屏 Sensor 项目的实施地点，在广东省东莞市寮步
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金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
镇成立金龙光电东莞分公司，将该部分到港设备移至东莞租赁厂房内进行调试生产，
先行实施电容式触摸屏 Sensor 项目。
4. 永久性补充流动资金：公司《微特电机（马达）新技术研发中心建设项目》结余资
金为 1,101.55 万元，公司于 2013 年 9 月 9 日第二届董事会第十七次会议和 2013 年
9 月 26 日的 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用募投项目的节余资
金及募集资金利息永久补充流动资金的议案》，将结余资金永久补充流动资金。信息
披露情况说明：上述变更公司已在信息披露网站巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn）公告。
1.年产 1.2 亿只 SMT 实芯微特电机项目：2014 年度处于投产初步阶段，开始释放产
能，2014 年第四季度开始逐渐盈利。
2.年产 3600 万只 500-1300 万像素摄像头用 VCM 马达生产线组建项目：为了降低成
未达到计划进度或预计收益的情况
本增加生产效率，该项目 2014 年度进行了生产线自动化改造，导致产能未能释放。
和原因(分具体项目)
3.扩建电容式触摸屏项目：由于行业竞争激烈，行业整体利润率下降，导致该项目未
达到预计收益。为适应市场发展趋势，公司及时调整投资方向，2014 年度并购无锡博
一光电科技有限公司，进行产业链的垂直整合。
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
109,331.4 301,835.1 可供出售
股票 600057 象屿股份 21,301 0.00% 21,301 0.00% 0.00 债务重组
2 7 金融资产
109,331.4 301,835.1
合计 21,301 -- 21,301 -- 0.00 -- --
2 7
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
据厦门中级法院公告，本公司于2011年9月13日获得*ST夏新（该股票重组成功并于2011年9月13日复牌，并改名为象屿
股份，证券代码：600057）13,872股，截止2015年6月30日，本公司持有象屿股份21,301股，公允价值为301,835.17元。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
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金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格按照《公司章程》内规定的现金分红政策制定利润分配方案，经公司第二届董事会第二十九次会议
和2014年度股东大会审议通过，公司2014年度利润分配方案为：按2014年度母公司实现净利润的5%提取任意盈余公积金
8,417,559.74元，以公司现有总股本337,969,945股为基数向全体股东每10股派发现金股利人民币1.0元（含税），共计派发现
金股利33,796,994.50元；同时，以资本公积金转增股本，以公司现有总股本337,969,945股为基数向全体股东每10股转增10股，
共计转增337,969,945股，转增后公司总股本将增加至675,939,890股。
2015年5月14日，公司实施了该利润分配方案，共计派发现金33,796,994.50元，公司总股本由337,969,945股增至
22
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
675,939,890股。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
23
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初
资产出 所涉
交 起至出
售为上 与交易 及的
易 售日该 所涉及
市公司 是否 对方的 资产
被出 价 资产为 资产出 的债权
交易 出售 出售对公司的影响（注 贡献的 为关 关联关 产权 披露 披露
售资 格 上市公 售定价 债务是
对方 日 3） 净利润 联交 系（适用 是否 日期 索引
产 （ 司贡献 原则 否已全
占净利 易 关联交 已全
万 的净利 部转移
润总额 易情形） 部过
元） 润（万
的比例 户
元）
公司本次出售苏州一
以苏州
合股权，能优化战略布
一合
局，合理配置公司资
2014 年
源，成功转化投资收
度经审
益， 本次出售股权所
计的净
得款项将用于补充东
苏州 利润 2015
莞金龙的流动资金，有 巨潮
吴连 一合 2015- 7,0 2,796.73 年 06
458.57 利于进一步提升公司 16.64% 否 是 是 资讯
强 35% 6-25 00 万元为 月 29
盈利能力， 提升公司 网
股权 基础，以 日
的营收水平，促进公司
7 倍市
业务的稳健发展。本次
盈率的
股权转让扣除计提的
价格为
投资收益后，为公司带
定价依
来 3,379.39 万元净利
据
润。
24
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
25
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
金龙机电（东莞） 2014 年 04 2014 年 07 月 14 连带责任保
15,000 1,000 2年 否 是
有限公司 月 30 日 日 证
金龙机电（东莞） 2014 年 04 2014 年 12 月 10 连带责任保
15,000 1,000 2年 否 是
有限公司 月 30 日 日 证
金龙机电（东莞） 2014 年 04 2014 年 12 月 03 连带责任保
15,000 2,000 2年 否 是
有限公司 月 30 日 日 证
金龙机电（东莞） 2014 年 04 2014 年 10 月 13 连带责任保
15,000 3,000 2年 否 是
有限公司 月 30 日 日 证
金龙机电（东莞） 2015 年 04 2015 年 05 月 12 连带责任保
15,000 2,000 2年 否 是
有限公司 月 21 日 日 证
金进光电（天津） 2012 年 11 2012 年 12 月 11 连带责任保
20,000 4,950 5年 否 是
有限公司 月 15 日 日 证
深圳甲艾马达有 2015 年 04 2015 年 05 月 24 连带责任保
15,000 5,250 2年 否 是
限公司 月 21 日 日 证
无锡博一光电科 2015 年 04 2015 年 05 月 26 连带责任保
20,000 3,000 2年 否 是
技有限公司 月 21 日 日 证
无锡博一光电科 2015 年 04 2015 年 06 月 10 连带责任保
20,000 3,000 2年 否 是
技有限公司 月 21 日 日 证
无锡博一光电科 2015 年 04 2015 年 06 月 03 连带责任保
20,000 4,000 2年 否 是
技有限公司 月 21 日 日 证
无锡博一光电科 2015 年 04 20,000 2015 年 06 月 30 3,000 连带责任保 2 年 否 是
26
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
技有限公司 月 21 日 日 证
金龙机电（淮北） 2015 年 04
10,000 2年 否 是
有限公司 月 21 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
80,000 20,250
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
80,000 32,200
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
80,000 20,250
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
80,000 32,200
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 15.95%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
4,950
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 4,950
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
27
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履行情
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限
况
股权激励承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
金龙控股集团承诺：自公司股票上市之日起三十六
个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持
有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公
本报告
金龙控股集团、司回购该部分股份。在前述承诺期限届满后，每年
长期有效 期严格
金美欧 转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%。公
遵守
司高级管理人员金美欧承诺：在任职期间每年转让
的股份不超过所持有公司股份总数的 25%，辞去上
述职务后六个月内，不转让所持有的公司股份。
避免同业竞争和减少关联交易的承诺： 1、公司控
股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平及一致行
动人金美欧、黄永贤承诺如下：（1）目前，承诺人
及承诺人控制的其他企业与公司间不存在同业竞
争。（2）承诺人在作为公司控股股东和实际控制人
首次公开发行或再融 及一致行动人期间，不会在中国境内或境外，以任
资时所作承诺 何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营
公司控股股东 或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或
金龙控股集团、间接参与任何与公司构成竞争的业务或活动。（3）
本报告
实际控制人金 承诺人作为公司控股股东和实际控制人及一致行
长期有效 期内严
绍平及一致行 动人期间，不会损害公司及其他股东（特别是中小
格遵守
动人金美欧、黄 股东）的合法权益。（4）承诺人保证上述承诺在公
永贤 司股票于国内证券交易所上市且承诺人作为公司
控股股东和实际控制人及一致行动人期间持续有
效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发
生，承诺人承担因此给公司造成的一切损失（含直
接损失和间接损失）。2、控股股东金龙控股集团及
实际控制人金绍平承诺：今后不以任何方式占用股
份公司资金及要求股份公司违法违规提供担保；今
后不通过非公允性关联交易、利润分配、资产重组、
28
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
对外投资等任何方式损害股份公司和其他股东的
合法权益。
关于金龙机电及重庆电子税收追缴风险的承诺：公
司控股股东金龙控股集团承诺：金龙机电及其控股
子公司重庆电子自设立以来严格按照国家相关税
本报告
法和行政法规要求缴纳各项税款，若将来金龙机电
金龙控股集团 长期有效 期内严
及其控股子公司重庆电子因相关税务主管部门进
格遵守
行税收核查或其它原因需要补缴税款，对于在金龙
机电上市前的部分，本公司自愿无偿代替金龙机电
及其控股子公司重庆电子缴纳。
2009 年 7 月，控股股东金龙控股集团及实际控制
人金绍平出具《关于控股股东及实际控制人不占用
金龙机电股份有限公司资源的承诺函》，承诺：今
后不以任何方式占用公司资金及要求公司违法违
规提供担保；今后不通过非公允性关联交易、利润
分配、资产重组、对外投资等任何方式损害公司和
其他股东的合法权益；今后不利用公司未公开重大
信息谋取利益，不以任何方式泄漏有关公司的未公
开重大信息，不从事内幕交易、短线交易、操纵市
场等违法违规行为；保证公司资产完整、人员独立、
财务独立、机构独立和业务独立，不以任何方式影
响公司的独立性。2009 年 10 月，控股股东金龙控
股集团及实际控制人金绍平出具《承诺函》，承诺
本报告
金龙控股集团、支持和保证公司的资产、业务、人员、机构、财务
长期有效 期内严
金绍平 各方面的独立性，客观、公正、独立履行控股股东
格遵守
和实际控制人行为职责，维护公司和其他股东利
益，确保公司经营活动的独立性。2009 年 10 月，
金龙控股集团承诺：金龙控股集团及其控制的其它
企业今后不在其生产的产品或服务上非法使用或
侵占发行人拥有的 " "及"
"注册商标，不利用上述两项注册商标侵犯发行人
利益，若造成对发行人的损失，概由金龙控股集团
承担。若金龙控股集团及其控制的其它企业今后向
发行人采购产品，金龙控股集团保证采购产品的价
格的公允、合理，并严格履行相关关联交易决策程
序，保证不损害发行人及其他股东利益。
金龙控股集团和金绍平关于金龙控股集团历史出
资事宜的承诺： 2009 年 9 月，控股股东金龙控股 本报告
金龙控股集团、 2009 年 09
集团、实际控制人金绍平出具承诺，承诺若因金龙 长期有效 期内严
金绍平 月 01 日
控股集团历史出资事宜造成公司损失，概由金龙控 格遵守
股集团、金绍平承担，且为连带责任。
29
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金龙控股集团和金绍平关于员工社保和住房公积
金的承诺： 2009 年 11 月，公司控股股东金龙控
股集团、实际控制人金绍平出具承诺，承诺若相关
主管部门向公司追缴社会保险费等社保费用，被追
缴的社保费用概由金龙控股集团、金绍平承担，且 本报告
金龙控股集团、 2009 年 11
金龙控股集团、金绍平承担连带责任。2009 年 11 长期有效 期内严
金绍平 月 01 日
月，公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍 格遵守
平出具承诺，承诺若相关主管部门向公司追缴 2009
年 11 月前的住房公积金，被追缴的住房公积金概
由金龙控股集团、金绍平承担，且金龙控股集团、
金绍平承担连带责任。
2014 年 06 月 23 日公司披露了控股股东金龙集团
的减持计划：2014 年 06 月 26 日至 2014 年 12 月 本报告
其他对公司中小股东 2014 年 06 2015 年 9
金龙控股集团 25 日期间金龙集团拟减持公司股份数量不超过 期内严
所作承诺 月 23 日 月1日
1400 万股，且金龙集团承诺，本次减持计划全部 格遵守
完成之日起 12 个月内不减持本公司股份。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 不适用
有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年5月29日第三届董事会第三次会议和2015年6月16日2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司2015
年非公开发行股票方案的议案》，公司拟非公开发行股票数量不超过20,000.00万股，其中金龙控股集团有限公司认购不低于
本次非公开发行最终确定的发行股份总数的10%（含10%）股股票。
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2015年01月20日召开的第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于对外投资的议案》,公司决定与利达光
电股份有限公司就智能手机、平板电脑等触显屏用类蓝宝石超硬无反光薄膜面板开展合作共同出资12,500万元成立合资公司
