金龙机电—董事会审计委员会工作细则



                         金龙机电股份有限公司

                       董事会审计委员会工作细则


                              第一章 总则

    第一条 为强化金龙机电股份有限公司（以下称“公司”）董事会决策功能，
确保董事会对管理层的有效监督，进一步完善公司法人治理结构，根据《中华人
民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《金龙机电股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）及其他有关法律、法规、规范性文件的规定，公
司设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制定本工作细则。

    第二条 审计委员会是董事会下设的专门机构，主要负责公司内、外部审计
的沟通、监督和核查工作，对董事会负责。

    第三条 审计委员会作出决议，应当符合法律、法规、规范性文件及《公司
章程》、本工作细则的规定。

                              第二章 人员组成

    第四条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，至少有一名独立
董事为会计专业人士。

    第五条 审计委员会成员由董事会选举产生。

    第六条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业人士的独立董
事委员担任，负责主持审计委员会工作。

    当主任委员不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职责；主
任委员既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有
关情况向公司董事会报告，由董事会指定一名委员履行主任委员职责。

    第七条 审计委员会委员任期与同届董事会任期一致，委员任期届满，连选
可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，则自动失去委员资格，董事会
应当根据有关法律、法规、《公司章程》及本工作细则的规定补足委员人数。

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       第八条 《公司法》、《公司章程》关于董事义务规定适用于审计委员会委
员。

       第九条 董事会秘书负责审计委员会和董事会之间的具体协调工作。

                              第三章 职责权限

       第十条 审计委员会的主要职责与权限如下：

    （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

    （二）监督及评估内部审计工作；

    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见；

    （四）监督及评估公司的内部控制；

    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；

    （六）法律法规、《公司章程》规定和公司董事会授权的其他事宜。

    审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，应当及时向董事
会报告。审计委员会应当在报告中披露内部控制存在的重大缺陷或重大风险、已
经或可能导致的后果，以及已采取或拟采取的措施。

       第十一条 审计委员会行使职权需符合《公司法》、《公司章程》及本工作
细则的有关规定，不得损害公司和股东的利益。

                              第四章 议事规则

       第十二条 审计委员会每年至少召开两次会议，在会议召开两天前通知全体
委员，但遇到紧急事由时，可随时以口头、电话、邮件、微信等方式通知召开会
议。

    会议由主任委员（召集人）主持，主任委员（召集人）不能出席时可指定其
他一名委员主持。

       第十三条 审计委员会会议可采用现场会议形式召开，也可采用非现场会议
的通讯表决方式召开。


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    第十四条 审计委员会会议应由二分之一以上的委员出席方可举行；每一名
委员有一票的表决权；会议作出决议，必须经全体委员的过半数通过。

    第十五条 审计委员会委员可以亲自出席会议，也可以委托其他委员代为出
席会议并行使表决权。委托其他委员代为出席会议并行使表决权的，应向会议主
持人提交授权委托书，授权委托书应不迟于会议表决前提交给会议主持人。

    第十六条 审计委员会委员既不亲自出席会议，也未委托其他委员代为出席
会议的，视为未出席相关会议并放弃在该次会议上的表决权。委员连续两次不出
席会议的，视为不能适当履行职权，公司董事会可以撤销其委员职务。

    第十七条 审计委员会表决方式为在决议上签字表决。

    第十八条 董事会秘书、内部审计部门人员可列席审计委员会会议，必要时
亦可邀请公司其他董事、监事及其他高级管理人员列席会议。

    第十九条 审计委员会决议的书面文件作为公司档案由公司保存，保存期限
不得少于十年。
    第二十条 出席会议的委员及列席会议人员均对会议所议事项负有保密义
务，不得擅自披露有关信息。

                             第五章 附则

    第二十一条 本工作细则所称“以上”包含本数。

    第二十二条 本工作细则未尽事宜，按照国家有关法律、法规和《公司章程》
的规定执行；本工作细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的
《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。

    第二十三条 本工作细则自董事会决议通过之日起生效实施，修订时亦同。

    第二十四条 本工作细则解释权归属公司董事会。

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                                                      二〇二三年四月




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