河南镀邦光电股份有限公司。截止目前合资公司河南镀邦光电股份有限公司已办理完成工商注册登记手续，取得了南阳市工
商行政管理局颁发的《营业执照》，截止本报告期末，该项目生产线首批设备已到位，进入安装调试阶段。
2、公司2015年01月26日召开的第二届董事会第二十八次会议和第二届监事会第二十二次会议以及2015年02月06日召开
的2015年第一次临时股东大会审议通过，同意公司成立“成长1号”员工持股计划；2015年02月11日，公司员工持股计划通过
深圳证券交易所大宗交易的方式购入股东金美欧持有的公司股票共计3,640,000 股，占公司总股本的比例为1.077%，购买均
30
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
价为26.90元/股。截至2015年02月11日，公司员工持股计划已完成股票购买，参加该员工持股计划的员工总人数不超过150
人，其中董事、监事、高级管理人员不超过8人，其他人员不超过142人，该计划所购买的股票锁定期为:2016年02月10日后
解禁40%，2017年02月10日后解禁30%，2018年02月10日后解禁30%。
除本报告第六节“董事、监事、高级管理人员情况”第一部分“董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情
况”所列董事、监事、高级管理人员直接持有公司股份外，还通过公司“成长1号”员工持股计划持有公司股票如下：
姓名 职务 间接持有数量（股） 占“成长1号”员工持股计划比例（%）
黄娟 董事、副总经理、董事会秘书 297142 4.08
方绍彬 监事 252570 3.47
谢木樨 监事 178284 2.45
张芮泽 高级管理人员 297142 4.08
陈宇强 高级管理人员 252570 3.47
林天雁 高级管理人员 126284 1.73
31
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
69,872,44 65,546,82 61,221,19 131,093,6
一、有限售条件股份 20.67% -4,325,625 19.39%
5 0 5 40
2、国有法人持股 1,700,000 0.50% 1,700,000 0 1,700,000 3,400,000 0.50%
68,172,44 63,846,82 59,521,19 127,693,6
3、其他内资持股 20.17% -4,325,625 18.89%
5 0 5 40
15,087,56 15,087,56 15,087,56 30,175,12
其中：境内法人持股 4.46% 0 4.46%
4 4 4 8
53,084,88 48,759,25 44,433,63 97,518,51
境内自然人持股 15.71% -4,325,625 14.43%
1 6 1 2
268,097,5 272,423,1 276,748,7 544,846,2
二、无限售条件股份 79.33% 4,325,625 80.60%
00 25 50 50
268,097,5 272,423,1 276,748,7 544,846,2
1、人民币普通股 79.33% 4,325,625 80.60%
00 25 50 50
337,969,9 337,969,9 337,969,9 675,939,8
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
45 45 45 90
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据公司2014年度利润分配方案：以资本公积金转增股本，以公司现有总股本337,969,945股为基数向全体股东每10股
转增10股，共计转增337,969,945股，转增后公司总股本将增加至675,939,890股。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司2015年04月20日召开2014年度股东大会审议通过《公司2014年度利润分配方案》，按2014年度母公司实现净利润
的5%提取任意盈余公积金8,417,559.74元，以公司现有总股本337,969,945股为基数向全体股东每10股派发现金股利人民币1.0
元（含税），共计派发现金股利33,796,994.50元；同时，以资本公积金转增股本，以公司现有总股本337,969,945股为基数向
全体股东每10股转增10股，共计转增337,969,945股，转增后公司总股本将增加至675,939,890股。具体内容详见中国证券监督
管理委员会指定的创业板信息披露媒体。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
32
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015年03月26日公司第二届董事会第二十九次会议及第二届监事会第二十三次会议分别审议通过了《公司2014年度利
润分配预案》，独立董事对该议案发表同意的独立意见。2015年04月20日公司2014年度股东大会审议通过《公司2014年度利
润分配方案》，北京市海润律师事务所吴团结、姚方方律师出席该次会议并出具了法律意见书。2015年05月14日，公司完成
转增，公司总股本由337,969,945股增至675,939,890股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
上述资本公积金转增股本已于2015年05月14日通过中国证券结算公司深圳分公司直接记入股东证券账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司资本公积转增资本，按新加权股675,939,890股计算，公司最近一年同期基本每股收益和稀释每股收益由
0.0155元变更为0.0078元，最近一年按新期末股本675,939,890股计算,归属于普通股股东的每股净资产由5.473元变更为2.7365
元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
上市前承诺；高
管股份：每年按
金美欧 17,302,500 4,325,625 12,976,875 25,953,750 照上年末持股数
量的 75%自动锁
定
重大资产重组限
卜勇 43,551 0 43,551 87,102 2017.11.21
售股
重大资产重组限
陈佩珍 1,350,091 0 1,350,091 2,700,182 2017.11.21
售股
重大资产重组限
张祥 29,034 0 29,034 58,068 2017.11.21
售股
重大资产重组限
单辉荣 43,551 0 43,551 87,102 2017.11.21
售股
重大资产重组限
夏恒民 29,034 0 29,034 58,068 2017.11.21
售股
重大资产重组限
黄辉强 29,034 0 29,034 58,068 2017.11.21
售股
重大资产重组限
徐蓉 1,422,676 0 1,422,676 2,845,352 2017.11.21
售股
33
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
重大资产重组限
全永河 14,517 0 14,517 29,034 2017.11.21
售股
重大资产重组限
钱大明 7,548,899 0 7,548,899 15,097,798 2017.11.21
售股
重大资产重组限
宁卫东 435,513 0 435,513 871,026 2017.11.21
售股
重大资产重组限
钱丹青 43,551 0 43,551 87,102 2017.11.21
售股
重大资产重组限
周永健 43,551 0 43,551 87,102 2017.11.21
售股
重大资产重组限
王香娃 1,001,680 0 1,001,680 2,003,360 2017.11.21
售股
重大资产重组限
钱源源 2,032,396 0 2,032,396 4,064,792 2017.11.21
售股
重大资产重组限
罗昊 43,551 0 43,551 87,102 2017.11.21
售股
重大资产重组限
张傲 29,034 0 29,034 58,068 2017.11.21
售股
重大资产重组限
周健光 29,034 0 29,034 58,068 2017.11.21
售股
重大资产重组限
周如龙 29,034 0 29,034 58,068 2017.11.21
售股
重大资产重组限
唐兴友 29,034 0 29,034 58,068 2017.11.21
售股
重大资产重组限
刘洋 29,034 0 29,034 58,068 2017.11.21
售股
重大资产重组限
杨海峰 14,517 0 14,517 29,034 2017.11.21
售股
重大资产重组限
何双林 29,034 0 29,034 58,068 2017.11.21
售股
重大资产重组限
张亮 14,517 0 14,517 29,034 2017.11.21
售股
重大资产重组限
罗朝礼 43,551 0 43,551 87,102 2017.11.21
售股
重大资产重组限
王辉 43,551 0 43,551 87,102 2017.11.21
售股
重大资产重组限
万福标 58,068 0 58,068 116,136 2017.11.21
售股
34
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
重大资产重组限
王培 29,034 0 29,034 58,068 2017.11.21
售股
重大资产重组限
杨端辉 29,034 0 29,034 58,068 2017.11.21
售股
重大资产重组限 2016.11.21
成小定 2,870,812 0 2,870,812 5,741,624
售股 2017.11.21
重大资产重组限 2016.11.21
韩军 637,958 0 637,958 1,275,916
售股 2017.11.21
重大资产重组限 2016.11.21
陈森 2,551,833 0 2,551,833 5,103,666
售股 2017.11.21
重大资产重组限 2016.11.21
蒋蕴珍 7,251,460 0 7,251,460 14,502,920
售股 2017.11.21
重大资产重组限 2016.11.21
乔伟雄 425,305 0 425,305 850,610
售股 2017.11.21
重大资产重组限 2016.11.21
吴培春 4,891,014 0 4,891,014 9,782,028
售股 2017.11.21
重大资产重组限 2016.11.21
张志辉 637,958 0 637,958 1,275,916
售股 2017.11.21
重大资产重组限 2016.11.21
施齐 318,979 0 318,979 637,958
售股 2017.11.21
重大资产重组限 2016.11.21
黄炜 1,679,957 0 1,679,957 3,359,914
售股 2017.11.21
齐鲁证券有限公 重大资产重组限
1,700,000 0 1,700,000 3,400,000 2015.12.03
司 售股
光大金控（上海）
重大资产重组限
投资中心（有限 1,800,000 0 1,800,000 3,600,000 2015.12.03
售股
合伙）
中国太平洋人寿
保险股份有限公 重大资产重组限
420,000 0 420,000 840,000 2015.12.03
司－传统－普通 售股
保险产品
中国太平洋人寿
保险股份有限公 重大资产重组限
710,000 0 710,000 1,420,000 2015.12.03
司－分红-个人 售股
分红
中国太平洋财产
保险－传统－普 重大资产重组限
570,000 0 570,000 1,140,000 2015.12.03
通保险产品 售股
-013C-CT001 深
35
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
申万菱信基金－
光大银行－申万 重大资产重组限
2,487,564 0 2,487,564 4,975,128 2015.12.03
菱信资产－华宝 售股
瑞森林定增 1 号
深圳市吉富启瑞
重大资产重组限
投资合伙企业 1,700,000 0 1,700,000 3,400,000 2015.12.03
售股
（有限合伙）
东海基金－工商
银行－东海基金 重大资产重组限
1,600,000 0 1,600,000 3,200,000 2015.12.03
－银领资产 1 号 售股
资产管理计划
国联证券－上海
银行－国联定增 重大资产重组限
1,350,000 0 1,350,000 2,700,000 2015.12.03
宝 1 号集合资产 售股
管理计划
国联证券－上海
银行－国联汇金 重大资产重组限
1,750,000 0 1,750,000 3,500,000 2015.12.03
38 号集合资产管 售股
理计划
兴业全球基金－
光大银行－兴全
重大资产重组限
定增 85 号分级特 2,700,000 0 2,700,000 5,400,000 2015.12.03
售股
定多客户资产管
理计划
合计 69,872,445 4,325,625 65,546,820 131,093,640 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 18,249
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
金龙控股集团有 304,007 152,003 304,007
境内非国有法人 44.98% 0 质押 221,980,000
限公司 ,368 ,684 ,368
26,005, 8,702,5 25,953,
金美欧 境内自然人 3.85% 51,250 质押 24,000,000
000 00 750
钱大明 境内自然人 2.34% 15,833, 8,284,5 15,097, 735,799 质押 15,097,798
36
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
597 98 798
14,502, 7,251,4 14,502,
蒋蕴珍 境内自然人 2.15% 0
920 60 920
长城证券有限责 10,978, 9,190,2 10,978,
境内非国有法人 1.62% 0
任公司 600 00 600
9,782,0 4,891,0 9,782,0
吴培春 境内自然人 1.45% 0
28 14 28
中国农业银行股
份有限公司－景
9,002,5 7,002,4 9,002,5
顺长城核心竞争 境内非国有法人 1.33% 0
18 93 18
力股票型证券投
资基金
中国工商银行－
博时第三产业成 5,800,0 5,800,0 5,800,0
境内非国有法人 0.86% 0
长股票证券投资 00 00 00
基金
5,741,6 2,870,8 5,741,6
成小定 境内自然人 0.85% 0 质押 4,000,000
24 12 24
兴业全球基金－
光大银行－兴全
5,400,0 2,700,0 5,400,0
定增 85 号分级特 境内非国有法人 0.80% 0
00 00 00
定多客户资产管
理计划
公司控股股东金龙控股集团有限公司同公司股东金美欧为一致行动人，蒋蕴珍同吴培
上述股东关联关系或一致行动的说
春为一致行动人。公司未知其它前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于
明
一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
金龙控股集团有限公司 304,007,368 人民币普通股 304,007,368
长城证券有限责任公司 10,978,600 人民币普通股 10,978,600
中国农业银行股份有限公司－景顺
长城核心竞争力股票型证券投资基 9,002,518 人民币普通股 9,002,518
金
中国工商银行－博时第三产业成长
5,800,000 人民币普通股 5,800,000
股票证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－博时
互联网主题灵活配置混合型证券投 4,147,813 人民币普通股 4,147,813
资基金
37
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
景顺长城基金－建设银行－中国人
寿－中国人寿委托景顺长城基金公 3,937,134 人民币普通股 3,937,134
司股票型组合资产
云南国际信托有限公司－睿金－汇
3,689,666 人民币普通股 3,689,666
赢通 42 号单一资金信托
景顺长城基金－建设银行－中国人
寿－中国人寿委托景顺长城基金股 3,596,585 人民币普通股 3,596,585
票型组合
景顺长城基金－广发银行－百年人
3,197,829 人民币普通股 3,197,829
寿－灵活配置 1 号资产管理计划
刘芳 3,049,390 人民币普通股 3,049,390
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司控股股东金龙控股集团有限公司同公司股东金美欧为一致行动人。公司未知其它
名股东之间关联关系或一致行动的 前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
公司控股股东金龙控股集团有限公司除通过普通证券账户持有 235,207,368 股外，还通
参与融资融券业务股东情况说明 过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 68,800,000 股，实际合计持
（如有）（参见注 4） 有 304,007,368 股；公司股东刘芳除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过英大证券有
限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 3,049,390 股，实际合计持有 3,049,390 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
38
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
金美欧 董事 现任 17,302,500 4,300,000 26,005,000
合计 -- -- 17,302,500 0 4,300,000 26,005,000 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 04 月 20
金绍平 总经理 任期满离任 任期届满
日
董事、常务副总 2015 年 04 月 20
张芮泽 任期满离任 任期届满
经理 日
2015 年 04 月 20
金美欧 副总经理 任期满离任 任期届满
日
2015 年 04 月 20
方绍彬 董事 任期满离任 任期届满
日
2015 年 04 月 20
赵孝千 董事 任期满离任 任期届满
日
2015 年 04 月 20
毛兴国 独立董事 任期满离任 任期届满
日
2015 年 04 月 20
王晓野 独立董事 任期满离任 任期届满
日
39
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015 年 04 月 20
徐岳珠 独立董事 任期满离任 任期届满
日
2015 年 04 月 20
张录文 监事 任期满离任 任期届满
日
2015 年 04 月 20
张晓萍 财务总监 任期满离任 任期届满
日
2015 年 04 月 20
廖勇涛 董事 被选举 换届选举
日
2015 年 04 月 20
廖勇涛 总经理 聘任 换届选举
日
2015 年 04 月 20
Tjoa Mui Liang 董事 被选举 换届选举
日
2015 年 04 月 20
Tjoa Mui Liang 执行总裁 聘任 换届选举
日
2015 年 04 月 20
黄娟 副总经理 聘任 换届选举
日
2015 年 04 月 20
金士特 董事 被选举 换届选举
日
2015 年 04 月 20
金士特 常务副总经理 聘任 换届选举
日
2015 年 04 月 20
徐西华 独立董事 被选举 换届选举
日
2015 年 04 月 20
黄晓亚 独立董事 被选举 换届选举
日
2015 年 04 月 20
陈云义 独立董事 被选举 换届选举
日
2015 年 04 月 20
方绍彬 监事 被选举 换届选举
日
2015 年 04 月 20
张芮泽 副总经理 聘任 换届选举
日
2015 年 04 月 20
林天雁 财务总监 聘任 换届选举
日
40
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：金龙机电股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 334,414,300.47 127,392,198.59
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 201,751,127.66 181,507,454.35
应收账款 580,205,904.31 581,032,524.78
预付款项 32,606,573.82 39,470,982.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 20,434,635.14 31,388,874.06
买入返售金融资产
存货 538,235,787.26 434,982,720.48
41
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 64,856,870.13 120,823,390.59
流动资产合计 1,772,505,198.79 1,516,598,145.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 301,835.17 217,270.20
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 49,984,006.40 29,186,268.63
投资性房地产
固定资产 734,874,320.28 767,363,546.76
在建工程 46,442,591.00 31,698,993.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 160,208,442.72 164,244,657.49
开发支出
商誉 639,509,847.48 639,509,847.48
长期待摊费用 35,858,757.49 37,990,217.26
递延所得税资产 10,656,468.72 10,281,985.34
其他非流动资产 7,064,254.36 6,118,397.00
非流动资产合计 1,684,900,523.62 1,686,611,183.81
资产总计 3,457,405,722.41 3,203,209,329.01
流动负债：
短期借款 678,065,151.03 487,050,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 63,697,453.05 63,510,676.32
42
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付账款 473,122,135.96 464,530,923.35
预收款项 9,442,397.45 8,506,028.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 37,110,900.46 31,809,963.71
应交税费 54,482,075.32 59,898,851.00
应付利息 466,815.03 443,666.00
应付股利 -3,440,000.00
其他应付款 7,258,702.46 65,463,972.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 6,504,293.04 6,547,164.00
其他流动负债
流动负债合计 1,326,709,923.80 1,187,761,244.89
非流动负债：
长期借款 102,000,000.00 130,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,347,631.90 4,407,629.96
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,609,356.89 2,609,356.89
递延所得税负债 23,516.31 10,831.56
其他非流动负债
非流动负债合计 105,980,505.10 137,527,818.41
负债合计 1,432,690,428.90 1,325,289,063.30
所有者权益：
股本 675,939,890.00 337,969,945.00
其他权益工具
43
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 987,495,554.51 1,325,465,499.51
减：库存股
其他综合收益 168,951.24 97,071.02
专项储备
盈余公积 49,084,547.54 49,084,547.54
一般风险准备
未分配利润 306,325,806.46 137,095,547.82
归属于母公司所有者权益合计 2,019,014,749.75 1,849,712,610.89
少数股东权益 5,700,543.76 28,207,654.82
所有者权益合计 2,024,715,293.51 1,877,920,265.71
负债和所有者权益总计 3,457,405,722.41 3,203,209,329.01
法定代表人：金绍平 主管会计工作负责人：林天雁 会计机构负责人：林天雁
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 204,888,301.80 16,030,889.65
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,164,268.34 2,116,070.13
应收账款 249,478,807.03 381,953,232.64
预付款项 19,574,380.84 8,447,801.32
应收利息
应收股利
其他应收款 338,139,432.09 299,789,302.89
存货 138,399,612.24 142,233,928.90
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,698,856.06 22,277,648.51
流动资产合计 954,343,658.40 872,848,874.04
44
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 301,835.17 217,270.20
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,534,725,069.47 1,394,741,063.07
投资性房地产
固定资产 135,121,414.57 143,782,902.80
在建工程 5,140,761.07 7,098,174.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,819,936.32 12,957,755.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,904,347.46 6,722,982.00
递延所得税资产 7,630,446.85 8,505,057.40
其他非流动资产 785,137.00 830,537.00
非流动资产合计 1,702,428,947.91 1,574,855,742.41
资产总计 2,656,772,606.31 2,447,704,616.45
流动负债：
短期借款 373,065,151.03 131,650,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 97,770,759.81 256,606,989.20
预收款项 5,869,268.26 4,608,834.70
应付职工薪酬 5,104,676.22 5,183,669.18
应交税费 21,112,050.41 35,122,073.59
应付利息
应付股利 -3,440,000.00
其他应付款 130,227,423.18 101,142,888.18
划分为持有待售的负债
45
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 6,504,293.04 6,547,164.00
其他流动负债
流动负债合计 636,213,621.95 540,861,618.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,347,631.90 4,407,629.96
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 23,516.31 10,831.56
其他非流动负债
非流动负债合计 1,371,148.21 4,418,461.52
负债合计 637,584,770.16 545,280,080.37
所有者权益：
股本 675,939,890.00 337,969,945.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 986,012,827.58 1,323,982,772.58
减：库存股
其他综合收益 168,987.44 97,107.22
专项储备
盈余公积 49,084,547.54 49,084,547.54
未分配利润 307,981,583.59 191,290,163.74
所有者权益合计 2,019,187,836.15 1,902,424,536.08
负债和所有者权益总计 2,656,772,606.31 2,447,704,616.45
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
46
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、营业总收入 1,322,953,644.00 284,009,107.73
其中：营业收入 1,322,953,644.00 284,009,107.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,144,930,463.99 301,595,823.85
其中：营业成本 1,006,937,201.17 233,366,939.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,237,669.95 1,934,771.87
销售费用 10,756,157.47 4,787,908.09
管理费用 103,377,659.33 51,188,744.60
财务费用 14,171,338.28 7,538,680.63
资产减值损失 450,437.79 2,778,779.27
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
40,797,737.77 7,718,738.60
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 218,820,917.78 -9,867,977.52
加：营业外收入 2,951,449.94 855,037.34
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 180,634.23 516,925.58
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 221,591,733.49 -9,529,865.76
减：所得税费用 41,071,591.41 1,954,184.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 180,520,142.08 -11,484,050.01
归属于母公司所有者的净利润 203,027,253.14 4,429,939.55
47
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东损益 -22,507,111.06 -15,913,989.56
六、其他综合收益的税后净额 71,880.22 -14,484.68
归属母公司所有者的其他综合收益
71,880.22 -14,484.68
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
71,880.22 -14,484.68
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
71,880.22 -14,484.68
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 180,592,022.30 -11,498,534.69
归属于母公司所有者的综合收益
203,099,133.36 4,415,454.87
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -22,507,111.06 -15,913,989.56
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3004 0.0078
（二）稀释每股收益 0.3004 0.0078
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：金绍平 主管会计工作负责人：林天雁 会计机构负责人：林天雁
48
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 489,109,097.51 181,058,671.40
减：营业成本 281,240,859.71 127,323,334.31
营业税金及附加 5,094,616.34 1,290,616.89
销售费用 4,180,513.11 2,978,178.30
管理费用 30,824,899.05 22,560,941.24
财务费用 185,814.96 1,610,869.62
资产减值损失 -5,830,737.02 2,453,746.19
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-15,993.60
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 173,397,137.76 22,840,984.85
加：营业外收入 2,271,589.42 364,469.93
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 237.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
175,668,727.18 23,205,217.78
列）
减：所得税费用 25,180,312.83 2,808,674.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 150,488,414.35 20,396,542.80
五、其他综合收益的税后净额 71,880.22 -14,484.68
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
71,880.22 -14,484.68
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
49
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
71,880.22 -14,484.68
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 150,560,294.57 20,382,058.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2226 0.0357
（二）稀释每股收益 0.2226 0.0357
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,462,484,450.02 260,837,489.94
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 63,011,034.04 11,381,445.63
收到其他与经营活动有关的现金 27,859,631.73 61,912,252.40
经营活动现金流入小计 1,553,355,115.79 334,131,187.97
50
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 1,003,030,066.85 181,498,023.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
204,974,256.67 66,372,347.46
金
支付的各项税费 101,079,004.44 14,083,362.02
支付其他与经营活动有关的现金 88,372,551.37 67,377,716.69
经营活动现金流出小计 1,397,455,879.33 329,331,449.40
经营活动产生的现金流量净额 155,899,236.46 4,799,738.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 70,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,211,478.35 21,747,808.13
投资活动现金流入小计 110,211,478.35 21,747,808.13
购建固定资产、无形资产和其他
93,744,584.50 58,721,836.27
长期资产支付的现金
投资支付的现金 50,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流出小计 193,744,584.50 58,721,836.27
投资活动产生的现金流量净额 -83,533,106.15 -36,974,028.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 626,894,259.93 201,568,751.42
51
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 67,454,857.05
筹资活动现金流入小计 694,349,116.98 201,568,751.42
偿还债务支付的现金 464,379,108.90 135,448,061.73
分配股利、利润或偿付利息支付
83,268,358.21 5,377,532.95
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,615,984.45 32,669,714.00
筹资活动现金流出小计 562,263,451.56 173,495,308.68
筹资活动产生的现金流量净额 132,085,665.42 28,073,442.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
7,815,885.07 316,982.09
影响
五、现金及现金等价物净增加额 212,267,680.80 -3,783,864.74
加：期初现金及现金等价物余额 49,782,095.30 38,535,378.00
六、期末现金及现金等价物余额 262,049,776.10 34,751,513.26
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 633,955,502.96 144,859,797.41
收到的税费返还 51,173,573.06 10,000,070.64
收到其他与经营活动有关的现金 83,637,743.34 153,425,655.07
经营活动现金流入小计 768,766,819.36 308,285,523.12
购买商品、接受劳务支付的现金 437,865,191.74 106,966,178.51
支付给职工以及为职工支付的现
25,222,648.72 28,114,394.60
金
支付的各项税费 45,560,203.20 5,926,410.99
支付其他与经营活动有关的现金 127,355,264.33 177,881,395.86
经营活动现金流出小计 636,003,307.99 318,888,379.96
经营活动产生的现金流量净额 132,763,511.37 -10,602,856.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
52
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 21,747,808.13
投资活动现金流入小计 21,747,808.13
购建固定资产、无形资产和其他
25,167,098.55 26,883,469.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金 140,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流出小计 215,167,098.55 26,883,469.54
投资活动产生的现金流量净额 -215,167,098.55 -5,135,661.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 424,394,259.90 66,168,751.42
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 444,394,259.90 66,168,751.42
偿还债务支付的现金 182,979,108.87 63,448,061.73
分配股利、利润或偿付利息支付
44,253,796.10 1,688,071.85
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,265,064.28
筹资活动现金流出小计 230,497,969.25 65,136,133.58
筹资活动产生的现金流量净额 213,896,290.65 1,032,617.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
7,364,708.68 266,007.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 138,857,412.15 -14,439,893.21
加：期初现金及现金等价物余额 16,030,889.65 33,285,630.13
六、期末现金及现金等价物余额 154,888,301.80 18,845,736.92
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
53
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
337,96 1,325,4 1,877,9
97,071. 49,084, 137,095 28,207,
一、上年期末余额 9,945. 65,499. 20,265.
02 547.54 ,547.82 654.82
00 51 71
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
337,96 1,325,4 1,877,9
97,071. 49,084, 137,095 28,207,
二、本年期初余额 9,945. 65,499. 20,265.
02 547.54 ,547.82 654.82
00 51 71
三、本期增减变动 337,96 -337,96
71,880. 169,230 -22,507, 146,795
金额（减少以“－” 9,945. 9,945.0
22 ,258.64 111.06 ,027.80
号填列） 00 0
（一）综合收益总 71,880. 203,027 -22,507, 180,592
额 22 ,253.14 111.06 ,022.30
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-33,796, -33,796,
（三）利润分配
994.50 994.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
54
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -33,796, -33,796,
股东）的分配 994.50 994.50
4．其他
337,96 -337,96
（四）所有者权益
9,945. 9,945.0
内部结转
00 0
337,96 -337,96
1．资本公积转增
9,945. 9,945.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
675,93 2,024,7
987,495 168,951 49,084, 306,325 5,700,5
四、本期期末余额 9,890. 15,293.
,554.51 .24 547.54 ,806.46 43.76
00 51
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
285,40
476,921 31,164, 38,451, 68,477, 900,414
一、上年期末余额 0,000.
,187.70 433.85 097.85 408.59 ,127.99
00
加：会计政策 -35,728. 35,728.
变更 39 39
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
55
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
285,40
476,885 35,728. 31,164, 38,451, 68,477, 900,414
二、本年期初余额 0,000.
,459.31 39 433.85 097.85 408.59 ,127.99
00
三、本期增减变动 52,569
848,580 61,342. 17,920, 98,644, -40,269 977,506
金额（减少以“－” ,945.0
,040.20 63 113.69 449.97 ,753.77 ,137.72
号填列） 0
（一）综合收益总 61,342. 116,564 -40,269 76,356,
额 63 ,563.66 ,753.77 152.52
52,569
（二）所有者投入 848,580 901,149
,945.0
和减少资本 ,040.20 ,985.20
0
52,569
1．股东投入的普 848,580 901,149
,945.0
通股 ,040.20 ,985.20
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
17,920, -17,920,
（三）利润分配
113.69 113.69
17,920, -17,920,
1．提取盈余公积
113.69 113.69
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
56
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
337,96 1,325,4 1,877,9
97,071. 49,084, 137,095 28,207,
四、本期期末余额 9,945. 65,499. 20,265.
02 547.54 ,547.82 654.82
00 51 71
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
337,969, 1,323,982 49,084,54 191,290 1,902,424
一、上年期末余额 97,107.22
945.00 ,772.58 7.54 ,163.74 ,536.08
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
337,969, 1,323,982 49,084,54 191,290 1,902,424
二、本年期初余额 97,107.22
945.00 ,772.58 7.54 ,163.74 ,536.08
三、本期增减变动
337,969, -337,969, 116,691 116,763,3
金额（减少以“－” 71,880.22
945.00 945.00 ,419.85 00.07
号填列）
（一）综合收益总 150,488 150,560,2
71,880.22
额 ,414.35 94.57
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
57
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
-33,796, -33,796,9
（三）利润分配
994.50 94.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -33,796, -33,796,9
股东）的分配 994.50 94.50
3．其他
（四）所有者权益 337,969, -337,969,
内部结转 945.00 945.00
1．资本公积转增 337,969, -337,969,
资本（或股本） 945.00 945.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
675,939, 986,012,8 168,987.4 49,084,54 307,981 2,019,187
四、本期期末余额
890.00 27.58 4 7.54 ,583.59 ,836.15
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
285,400, 475,438,4 31,164,43 40,859, 832,861,9
一、上年期末余额
000.00 60.77 3.85 082.63 77.25
加：会计政策 -35,728.3
35,728.39
变更 9
前期差
错更正
其他
285,400, 475,402,7 31,164,43 40,859, 832,861,9
二、本年期初余额 35,728.39
000.00 32.38 3.85 082.63 77.25
三、本期增减变动 52,569,9 848,580,0 17,920,11 150,431 1,069,562
61,378.83
金额（减少以“－” 45.00 40.20 3.69 ,081.11 ,558.83
58
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 168,351 168,412,5
61,378.83
额 ,194.80 73.63
（二）所有者投入 52,569,9 848,580,0 901,149,9
和减少资本 45.00 40.20 85.20
1．股东投入的普 52,569,9 848,580,0 901,149,9
通股 45.00 40.20 85.20
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
17,920,11 -17,920,
（三）利润分配
3.69 113.69
17,920,11 -17,920,
1．提取盈余公积
3.69 113.69
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
337,969, 1,323,982 49,084,54 191,290 1,902,424
四、本期期末余额 97,107.22
945.00 ,772.58 7.54 ,163.74 ,536.08
59
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、公司基本情况
金龙机电股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经温州市工商行政管理局批准，由金龙控股集团有限公司、金美欧
和黄永贤发起设立，于2009年5月4日在温州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为330300000011153的企业法人营业执
照。公司现有注册资本675,939,890.00元，股份总数675,939,890股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股
131,093,640股；无限售条件的流通股份A股544,846,250股。公司股票已于2009年12月25日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属电子元器件制造行业。经营范围：生产销售微电机和微电机组件、新型电子元器件及消费类电子；货物进出口和技
术进出口（上述经营范围不含国家法律法规禁止、限制和许可经营的项目）。主要产品或提供的劳务：微特马达、液晶显示
模组和电容式触摸屏。
本财务报表业经公司2015 年8月20日第三届第六次董事会批准对外报出。
本公司将金龙机电（东莞）有限公司、金龙机电（淮北）有限公司和金进光电（天津）有限公司等13家子公司纳入本期
合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
60
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算
产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
61
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
62
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产
负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6
个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于
以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，
判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直
接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未
来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项期末余额为 100 万元以上（含）
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
63
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联往来组合 其他方法
应收出口退税款组合 其他方法
押金、保证金组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并范围内关联往来组合 0.00% 0.00%
应收出口退税款组合 0.00% 0.00%
押金、保证金组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由 收款项组合、合并范围内关联往来组合、应收出口退税款组
合以及押金、保证金组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
64
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资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认
定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据
合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初
始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前
持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期
收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
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对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融
资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00% 4.5-4.75
机器设备 年限平均法 3-10 5.00% 9-31.67
运输工具 年限平均法 4-5 5.00% 18-23.75
办公及电子设备 年限平均法 3-10 5.00% 9-31.67
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有
购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理
确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产
使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允
价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%
以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁
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开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
15、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 41.17-50
软件、商标 3-10
专利、非专利技术 10
（2）内部研究开发支出会计政策
18、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在
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资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
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21、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
22、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的
经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售电子元器件等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，并
获取对方签收确认。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间
的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
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基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入
租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
26、其他重要的会计政策和会计估计
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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28、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
金龙机电股份有限公司 15%
深圳甲艾马达有限公司 15%
无锡博一光电科技有限公司 15%
金龙机电（东莞）有限公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
2014年10月27日本公司被认定为浙江省高新技术企业，获得编号为201433000912
《高新技术企业证书》，认定有效期3年，自2014年度起，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国
家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
2014年7月24日深圳甲艾马达有限公司被认定为深圳市国家高新技术企业，获得编号为GR201444200706《高新技术企
业证书》，认定有效期3年，自2014年度起，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的
高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
2012年10月25日无锡博一光电科技有限公司被认定为江苏省高新技术企业，获得编号为GR201232001724《高新技术企
业证书》，认定有效期3年，自2012年度起，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的
高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
2014年10月10日金龙机电（东莞）有限公司被认定为广东省高新技术企业，获得编号为GR201444001308《高新技术企
业证书》，认定有效期3年，自2014年度起，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的
高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
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3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,695,186.06 714,297.74
银行存款 310,354,590.04 49,067,797.56
其他货币资金 22,364,524.37 77,610,103.29
合计 334,414,300.47 127,392,198.59
其中：存放在境外的款项总额 288,990.73 185,968.96
其他说明
银行存款期末余额包括定期存款50,000,000.00元，其他货币资金期末余额22,364,524.37元均为承兑汇票保证金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 197,295,531.20 181,507,454.35
商业承兑票据 2,055,986.20
信用证 2,399,610.26
合计 201,751,127.66 181,507,454.35
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 66,407,053.43 10,914,206.20
商业承兑票据 18,576,182.58 2,055,986.20
信用证 2,399,610.26
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合计 84,983,236.01 15,369,802.66
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
624,963, 44,757,1 580,205,9 624,291 43,258,99 581,032,52
合计提坏账准备的 100.00% 7.16% 100.00% 6.93%
019.04 14.73 04.31 ,522.45 7.67 4.78
应收账款
624,963, 44,757,1 580,205,9 624,291 43,258,99 581,032,52
合计 100.00% 7.16% 100.00% 6.93%
019.04 14.73 04.31 ,522.45 7.67 4.78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 603,343,700.46 30,167,185.03 5.00%
1 年以内小计 603,343,700.46 30,167,185.03 5.00%
1至2年 5,450,725.32 545,072.53 10.00%
2至3年 3,033,908.71 910,172.62 30.00%
3 年以上 13,134,684.55 13,134,684.55 100.00%
合计 624,963,019.04 44,757,114.73 7.16%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,498,117.06 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
鸿富锦精密电子（郑州）有限公司 72,564,787.81 11.61 3,628,239.39
闻泰通讯股份有限公司 49,279,779.97 7.89 2,463,989.00
东莞市润兴进出口有限公司 47,956,808.96 7.67 2,397,840.45
正崴精密工业股份有限公司 43,457,048.98 6.95 2,172,852.45
东莞宇龙通信科技有限公司 35,501,853.56 5.68 1,775,092.68
合计 248,760,279.28 39.80 12,438,013.97
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 29,059,354.12 89.12% 35,650,082.57 90.32%
1至2年 2,215,284.49 6.79% 2,893,461.00 7.33%
2至3年 1,331,935.21 4.08% 927,438.78 2.35%
合计 32,606,573.82 -- 39,470,982.35 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
北京凯瑞特磁电科技有限公司 4,514,193.39 12.09
深圳市海来自动化有限公司 3,924,000.00 10.51
云阳金特电子有限公司 3,216,992.96 8.61
海关税费待上缴户 1,010,766.28 2.71
深圳南玻伟光导电膜有限公司 792,617.00 2.12
合计 13,458,569.63 36.03
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
75
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
20,866,3 431,728. 20,434,63 31,539, 150,841.5 31,388,874.
合计提坏账准备的 100.00% 2.07% 100.00% 0.48%
63.86 72 5.14 715.65 9 06
其他应收款
20,866,3 431,728. 20,434,63 31,539, 150,841.5 31,388,874.
合计 100.00% 2.07% 100.00% 0.48%
63.86 72 5.14 715.65 9 06
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 5,345,113.45 267,255.67 5.00%
1 年以内小计 5,345,113.45 267,255.67 5.00%
1至2年 450,274.12 45,027.41 10.00%
2至3年 293,785.45 88,135.64 30.00%
3 年以上 31,310.00 31,310.00 100.00%
合计 6,120,483.02 431,728.72 7.05%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
押金、保证金组合 8,221,493.28
应收出口退税款组合 6,524,387.56
合 计 14,745,880.84
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 280,887.13 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
76
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单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 8,221,493.28 10,459,163.90
应收暂付款 6,120,483.02 1,849,340.61
出口退税 6,524,387.56 19,231,211.14
合计 20,866,363.86 31,539,715.65
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
出口退税 出口退税 6,524,387.56 1 年以内 31.27%
新祺科技(东莞)有
押金 3,101,616.49 1 年以内 14.86%
限公司
东莞市寮步镇横坑
押金 2,000,000.00 1 年以内 9.58%
股份经济联合社
远东国际租赁有限
保证金 1,764,925.00 1 年以内 8.46%
公司
中华人民共和国天
押金 1,245,000.00 1 年以内 5.97%
津海关
合计 -- 14,635,929.05 -- 70.14%
77
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 160,007,615.53 4,553,482.73 155,454,132.80 165,473,211.31 5,214,888.11 160,258,323.20
在产品 58,164,702.41 58,164,702.41 37,358,370.85 37,358,370.85
库存商品 217,894,600.68 28,881,293.03 189,013,307.65 151,891,041.60 30,226,252.54 121,664,789.06
周转材料 1,240,729.58 1,240,729.58
自制半成品 52,533,489.87 892,032.92 51,641,456.95 44,026,849.01 892,032.92 43,134,816.09
发出商品 63,442,486.48 63,442,486.48 66,375,347.46 66,375,347.46
委托加工物资 19,278,971.39 19,278,971.39 6,191,073.82 6,191,073.82
合计 572,562,595.94 34,326,808.68 538,235,787.26 471,315,894.05 36,333,173.57 434,982,720.48
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,214,888.11 444,042.64 4,553,482.73
库存商品 30,226,252.54 1,562,322.25 28,881,293.03
自制半成品 892,032.92 892,032.92
合计 36,333,173.57 2,006,364.89 34,326,808.68
项 目 计提存货跌价 本期转销存货 本期转回金额占该项
准备的依据 跌价准备的原因 存货期末余额的比例(%)
78
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
原材料 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售 原材料生产领用
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 的跌价准备转出
和相关税费后的金额确定其可变现净值，可变现净值与
成本孰低
自制半成品 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额确定其可变现净值，可变现净值与
成本孰低
库存商品 在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值，
可变现净值与成本孰低
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵扣进项 64,827,360.07 80,823,390.59
理财产品 40,000,000.00
待摊保险费 29,510.06
合计 64,856,870.13 120,823,390.59
其他说明：
79
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 301,835.17 301,835.17 217,270.20 217,270.20
按公允价值计量的 301,835.17 301,835.17 217,270.20 217,270.20
合计 301,835.17 301,835.17 217,270.20 217,270.20
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
公允价值 301,835.17 301,835.17
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
11、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
80
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
12、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
苏州一合
29,186,26 34,186,26 5,000,000
光学有限
8.63 8.63 .00
公司
河南镀邦
50,000,00 -15,993.6 49,984,00
光电股份
0.00 0 6.40
有限公司
29,186,26 50,000,00 34,186,26 4,984,006 49,984,00
小计
8.63 0.00 8.63 .40 6.40
29,186,26 50,000,00 34,186,26 4,984,006 49,984,00
合计
8.63 0.00 8.63 .40 6.40
其他说明
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 办公及电子设备 运输设备 合计
一、账面原值：
81
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1.期初余额 181,632,636.78 806,801,472.61 28,016,269.72 21,018,204.93 1,037,468,584.04
2.本期增加金额 4,087,908.83 337,062.82 115,769.01 4,540,740.66
（1）购置 2,130,495.05 337,062.82 115,769.01 2,583,326.88
（2）在建工程
1,957,413.78 1,957,413.78
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 520,000.00 205,128.21 725,128.21
（1）处置或报
520,000.00 205,128.21 725,128.21
废
4.期末余额 181,112,636.78 810,684,253.23 28,353,332.54 21,133,973.94 1,041,284,196.49
二、累计折旧
1.期初余额 18,429,013.64 223,808,030.18 15,923,572.00 11,944,421.46 270,105,037.28
2.本期增加金额 3,998,305.15 30,273,421.42 1,320,081.93 1,144,412.44 36,736,220.94
（1）计提 3,998,305.15 30,273,421.42 1,320,081.93 1,144,412.44 36,736,220.94
3.本期减少金额 332,920.57 98,461.44 431,382.01
（1）处置或报
332,920.57 98,461.44 431,382.01
废
4.期末余额 22,094,398.22 253,982,990.16 17,243,653.93 13,088,833.90 306,409,876.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 159,018,238.56 556,701,263.07 11,109,678.61 8,045,140.04 734,874,320.28
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2.期初账面价值 163,203,623.14 582,993,442.43 12,092,697.72 9,073,783.47 767,363,546.76
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
天津子公司房屋及建筑 62,841,940.74 尚未办妥土地产权证
其他说明
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
马达生产线 4,149,324.17 4,149,324.17
VCM 生产线 5,582,023.12 5,582,023.12 7,098,174.85 7,098,174.85
东莞子公司厂房
1,542,612.97 1,542,612.97 462,000.00 462,000.00
装修
淮北子公司房屋
4,224,122.00 4,224,122.00
建筑工程
温州子公司房屋
22,374,450.17 22,374,450.17 15,711,083.23 15,711,083.23
建筑工程
甲艾马达公司房 8,570,058.57 8,570,058.57 8,427,735.57 8,427,735.57
83
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屋建筑工程
合计 46,442,591.00 46,442,591.00 31,698,993.65 31,698,993.65
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
VCM 生 20,000,0 7,098,17 441,262. 1,957,41 5,582,02 募股资
48.94% 60.00%
产线 00.00 4.85 05 3.78 3.12 金
东莞子
2,000,00 462,000. 1,080,61 1,542,61
公司厂 77.13% 80.00% 其他
0.00 00 2.97 2.97
房装修
温州子
公司房 50,000,0 15,711,0 6,663,36 22,374,4 募股资
52.45% 60.00%
屋建筑 00.00 83.23 6.94 50.17 金
工程
甲艾马
达公司 40,000,0 8,427,73 142,323. 8,570,05 金融机
21.43% 40.00%
房屋建 00.00 5.57 00 8.57 构贷款
筑工程
淮北子
公司房 85,115,2 4,224,12 4,224,12 募股资
102.49% 100.00%
屋建筑 44.66 2.00 2.00 金
工程
马达生 25,000,0 4,149,32 4,149,32 募股资
96.17% 100.00%
产线 00.00 4.17 4.17 金
222,115, 31,698,9 16,701,0 1,957,41 46,442,5
合计 -- -- --
244.66 93.65 11.13 3.78 91.00
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
15、固定资产清理
单位： 元
84
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 113,099,519.23 57,317,721.93 859,477.84 171,276,719.00
2.本期增加金
104,598.02 104,598.02
额
（1）购置 104,598.02 104,598.02
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 113,099,519.23 57,422,319.95 859,477.84 171,381,317.02
二、累计摊销
1.期初余额 4,684,743.62 2,025,942.56 321,375.33 7,032,061.51
2.本期增加金
1,185,025.24 2,817,316.14 138,471.41 4,140,812.79
额
（1）计提 1,185,025.24 2,817,316.14 138,471.41 4,140,812.79
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 5,869,768.86 4,843,258.70 459,846.74 11,172,874.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
85
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额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
107,229,750.37 52,579,061.25 399,631.10 160,208,442.72
值
2.期初账面价
108,414,775.61 55,291,779.37 538,102.51 164,244,657.49
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
无锡博一光电科
355,031,367.66 355,031,367.66
技有限公司
深圳甲艾马达有
281,956,145.77 281,956,145.77
限公司
云南众力来福电
2,522,334.05 2,522,334.05
气有限公司
合计 639,509,847.48 639,509,847.48
（2）商誉减值准备
单位： 元
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被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
18、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 25,778,055.54 1,315,027.90 2,824,569.43 24,268,514.01
开模费 2,142,014.66 750,383.01 939,595.13 1,952,802.54
洁净房 7,581,005.45 413,535.00 7,167,470.45
租赁费 110,062.97 223,061.00 113,514.90 219,609.07
其他 2,379,078.64 114,000.00 242,717.22 2,250,361.42
合计 37,990,217.26 2,402,471.91 4,533,931.68 35,858,757.49
其他说明
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 70,906,649.90 10,656,468.72 68,177,273.27 10,281,985.34
合计 70,906,649.90 10,656,468.72 68,177,273.27 10,281,985.34
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允
156,775.36 23,516.31 72,210.40 10,831.56
价值变动
合计 156,775.36 23,516.31 72,210.40 10,831.56
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 10,656,468.72 10,281,985.34
递延所得税负债 23,516.31 10,831.56
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 6,079,310.44 15,772,102.82
可抵扣亏损 200,168,383.36 145,030,331.96
内部交易未实现利润 2,509,817.56 2,509,817.56
合计 208,757,511.36 163,312,252.34
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 1,731,058.46
2016 年 1,211,789.28
2017 年 3,466,700.12 3,466,700.12
2018 年 23,982,504.72 23,982,504.72
2019 年 114,638,279.38 114,638,279.38
2020 年 58,080,899.14
合计 200,168,383.36 145,030,331.96 --
其他说明：
20、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产款项 7,064,254.36 6,118,397.00
合计 7,064,254.36 6,118,397.00
其他说明：
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21、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 30,000,000.00 39,400,000.00
抵押借款 107,565,151.03 150,650,000.00
保证借款 324,500,000.00 279,500,000.00
信用借款 216,000,000.00
质押保证借款 17,500,000.00
合计 678,065,151.03 487,050,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
22、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 63,697,453.05 63,510,676.32
合计 63,697,453.05 63,510,676.32
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
采购货款 415,533,821.71 400,734,645.99
设备工程款 42,765,602.69 50,984,414.55
加工费 14,822,711.56 6,888,862.81
劳务费 5,923,000.00
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合计 473,122,135.96 464,530,923.35
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
进宇工程有限公司 23,112,561.48 工程款未清算完毕
合计 23,112,561.48 --
其他说明：
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
销售货款 9,442,397.45 8,506,028.00
合计 9,442,397.45 8,506,028.00
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 31,637,832.70 206,798,964.38 201,411,416.52 37,025,380.56
二、离职后福利-设定提
172,131.01 3,476,229.04 3,562,840.15 85,519.90
存计划
合计 31,809,963.71 210,275,193.42 204,974,256.67 37,110,900.46
90
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
30,423,915.29 197,267,124.16 192,347,125.44 35,343,914.01
补贴
2、职工福利费 4,206,707.72 4,206,707.72
3、社会保险费 99,630.04 5,022,294.73 4,549,545.59 572,379.18
其中：医疗保险费 85,728.67 3,411,263.78 2,926,874.85 570,117.60
工伤保险费 8,648.01 240,892.78 249,540.79
生育保险费 5,253.36 80,690.48 83,682.26 2,261.58
其他 1,289,447.69 1,289,447.69
4、住房公积金 290,453.00 290,453.00
5、工会经费和职工教育
1,114,287.37 12,384.77 17,584.77 1,109,087.37
经费
合计 31,637,832.70 206,798,964.38 201,411,416.52 37,025,380.56
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 153,691.78 3,233,535.16 3,301,707.04 85,519.90
2、失业保险费 18,439.23 242,693.88 261,133.11
合计 172,131.01 3,476,229.04 3,562,840.15 85,519.90
其他说明：
26、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 17,484,818.76 11,869,781.92
营业税 475,737.53 1,149,145.59
企业所得税 32,471,060.06 44,497,898.19
个人所得税 1,770,692.78 333,387.93
城市维护建设税 1,027,828.04 833,064.70
土地使用税 131,087.22 131,087.22
教育费附加 585,672.05 428,297.55
91
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地方教育附加 376,833.92 288,632.62
其他税金 158,344.96 367,555.28
合计 54,482,075.32 59,898,851.00
其他说明：
27、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 466,815.03 443,666.00
合计 466,815.03 443,666.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
28、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 -3,440,000.00
合计 -3,440,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
公司2015年6月30日进行2014年度现金分红自派时，误将公司控股股东金龙控股集团通过中信证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户持有33,999,884股部分的股利共计3,440,000元自派给金龙控股集团，导致该部分重复分红，公司发现后
已于2015年7月6日将该笔款项及时收回。
29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 190,000.00 190,000.00
往来款 61,567,900.50
应付暂收款 7,043,702.46 2,706,072.01
其他 25,000.00 1,000,000.00
合计 7,258,702.46 65,463,972.51
92
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
30、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 6,504,293.04 6,547,164.00
合计 6,504,293.04 6,547,164.00
其他说明：
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 102,000,000.00 130,500,000.00
合计 102,000,000.00 130,500,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
32、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款-远东国际租赁有限公司 1,688,179.68 5,028,927.98
减：未确认融资费用 340,547.78 621,298.02
合计 1,347,631.90 4,407,629.96
其他说明：
93
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33、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
34、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
35、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,609,356.89 2,609,356.89 项目进度确认收益
合计 2,609,356.89 2,609,356.89 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
触控显示一体化 2,609,356.89 2,609,356.89 与收益相关
94
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液晶模组研发及
产业化
合计 2,609,356.89 2,609,356.89 --
其他说明：
36、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 337,969,945.00 337,969,945.00 337,969,945.00 675,939,890.00
其他说明：
经公司第二届董事会第二十九次会议和2014年度股东大会审议通过，公司2014年度利润分配方案为：按2014年度母公司
实现净利润的5%提取任意盈余公积金8,417,559.74元，以公司现有总股本337,969,945股为基数向全体股东每10股派发现金股
利人民币1.0元（含税），共计派发现金股利33,796,994.50元；同时，以资本公积金转增股本，以公司现有总股本337,969,945
股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增337,969,945股，转增后公司总股本将增加至675,939,890股。
2015年5月14日，公司实施了该利润分配方案，共计派发现金33,796,994.50元，公司总股本由337,969,945股增至
675,939,890股。
37、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,322,863,760.91 337,969,945.00 984,893,815.91
其他资本公积 2,601,738.60 2,601,738.60
合计 1,325,465,499.51 337,969,945.00 987,495,554.51
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经公司第二届董事会第二十九次会议和2014年度股东大会审议通过，公司2014年度利润分配方案为：按2014年度母公司
实现净利润的5%提取任意盈余公积金8,417,559.74元，以公司现有总股本337,969,945股为基数向全体股东每10股派发现金股
利人民币1.0元（含税），共计派发现金股利33,796,994.50元；同时，以资本公积金转增股本，以公司现有总股本337,969,945
股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增337,969,945股，转增后公司总股本将增加至675,939,890股。
2015年5月14日，公司实施了该利润分配方案，共计派发现金33,796,994.50元，公司总股本由337,969,945股增至
675,939,890股。
38、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
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额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 168,951.2
97,071.02 84,564.97 12,684.75 71,880.22
合收益 4
可供出售金融资产公允价值 168,987.4
97,107.22 84,564.97 12,684.75 71,880.22
变动损益 4
外币财务报表折算差额 -36.20 -36.20
168,951.2
其他综合收益合计 97,071.02 84,564.97 12,684.75 71,880.22
4
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
39、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 38,334,738.19 38,334,738.19
任意盈余公积 10,749,809.35 10,749,809.35
合计 49,084,547.54 49,084,547.54
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
40、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 137,095,547.82 38,451,097.85
调整后期初未分配利润 137,095,547.82 38,451,097.85
加：本期归属于母公司所有者的净利润 203,027,253.14 116,564,563.66
减：提取法定盈余公积 16,835,119.48
提取任意盈余公积 1,084,994.21
应付普通股股利 33,796,994.50
期末未分配利润 306,325,806.46 137,095,547.82
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
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41、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,308,747,963.43 995,912,379.88 282,662,092.84 232,970,231.95
其他业务 14,205,680.57 11,024,821.29 1,347,014.89 396,707.44
合计 1,322,953,644.00 1,006,937,201.17 284,009,107.73 233,366,939.39
42、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 476,320.61 298,711.85
城市维护建设税 4,609,793.60 818,030.01
教育费附加 2,660,939.88 818,030.01
地方教育费附加 1,361,369.70
河道管理费 218.79
其他 129,027.37
合计 9,237,669.95 1,934,771.87
其他说明：
43、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费用 2,644,918.44 1,446,794.44
员工工资薪酬 3,522,405.26 1,734,032.94
销售材料费 1,560,158.71 754,714.98
交通差旅费 739,631.90 462,622.24
广告宣传费 1,165.81 943.40
报关检测费 149,174.02 122,532.82
业务招待费 1,274,516.56 137,111.90
其他费用 861,834.77 126,721.47
折旧 2,352.00 2,433.90
合计 10,756,157.47 4,787,908.09
其他说明：
97
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44、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 36,949,709.66 23,583,170.09
研发费用 38,375,976.82 11,427,575.00
办公费及出差费 5,858,920.65 5,197,939.35
折旧费 9,926,556.10 1,980,109.31
各项税费 1,580,675.25 1,690,529.23
租赁费 610,765.18 1,083,190.87
业务招待费 1,314,602.69 945,932.20
车辆管理费 813,902.36 546,206.25
摊销费 4,260,848.81 1,881,700.99
咨询服务费 527,713.03 1,414,269.24
开办费 67,100.00
其他费用 3,157,988.78 1,371,022.07
合计 103,377,659.33 51,188,744.60
其他说明：
45、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 23,950,352.77 7,305,550.56
减：利息收入 2,224,365.03 271,860.83
汇兑损失 -7,884,987.04 -764,525.99
银行手续费 -131,731.50 1,055,872.05
其他 462,069.08 213,644.84
合计 14,171,338.28 7,538,680.63
其他说明：
46、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 450,437.79 2,778,779.27
合计 450,437.79 2,778,779.27
98
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他说明：
47、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
48、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -15,993.60 7,718,738.60
处置长期股权投资产生的投资收益 40,813,731.37
合计 40,797,737.77 7,718,738.60
其他说明：
49、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,616,767.63 605,381.00
罚没收入 4,205.00
其他 334,682.31 245,451.34
合计 2,951,449.94 855,037.34
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
2013 年度技术改造项目财政
215,500.00 与收益相关
补贴
2013 年温州市科技创新百强
100,000.00 与收益相关
企业奖励补助
温州市级 2013 年第二批专利
32,500.00 与收益相关
奖励补助
火炬计划验收奖励 150,000.00 与收益相关
2013 年浙江省发明奖励 16,000.00 与收益相关
2014 年第二批专利奖励 21,000.00 与收益相关
99
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
温州市激光与光电产业重大
1,000,000.00 与收益相关
科技项目经营补助
2014 年创新驱动发展市场试
511,900.00 与收益相关
点补助
乐清市土地使用税、房产税及
572,689.42 与收益相关
水利基金补贴
东莞市地方税务局个人所得
5,003.77 与收益相关
税退税款
东莞市财政国库支付中心 专
25,000.00 与收益相关
利补贴款
东莞市财政局 2013 年研发经
53,000.00 与收益相关
费投入奖励
淮北市地方税务局城镇土地
262,174.44 与收益相关
使用税返还
广东省 2013 年进口贴息 153,960.00 与收益相关
2013 年促进口专项资金 12,221.00 与收益相关
2013 年下半年进口补贴款 44,800.00 与收益相关
CZ100100012013 第二批专利
6,800.00 与收益相关
补贴款
天津市西青区人力资源和社
39,600.00 与收益相关
会保障就业补贴款
合计 2,616,767.63 605,381.00 --
其他说明：
50、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔偿金支出 474,955.15
罚款支出 20,384.58
其他 160,249.65 41,970.43
合计 180,634.23 516,925.58
其他说明：
100
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 41,446,074.79 3,176,736.91
递延所得税费用 -374,483.38 -1,222,552.66
合计 41,071,591.41 1,954,184.25
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 221,591,733.49
按法定/适用税率计算的所得税费用 33,238,760.02
子公司适用不同税率的影响 1,099,620.27
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 352,728.37
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
8,580,152.07
损的影响
科技研发费加计扣除的影响 -2,826,628.44
非同一控制下企业合并资产公允价值摊销 626,959.12
所得税费用 41,071,591.41
其他说明
本公司被认定为浙江省高新技术企业，本期减按15%的税率征收企业所得税。
52、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 1,355,502.75 929,222.31
营业外收入 2,951,449.94 604,905.76
保证金 12,695,950.66
101
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资金往来 23,000,000.00 44,150,000.00
其他 552,679.04 3,532,173.67
合计 27,859,631.73 61,912,252.40
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付各项销售费用 4,177,356.73 2,263,988.36
支付各项管理费用 26,446,263.66 15,771,309.66
支付银行手续费 666,566.28 1,051,596.97
资金往来 56,514,933.00 38,500,000.00
保证金 7,424,508.00
支付其他往来净额 567,431.70 2,366,313.70
合计 88,372,551.37 67,377,716.69
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品收回 40,211,478.35
收到银行定期存款 21,747,808.13
合计 40,211,478.35 21,747,808.13
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
102
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项目 本期发生额 上期发生额
收到保证金 67,454,857.05
合计 67,454,857.05
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
偿还融资租赁款 3,383,619.26
支付保证金 11,232,365.19
支付售后融资租金 2,649,714.00
售后融资服务费 20,000.00
结构性存款划付本金 30,000,000.00
合计 14,615,984.45 32,669,714.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 180,520,142.08 -11,484,050.01
加：资产减值准备 450,437.79 2,778,779.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
36,736,220.94 24,293,828.73
物资产折旧
无形资产摊销 4,140,812.79 952,842.87
长期待摊费用摊销 4,533,931.68 2,950,521.64
财务费用（收益以“－”号填列） 11,532,554.63
投资损失（收益以“－”号填列） -40,797,737.77 -7,718,738.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-374,483.38 -1,222,552.66
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -101,246,701.89 -32,011,410.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-19,978,800.45 -57,042,916.51
填列）
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金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
80,382,860.04 83,303,434.11
填列）
经营活动产生的现金流量净额 155,899,236.46 4,799,738.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 262,049,776.10 34,751,513.26
减：现金的期初余额 49,782,095.30 38,535,378.00
现金及现金等价物净增加额 212,267,680.80 -3,783,864.74
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 262,049,776.10 49,782,095.30
其中：库存现金 1,695,186.06 714,297.74
可随时用于支付的银行存款 260,354,590.04 49,067,797.56
三、期末现金及现金等价物余额 262,049,776.10 49,782,095.30
其他说明：
104
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55、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
56、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 72,364,524.37 定期存款、保证金
固定资产 50,550,889.28 银行贷款抵押
无形资产 66,170,393.32 银行贷款抵押
合计 189,085,806.97 --
其他说明：
57、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 4,854,201.81 6.1136 29,676,648.19
欧元 8,514.05 6.8699 58,490.67
港币 263,328.21 0.78861 207,663.26
其中：美元 40,254,730.87 6.1136 246,101,322.65
欧元 39,924.38 6.8699 274,276.50
港币 549,449.29 0.78861 433,301.20
短期借款
其中：美元 4,060,000.00 6.1136 24,821,216.00
欧元
港元
应付账款
其中：美元 5,512,307.79 6.1136 33,700,044.90
欧元 34,247.00 6.8699 235,273.47
港元
其他说明：
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
58、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
59、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
106
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
107
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
金龙机电（东莞）
东莞 东莞 制造业 100.00% 100.00% 设立
有限公司
金龙机电（淮北）
淮北 淮北 制造业 100.00% 100.00% 设立
有限公司
金进光电（天津）
天津 天津 制造业 51.00% 51.00% 设立
有限公司
金龙光电温州有
温州 温州 制造业 100.00% 100.00% 设立
限公司
云南众力来福电 非同一控制下企
曲靖 曲靖 制造业 65.00% 65.00%
气有限公司 业合并
无锡博一光电科 非同一控制下企
无锡 无锡 制造业 100.00% 100.00%
技有限公司 业合并
深圳甲艾马达有 非同一控制下企
深圳 深圳 制造业 100.00% 100.00%
限公司 业合并
温州金龙机电制
温州 温州 制造业 100.00% 100.00% 设立
造有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
108
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其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
金进光电（天津）有限
49.00% -21,747,864.13 -10,890,219.36
公司
云南众力来福电气有限
35.00% -759,246.93 16,590,763.12
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
金进光
电（天 71,775,2 323,716, 395,491, 368,258, 49,500,0 417,758, 58,727,1 337,209, 395,936, 313,320, 60,500,0 373,820,
津）有限 57.13 424.04 681.17 948.64 00.00 948.64 43.85 594.80 738.65 609.94 00.00 609.94
公司
云南众
力来福 22,908,0 27,207,4 50,115,5 2,713,33 2,713,33 25,118,7 29,059,5 54,178,2 4,606,80 4,606,80
电气有 25.00 90.63 15.63 5.27 5.27 13.78 43.78 57.56 0.27 0.27
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
金进光电（天 -44,383,396.1 -44,383,396.1 -23,386,763.9 -31,779,351.2 -31,779,351.2
8,895,807.31 1,139,602.55 -3,860,692.53
津）有限公司 8 8 7 8 8
云南众力来
15,679,324.4
福电气有限 8,489,168.27 -2,169,276.93 -2,169,276.93 3,226,988.80 -977,449.81 -977,449.81 473,345.46
1
公司
其他说明：
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
河南镀邦光电股
南阳市 南阳市 制造业 45.00% 权益法核算
份有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 99,968,512.51
110
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非流动资产 23,846.15
资产合计 99,992,358.66
流动负债 27,900.00
负债合计 27,900.00
按持股比例计算的净资产份额 44,984,006.40
对联营企业权益投资的账面价值 49,984,006.40
净利润 -35,541.34
综合收益总额 -35,541.34
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
111
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其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2015
年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的39.80%(2014年12月31日：58.93%)源于前五大客户。本公
司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 201,751,127.66 201,751,127.66
其他应收款 14,745,880.84 14,745,880.84
小 计 216,497,008.50 216,497,008.50
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 181,507,454.35 181,507,454.35
其他应收款 29,690,375.04 29,690,375.04
小 计 211,197,829.39 211,197,829.39
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
112
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融
资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 780,065,151.03 819,666,183.31 707,323,962.89 112,342,220.42
应付票据 63,697,453.05 63,697,453.05 63,697,453.05
应付账款 473,122,135.96 473,122,135.96 473,122,135.96
应付利息 466,815.03 466,815.03 466,815.03
其他应付款 7,258,702.46 7,258,702.46 7,258,702.46
长期应付款 7,851,924.94 7,851,924.94 6,504,293.04 1,347,631.90
小 计 1,332,462,182.47 1,372,063,214.75 1,258,373,362.43 113,689,852.32
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 617,550,000.00 654,403,286.58 513,212,855.89 141,190,430.68
应付票据 63,510,676.32 63,510,676.32 63,510,676.32
应付账款 464,530,923.35 464,530,923.35 464,530,923.35
应付利息 443,666.00 443,666.00 443,666.00
其他应付款 65,463,972.51 65,463,972.51 65,463,972.51
长期应付款 10,954,793.96 10,954,793.96 6,547,164.00 4,407,629.96
小 计 1,222,454,032.14 1,259,307,318.72 1,113,709,258.07 145,598,060.64
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2015年6月30日，本公司以浮动利率计息的的银行借款人民币780,065,151.03元(2014年12月31日：人民币
617,550,000.00元)，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50个基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和
股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
113
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（2）权益工具投资 301,835.17 301,835.17
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
按照一级股票交易市场的市场价格确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
经营电子，电气，汽
车配件，信息通讯设
金龙控股集团有限 备生产、销售；实业
温州乐清 18,000 万元 44.98% 44.98%
公司 投资、酒店投资、房
地产投资；货物进出
口、技术进出口
本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东为金龙控股集团有限公司，实际控制人为金绍平先生。
截至2015年06月30日，金龙控股集团有限公司持有本公司304,007,368股股份，占公司股份总数的44.98%，为公司控股
114
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
股东。金绍平先生持有金龙控股集团有限公司70.28%的股权，为本公司的实际控制人。
本企业最终控制方是金绍平。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
吴培春 股东、博一光电董事、总经理
蒋蕴珍 股东、吴培春之妻
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
115
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
金龙控股集团有限公司 房产 0.00 216,000.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
金龙控股集团有限公司 60,500,000.00 2012 年 12 月 13 日 2017 年 08 月 20 日 否
金绍平 10,000,000.00 2014 年 07 月 14 日 2015 年 07 月 14 日 否
金绍平 30,000,000.00 2014 年 10 月 13 日 2015 年 10 月 13 日 否
金绍平 20,000,000.00 2014 年 12 月 02 日 2015 年 12 月 02 日 否
金绍平 10,000,000.00 2014 年 12 月 10 日 2015 年 12 月 10 日 否
金绍平 70,000,000.00 2014 年 11 月 24 日 2016 年 11 月 24 日 否
吴培春、蒋蕴珍 10,000,000.00 2014 年 08 月 25 日 2015 年 08 月 21 日 否
吴培春、蒋蕴珍 15,000,000.00 2015 年 06 月 10 日 2016 年 05 月 16 日 否
吴培春、蒋蕴珍 15,000,000.00 2014 年 08 月 11 日 2015 年 08 月 07 日 否
吴培春、蒋蕴珍 5,000,000.00 2014 年 09 月 11 日 2015 年 09 月 09 日 否
吴培春、蒋蕴珍 10,000,000.00 2014 年 09 月 22 日 2015 年 09 月 21 日 否
116
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
117
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数
118
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 微特电机行业 液晶显示行业 分部间抵销 合计
主营业务收入 768,772,096.08 742,686,210.87 -202,710,343.52 1,308,747,963.43
主营业务成本 514,344,849.92 681,754,164.73 -200,186,634.77 995,912,379.88
资产总额 3,319,357,156.58 1,679,454,795.47 -1,541,406,229.64 3,457,405,722.41
负债总额 836,902,145.71 1,210,956,715.43 -615,168,432.24 1,432,690,428.90
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金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
275,606, 26,127,5 249,478,8 414,492 32,539,51 381,953,23
合计提坏账准备的 100.00% 9.48% 100.00% 7.85%
320.48 13.45 07.03 ,749.50 6.86 2.64
应收账款
275,606, 26,127,5 249,478,8 414,492 32,539,51 381,953,23
合计 100.00% 9.48% 100.00% 7.85%
320.48 13.45 07.03 ,749.50 6.86 2.64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 241,660,091.88 12,083,004.59 5.00%
1 年以内小计 241,660,091.88 12,083,004.59 5.00%
1至2年 4,833,833.34 483,383.33 10.00%
2至3年 2,938,709.32 881,612.80 30.00%
3 年以上 12,679,512.73 12,679,512.73 100.00%
合计 262,112,147.27 26,127,513.45 9.97%
确定该组合依据的说明：
120
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-6,412,003.41 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
鸿富锦精密电子（郑州）有限公司 72,564,787.81 26.33 3,628,239.39
Pegatron Corporation 34,904,847.15 12.66 1,745,242.36
Nokia (Vietnam) Limited Liability Company 16,285,854.63 5.91 814,292.73
富泰华工业（深圳）有限公司 11,111,733.28 4.03 555,586.66
PEGAGLOBE (KUNSHAN) Limit 10,106,920.68 3.67 505,346.03
合计 144,974,143.55 52.60 7,248,707.17
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
121
金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
338,158, 18,937.9 338,139,4 299,789 299,789,30
合计提坏账准备的 100.00% 0.01% 100.00% 350.00 0.00%
369.99 0 32.09 ,652.89 2.89
其他应收款
338,158, 18,937.9 338,139,4 299,789 299,789,30
合计 100.00% 0.01% 100.00% 350.00 0.00%
369.99 0 32.09 ,652.89 2.89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 378,758.09 18,937.90 5.00%
合计 378,758.09 18,937.90 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内关联往来组合 330,529,275.05
押金、保证金组合 4,519,720.87
应收出口退税款组合 2,730,615.98
小 计 337,779,611.90
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 18,587.90 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
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金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 4,519,720.87 3,764,925.00
合并范围内关联方资金往来 330,529,275.05 284,820,240.42
应收暂付款 378,758.09 7,000.00
出口退税 2,730,615.98 11,197,487.47
合计 338,158,369.99 299,789,652.89
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
金进光电(天津)有限
关联方往来 296,034,991.05 3 年以内 87.54%
公司
金龙光电温州有限公
关联方往来 34,494,284.00 2 年以内 10.20%
司
出口退税 出口退税 2,730,615.98 1 年以内 0.81%
东莞市寮步镇横坑股
押金 2,000,000.00 1 年以内 0.59%
份经济联合社
远东国际租赁有限公
保证金 1,764,925.00 1 年以内 0.52%
司
合计 -- 337,024,816.03 -- 99.66%
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金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,484,741,063.07 0.00 1,484,741,063.07 1,394,741,063.07 1,394,741,063.07
对联营、合营企
49,984,006.40 0.00 49,984,006.40
业投资
合计 1,534,725,069.47 1,534,725,069.47 1,394,741,063.07 1,394,741,063.07
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
重庆金龙电子有
28,517,273.07 28,517,273.07
限公司
金龙机电（东莞）
200,000,000.00 200,000,000.00
有限公司
金龙机电（淮北）
120,000,000.00 120,000,000.00
有限公司
金进光电（天津）
64,223,790.00 64,223,790.00
有限公司
无锡博一光电科
497,000,000.00 90,000,000.00 587,000,000.00
技有限公司
深圳甲艾马达有
475,000,000.00 475,000,000.00
限公司
温州金龙机电制 10,000,000.00 10,000,000.00
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金龙机电股份有限公司 2015 年半年度报告全文
造有限公司
合计 1,394,741,063.07 90,000,000.00 1,484,741,063.07 0.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
河南镀邦
50,000,00 -15,993.6 49,984,00
光电股份
0.00 0 6.40
有限公司
50,000,00 -15,993.6 49,984,00
小计
0.00 0 6.40
50,000,00 -15,993.6 49,984,00
合计 0.00
0.00 0 6.40
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 467,686,520.64 270,389,090.61 170,079,298.32 123,118,085.55
其他业务 21,422,576.87 10,851,769.10 10,979,373.08 4,205,248.76
合计 489,109,097.51 281,240,859.71 181,058,671.40 127,323,334.31
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -15,993.60
合计 -15,993.60
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6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 36,228,062.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,616,767.63
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 154,048.08
减：所得税影响额 2,871,358.67
少数股东权益影响额 74,122.62
合计 36,053,396.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 10.44% 0.3004 0.3004
扣除非经常性损益后归属于公司
8.58% 0.2470 0.2470
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告；
二、载有法定代表人金绍平、主管会计工作负责人林天雁、会计机构负责人林天雁签名并盖章的财务报告；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的文件的正本及公告；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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